具体业务的日常处理PPT课件

第6章具体业务的日常处理 2 6 1本章要点工资核算业务的日常处理固定资产核算业务的日常处理出纳业务的日常处理往来核算业务的日常处理 3 工资系统主要流程 HR人员 HR人员 工资计算 主管人员 业务人员 审核工资 工资发放表 审核工资发放表 会计人员 发放工资 期末结账 工资系统 HR人员 工资数据录入 4 工资与其他系统关系 工资 报表系统 成本系统 取数 工资 福利费用 总账 凭证 5 重点功能 费用分配 包括工资费用分配 计提福利费 计提工会经费 自定义计提等分配 工资分配对应生成凭证的会计期间有两个选项 选择 按总账会计期间生成凭证 表示分配工资生成的凭证的会计期间为总账系统所在的会计期间 选择 按工资会计期间生成凭证 表示分配工资生成的凭证的会计期间为工资管理系统所在的会计期间 工资业务处理 薪酬主管 薪酬人员 会计人员 银行 薪酬福利政策及核算体系设计 薪酬资料维护 发放工资 业务流程 薪酬人员 薪酬计算 系统实现流程 工资核算类别维护 费用分摊 生成凭证 工资审核 银行转账 工资项目设置 工资数据录入 薪酬主管 工资系统 所用系统 审核工资 制作记账凭证 工资核算参数设置 工资计算公式设置 工资计算 所得税计算 7 6 2工资核算业务日常处理 6 2 1设置工资项目及其计算方法1 类别管理 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 类别管理 子功能项 然后双击 新建类别 明细功能项 则系统弹出 打开工资类别 对话框 8 单击 类别向导 T 按钮即可打开 新建工资类别 向导 创建工资类别后 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 然后单击 类别管理 子功能项 双击 选择类别 明细功能项 系统显示 打开工资类别 对话框 选择某一工资类别 单击 选择 按钮 工资管理系统将按所选工资类别进行工资核算 9 在 工资管理 系统功能项中 单击 类别管理 子功能项 双击 类别管理 明细功能项即可打开 工资类别管理 对话框 10 单击 自定义 Z 按钮则显示 自定义附加信息 修改 对话框 再单击 新增 A 按钮即可弹出 自定义属性 新增 对话框 用户可以增加该工资类别的自定义属性 11 工资系统的类别新建以后 如果发生了业务数据 就不能在类别管理中进行删除 而需要在 设置 子功能项下的 初始数据删除 明细功能项中进行操作 12 2 部门管理 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 设置 子功能项 然后双击 部门管理 明细功能项 即可打开 部门 设置界面 13 增加部门资料 14 单击工具栏上的 导入 按钮 则显示下图所示的界面 在 导入数据源 选项区中选择 工资其它类别 总账数据 工资单一类别 中的任一项 然后在 选择需导入的数据 列表框中选择需要导入的数据 再单击工具栏上的 导入 按钮即可完成操作 15 如果要删除某个部门信息 可先选中 然后单击工具栏上的 删除 按钮 但若该部门已经有了下级的明细部门 则需要将下级明细部门从最低起开始删除 如果被删除的某个部门在另外一个工资类别已经被使用 则只在当前类别中被删除 单击工具栏上的 人力 按钮 则 引出人力资源EXCEL文件 对话框 将工资管理系统中的部门 职员资料导出为Excel文件 以备人力资源系统使用 16 3 币别管理 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 设置 子功能项 然后双击 币别管理 明细功能项 即可打开 币别 设置对话框 17 4 银行管理 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 设置 子功能项 然后双击 银行管理 明细功能项 即可打开 银行 设置界面 18 5 项目设置 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 设置 子功能项 然后双击 项目设置 明细功能项 即可打开 工资核算项目设置 对话框 19 单击 排序 Z 按钮 则系统弹出 设置工资项目显示顺序 对话框 单击 上移 或 上移 按钮可更改所选项目的排列顺序 只有定义了的工资项目才能在公式设置时被引用 否则系统会提示某某变量未定义 人力资源系统中的考勤数据 绩效考核数据 可以在工资系统中设置对应的工资项目 根据这些项目的内容计算工资 例如总出勤天数等内容 20 6 公式设置 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 设置 子功能项 然后双击 