建设集团公司项目成本管理系统初步业务解决方案.doc

1 16 武汉市汉阳市政建设集团公司武汉市汉阳市政建设集团公司项目成本管理项目成本管理 系统初步业务解决方案系统初步业务解决方案 建立日期 2011 11 28 修改日期 20011 11 28 文控编号 客户负责人 日 期 广联达实施经理 日 期 2 16 目目 录录 1 实施目的实施目的 3 2 实施目标实施目标 3 2 1项目部相关使用操作人员能够独立应用系统 3 2 2实现预算收入 目标责任成本与实际成本的三算对比分析 3 2 3实现材料计划的严格管理 规范计划管理流程 3 3 价值体现价值体现 3 3 1 规范规范 3 3 2 理顺理顺 3 3 3 替代替代 3 3 4 算清算清 4 3 5 控得住控得住 4 3 6 协助分析协助分析 4 4 业务解决方案业务解决方案 4 4 1 流程图标含义说明 4 4 2 收入管理 4 4 3 目标责任成本管理 6 4 4 材料管理 7 4 1 机械管理 11 4 1 分包管理 13 4 2 其他直接费及间接费管理 14 4 3 成本管理 15 4 4 报表业务 15 3 16 1 实施目的实施目的 结合集团公司以及致远市政公司 天创市政公司 博宏建设公司 钟鑫市政公司的业务特点 利用广联达 初步业务解决方案 规范项目部的成本管理过程 疏通收入管理 目标责任成本管理 分包管理 材料管理 机械管理 生产管理各条业务线 特此制定此方案 2 实施目标实施目标 2 1项目部相关使用操作人员能够独立应用系统项目部相关使用操作人员能够独立应用系统 1 每个人清楚在系统中的岗位职责和工作流程 了解其操作的目的 熟练掌握系统操作 2 通过替代手工的一些业务工作和单据报表 提高工作效率 提高信息化管理水平 2 2实现预算收入 目标责任成本与实际成本的三算对比分析实现预算收入 目标责任成本与实际成本的三算对比分析 1 项目部的预算收入和目标责任成本 每月统计已完工程量 作为实际成本分析参考依据 2 项目部的实际成本按照成本科目的口径进行汇总 按月核算项目的实际成本 人 材 机 并 打印相关报表 形成三算对比实际成本分析数据 2 3实现材料计划的严格管理 规范计划管理流程实现材料计划的严格管理 规范计划管理流程 1 通过成本管理信息系统 主材编制材料需用计划 需用计划审核之后再编制采购计划 2 通过成本管理信息系统 其他材料直接编制采购计划 3 价值体现价值体现 3 1 规范规范 规范单位编码 单位名称 材料分类 材料名称 单据编码 机械分类以及成本核算口径 成 本科目 3 2 理顺理顺 梳理关键业务流程处理方式 包括收入管理 目标责任成本管理 主材计划管理 其他材料计 划管理 材料采购结算管理 材料调拨管理 材料库房管理 周转材料管理 机械管理流程 加强 各部门之间的协作 明确各岗位的职责范围 3 3 替代替代 4 16 替代部分关键业务处理环节 让系统嵌入到日常工作中去 相应报表能够通过系统直接打印等 工作 减轻手工负担 提升工作效率 3 4 算清算清 算清项目日常发生的结果数据 如中标预算收入 目标责任成本与实际成本之间的业务过程数 据关系 3 5 控得住控得住 规范材料计划的严格管理 做到审核通过进行下一计划环节 所有材料计划审核通过后方可进 行采购处理 实现材料采购的层层把关 3 6 协助分析协助分析 管理过程中借助系统数据分析业务处理的问题所在 并进行深入追溯 及时解决问题 减少项 目损失 降低项目风险 4 业务解决方案业务解决方案 4 1 流程图标含义说明流程图标含义说明 4 2 收入管理收入管理 4 2 1 收入管理业务解决方案收入管理业务解决方案 1 业务流程图 业务流程图 图