公式设置 明细功能项 即可打开 工资核算项目设置 对话框 21 7 扣零设置在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 设置 子功能项 然后双击 扣零设置 明细功能项 即可打开 扣零设置 对话框 22 8 所得税设置 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 设置 子功能项 然后双击 所得税设置 明细功能项即可打开 个人所得税初始设置 对话框 23 24 6 2 2工资数据的输入 1 工资录入 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资业务 子功能项 然后双击 工资录入 明细功能项 则系统显示 过滤器 对话框 25 设置好过滤条件后 单击 确定 O 按钮即可进入工资录入窗口 在白色区域中单击 用户可以录入工资数据 为了操作方便 用户还可以在 过滤器 对话框的 职员代码过滤 选项区中设置职员代码过滤范围 26 在工资录入界面 单击工具栏上的 计算器 按钮 系统将弹出 工资项目辅助计算器 对话框 选择 变动项目 设置 变动公式 并选择 职员范围 之后 单击 确定 O 按钮即可将所选变动项目在职员范围内按变动公式计算的数值进行录入 27 在引入所得税的非固定工资项目或者该列工资项目的某一单元格中单击 再单击工具栏上的 所得税 按钮 单击提示信息框中的 确定 O 按钮 则可打开 引入所得税 对话框 选择 引入方式 并单击 确定 O 按钮即可完成引入操作 28 在需要进行扣零处理的工资项目单元格中单击 再单击工具栏上的 扣零 按钮 系统即可完成扣零操作 单击 发放 按钮则可完成扣零发放 扣零发放 按扣零累积结余进行再扣零处理后 可以取整发放的数据计算 操作 如果工资计算中某个工资项目的历史记录中的计算结果与当前工资项目数据相同 则可单击工具栏上的 复制 按钮 打开 数据复制 对话框进行复制 29 如果需要将当前修改的职员信息同步至工资计算中 可单击工具栏上的 同步 按钮 此外 单击工具栏上的 计算 按钮 在显示的提示信息框中单击 确定 O 按钮 则显示 计算工资项目 对话框 可将工资系统的历史工资数据的某项工资项目经过平均值 最大值等方式求出当前工资计算中的某项工资项目的数据 30 单击工具栏上的 基金 按钮 在提示信息框中单击 确定 按钮 则显示下图所示的对话框 在 基金类型 下拉列表框中 用户可以选择不同的基金 在 方法 下拉列表框中 用户可以选择 次数 期间 年度 三个选项 并设置相应的参数 单击 确定 O 按钮即可将所计算的数据填入所定位的工资项目中 31 单击工具栏上的 引入 按钮即可打开 引入数据 对话框 设置好各种选项后 单击 执行引入 按钮即可完成工资数据的引入操作 32 当所有工资项目都设置完毕且无误后 选择需要审核的职员工资所在行中的任意单元格 单击工具栏上的 审核 按钮 可将该职员工资进行审核 若发现还有错误 则可再选之 单击工具栏上的 反审核 按钮进行修改 如果在系统参数设置时要求对工资表进行复审 则可在审核之后执行 编辑 复审 命令项 若要取消复审操作 则可执行 编辑 反复审 命令项 33 2 工资计算 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资业务 子功能项 然后双击 工资计算 明细功能项 则系统显示 工资计算向导 对话框 34 3 所得税计算 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资业务 子功能项 然后双击 所得税计算 明细功能项 则系统显示 过滤器 对话框 选择需要导入的所得税方案后 单击 导入 I 按钮即可将所选方案添加到 过滤器 对话框中 选择所得税计算方案 单击 确定 按钮 则进入所得税录入窗口 35 4 工资凭证管理 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资业务 子功能项 然后双击 工资凭证处理 明细功能项 系统将进入 凭证处理 窗口 36 5 工资审核 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资业务 子功能项 然后双击 工资审核 明细功能项 则打开 工资审核 对话框 如果选取 按部门处理 复选框 则审核 反审核等操作按部门进行 否则按单一职员进行 如果选取 级联选择 复选框 则当用户选取上级部门时 其下级部门将自动处于被选中状态 37 6 2 3工资费用分配 在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资业务 子功能项 然后双击 费用分配 明细功能项 系统显示 费用分配 对话框 选择 编辑 标签卡 用户可新增费用分配方案 38 如果要跨账套生成工资凭证 请先选择总账的账套 在选择了跨账套生成工资凭证后 请进行相关账套的设置 对相应的账套进行设置后 相应的基础数据 凭证字 科目 核算项目 都要重新进行修改或设置 在进行费用分配 设置费用科目和工资科目时 所选取的科目和核算项目均是从总账中取出 如果是工资管理系统中自己增加而总账中没有的部门 将无法将费用分配到总账的科目中去 所以 如果工资管理系统是和总账一起联用的 部门信息最好直接从总账引入 这样可以保持两个系统的一致 分配时不会出错 39 6 2 4工资报表的输出 1 工资条在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资报表 子功能项 然后双击 工资条 明细功能项 系统显示 过滤器 对话框 单击 增加 A 或 编辑 E 按钮 可打开 自定义过滤条件 对话框 在 基本信息 标签卡中用户可以选取需打印出的工资项目 如果选取 当期查询 选项 则进入 工资条打印 界面后不用再选择打印的工资条的会计年度 期间以及发放次数 但如果选取的是 选期查询 则需要再选择打印的工资条的会计年度 期间以及发放次数 单击 确定 O 按钮 系统显示 工资条打印 界面 40 41 2 工资发放表在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资报表 子功能项 然后双击 工资发放表 明细功能项 系统显示 过滤器 对话框 选择过滤方案 单击 确定 O 按钮即可进入 工资发放表 窗口 42 3 工资汇总表在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资报表 子功能项 然后双击 工资汇总表 明细功能项 系统显示 过滤器 对话框 选择过滤方案 单击 确定 O 按钮 即可进入 工资汇总表 窗口 43 单击工具栏上的 职员 按钮 可查看每个职员的工资发放情况 单击工具栏上的 分级 按钮 则弹出 设置分组汇总的级次 对话框 设置完分级汇总的级次范围 单击 确定 按钮 系统可按所选部门级次进行分级汇总 44 4 工资统计表在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资报表 子功能项 然后双击 工资统计表 明细功能项 系统显示 过滤器 对话框 选择过滤方案 单击 确定 按钮 即可进入 工资统计表 窗口 45 单击工具栏上的 项目 按钮即可按项目查看统计数据 46 5 银行代发表在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资报表 子功能项 然后双击 银行代发表 明细功能项 系统显示 过滤器 对话框 选择过滤方案 单击 确定 O 按钮即可进入 银行代发表 窗口 47 6 职员台账表在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资报表 子功能项 然后双击 职员台账表 明细功能项 系统显示 过滤器 对话框 选择过滤方案 单击 确定 按钮 即可进入 职员台账表 窗口 48 7 职员台账汇总表在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资报表 子功能项 然后双击 职员台账汇总表 明细功能项 系统显示 过滤器 对话框 选择过滤方案 单击 确定 O 按钮 即可进入 职员台账汇总表 窗口 49 8 个人所得税报表在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资报表 子功能项 然后双击 个人所得税报表 明细功能项 系统显示 过滤器 对话框 选择过滤方案 单击 确定 O 按钮 即可进入 个人所得税报表 窗口 50 9 工资费用分配表在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资报表 子功能项 然后双击 工资费用分配表 明细功能项 则系统进入 工资费用分配表 窗口 51 10 工资配款表在 人力资源 标签卡中单击 工资管理 系统功能项 再单击 工资报表 子功能项 然后双击 工资配款表 明细功能项 则系统进入 工资配款表 窗口 52 如果没有设置配款方案 则需要单击工具栏上的 设置 按钮 打开 配款设置 对话框 选取 编辑 标签卡 然后单击 新增 按钮进行配款方案设置 53 6 3固定资产核算业务日常处理 当固定资产管理系统初始化结束后 在金蝶K 3系统的主控台界面中 选取 财务会计 标签 单击 固定资产管理 系统功能项 再双击 业务处理 子功能项下的 新增卡片 明细功能项 进入 卡片管理 窗口时 系统还将自动打开新增卡片对话框 而且初始化前输入的卡片记录也不会显示出来 此时可关闭新增卡片对话框 单击工具栏上的 过滤 按钮 在打开的对话框中输入适当的过滤条件 单击 确定 按钮来查看初始化前新增的卡片记录 6 3 1固定资产增加 减少的核算1 固定资产卡片查询 54 55 如果单击工具栏上的 增加 按钮 可打开新增卡片对话框输入新的固定资产信息 56 2 固定资产清理在 卡片管理 窗口中 单击 清理 按钮即可打开 固定资产清理 新增 对话框 因误操作 需要将已清理的资产反清理时 可先选取被清理资产卡片 单击 清理 按钮 打开 固定资产清理 编辑 对话框 单击 删除 D 按钮 57 6 3 2固定资产其他变动的核算 1 固定资产变动处理在 卡片管理 窗口中 单击工具栏上的 变动 按钮即可打开 卡片及变动 新增 对话框对所选记录内容进行更改 如变动方式 折旧方法 附属设备等 保存该变动之后 单击 变动记录 A 按钮即可打开 卡片变动历史记录 对话框查看相关记录 58 在 卡片管理 窗口中执行 变动 拆分 命令项 则显示 卡片拆分 对话框 录入需要拆分的卡片数量 然后选择拆分类型 单击 确定 按钮之后系统将显示另一个对话框 如下图所示 查看被拆分后卡片的基本内容 确认所有拆分资料无误后 单击 完成 F 按钮 完成卡片的拆分 59 2 固定资产凭证管理在 固定资产管理 系统模块下单击 业务处理 子功能项 再双击 凭证管理 明细功能项 即可进入 凭证管理 窗口 并显示 凭证管理 过滤方案设置 对话框 60 在 凭证管理 过滤方案设置 对话框中 用户可设置卡片的事务类型 会计年度 会计期间 凭证状态等选项 单击 确定 按钮 将在 凭证管理 窗口中显示出符合条件的卡片记录 61 生成凭证 62 3 设备检修在 固定资产管理 系统模块下单击 业务处理 子功能项 再双击 设备检修 明细功能项 可打开 固定资产设备检修 窗口 并显示 设备检修 对话框 单击 确定 O 按钮进入 固定资产设备检修 窗口 63 单击工具栏上的 增加 按钮 则系统弹出 设备检修记录单 新增 对话框 64 6 4出纳业务日常处理 6 4 1出纳业务管理系统初始设置1 系统初始化 65 1 从总账引入科目在 系统设置 标签卡中单击 初始化 系统功能项 再单击 现金管理 子功能项 最后双击 初始数据录入 明细功能项 即可进入该系统的初始数据录入窗口 单击工具栏上的 引入 按钮 系统将弹出 从总账引入科目 对话框 66 2 从总账引入余额在 初始数据录入 窗口中 单击工具栏上的 余额 按钮打开 从总账引入期初余额和发生额 对话框 现金管理系统中不能将总账系统中银行存款科目下挂的核算项目作为明细科目引入 只能将核算项目设为银行科目的下级明细科目 然后再引入 从总账引入的科目属性必须是 科目设置 中的现金科目或银行科目 否则科目将不被引入 并且 只能引入总账中的明细科目 67 3 新增综合币科目执行 编辑 新增综合币科目 命令 打开 综合币科目 对话框 新增综合币科目要求必须选择两个以上的科目代码项进行操作 新增综合币科目后 结束新增科目初始化时必须做余额的引入 新增综合币科目后 用户可以随时执行 编辑 维护综合币科目 命令 打开 综合币科目 对话框进行科目维护 68 4 科目的启用与禁用执行 编辑 结束初始化 命令项后 系统将自动弹出一个对话框 让用户选择该系统的启用会计期间 单击 确定 O 按钮 系统结束初始化 此时所有的现金管理科目将自动处于启用状态 如果某些科目不需要启用 可选取该科目 然后单击工具栏上的 禁用 按钮 当需要启用时 再选取该科目单击工具栏上的 启用 按钮 69 5 未达账所谓未达账 就是结算凭证在企业与银行之间 包括收付双方的企业及双方的开户银行 流转时 一方已经收到结算凭证作了银行存款的收入或支出账务处理 而另一方没有收到结算凭证尚未入账的账项 在 初始数据录入 窗口单击工具栏上的 企业未达 按钮或 银行未达 按钮 可进入相应的窗口 下图为企业未达账窗口 70 新增企业未达账 新增银行未达账 71 在 初始数据录入 窗口单击工具栏上的 平衡检查 按钮 当存在未达账时将提示银行存款科目余额调节表不平衡 此时单击工具栏上的 余额表 按钮 可打开 余额调节表 窗口 72 2 系统参数设置 在 系统设置 标签卡中单击 系统设置 系统功能项 再单击 现金管理 子功能项 最后双击 系统参数 明细功能项 系统则弹出 系统参数 设置对话框 73 6 4 2日记账查询 在 现金管理 系统功能模块下单击 现金 子功能项 再双击 现金日记账 明细功能项 即可进入 现金日记账 窗口并显示 现金日记账 对话框 74 1 增加现金日记账 1 引入现金日记账在 现金日记账 窗口中 单击 引入 按钮 打开 引入日记账 对话框 75 2 复核记账在 财务会计 标签中单击 现金管理 系统功能项 再单击 总账数据 子功能项 然后双击 复核记账 明细功能项 系统则弹出 复核记账 对话框 76 3 手工录入现金日记账在 现金日记账 界面中 单击 新增 按钮 进入手工录入界面 手工录入现金日记账可分为单笔录入和多行录入两种方式 录入时用户还可以定义系统是否采用固定汇率 手工增加现金日记账时 如果输入的 对方科目 是银行科目 则保存时应该同时将该笔日记账保存到 对方科目 所指定对应的银行科目中去 在查看该银行科目的银行日记账时 双击调出的该笔日记账中 对方科目 中显示的是现金科目 77 若想要多行录入 则用户需要在 现金日记账 界面中 用鼠标右键单击 在弹出的快捷菜单中单击 多行输入 命令项 也可执行 编辑 多行输入 命令项 使之处于被选中状态 78 若在 现金日记账 界面中 没有选中 多行输入 命令 则单击 新增 按钮 系统显示 现金日记账 新增 对话框 其录入的内容与多行输入方式相同 但只能一笔一笔地输入 79 2 现金日记账的查询在 现金日记账 界面中 单击工具栏上的 打开 按钮 系统弹出 现金日记账 对话框 设置查询的科目及币别 期间的查询方式 币别的显示范围以及其他选项 单击 确定 O 按钮 即可在 现金日记账 界面中显示出符合条件的日记账记录 若单击工具栏上的 过滤 按钮 则可打开 现金日记账过滤 对话框 设置牵涉过滤查询条件 80 6 4 3出纳表查询 1 资金头寸表在 现金管理 系统模块下单击 报表 子功能项 再双击 资金寸头表 明细功能项 系统打开 资金头寸表 窗口 81 2 到期预警表在 现金管理 系统模块下单击 报表 子功能项 再双击 到期预警表 明细功能项 系统打开 到期预警表 窗口 82 3 现金日报表在 现金 子功能模块下 双击 现金日报表 明细功能项 即可进入 现金日报表 窗口 83 6 4 4输入银行对账单 在 现金管理 系统模块下单击 银行存款 子功能项 然后双击 银行对账单 明细功能项 系统将打开 银行对账单 窗口并显示 银行对账单 对话框 84 1 引入银行对账单在 银行对账单 窗口中 执行 文件 菜单下的 定义引入方案 命令 打开 定义引入方案 对话框 85 2 手工录入银行对账单若要通过多行输入方式录入银行对账单 可在 银行对账单 窗口中 执行 编辑 菜单下的 多行输入 命令 使之被选中 再单击工具栏上的 新增 按钮 进入银行对账单的多行输入方式界面 86 若 银行对账单 窗口中 编辑 菜单下的 多行输入 命令没有被选中 则用户只能一笔一笔地输入银行对账单 此时单击工具栏上的 新增 按钮 系统将显示 银行对账单 新增 对话框 87 6 4 5支票管理 1 票据备查簿在 现金管理 系统模块下单击 票据 子功能项 再双击 票据备查簿 明细功能项 系统将显示 票据备查簿 对话框 设置相关选项后 单击 确定 O 按钮即可进入 票据备查簿 窗口 88 票据备查簿 新增票据在 票据备查簿 窗口中单击工具栏上的 新增 按钮即可打开票据新增窗口 已审核或已生成凭证的票据除了贴现率和贴现日期可以修改外 其他地方均不能修改 已核销的票据都不能修改 已生成凭证的票据 在应收应付系统中不允许修改 已审核 已核销或已生成凭证的票据都不能删除 89 票据备查簿 背书选择需要背书的票据 单击工具栏上的 修改 按钮 打开该票据后再单击工具栏上的 背书 按钮 此时票据窗口将出现有关背书的内容 90 支票管理单击 现金管理 系统模块下的 票据 子功能项 再双击 支票管理 明细功能项 则系统打开 支票管理 窗口 2 支票管理 91 支票管理 支票购置单击工具栏上的 购置 按钮即可打开 支票购置 窗口 单击 新增 按钮则显示 新增支票购置 对话框 92 支票管理 支票领用在 支票管理 窗口中单击工具栏上的 领用 按钮 即可打开 支票领用 对话框 93 支票管理 支票报销单击 支票管理 窗口工具栏上的 修改 按钮打开支票修改窗口 对要报销的支票填写签发日期 收款人名称 付款金额等内容 单击工具栏上的 保存 按钮即可 94 支票管理 支票的审核与核销在 支票管理 窗口中单击工具栏上的 查看 按钮 可打开 支票 查看 窗口 单击工具栏上的 审核 按钮 可对该支票进行审核 单击 核销 按钮 可对该支票进行核销 95 6 5往来核算业务日常处理 6 5 1往来业务核销 1 总账模块中的核销管理在总账系统模块中 选择 往来 子功能项 然后双击明细功能列表中的 核销管理 项 则系统打开 核销日志 窗口 96 单击工具栏上的 核销 按钮则显示 往来业务核销 窗口 并弹出 过滤条件 对话框 设置业务日期范围 会计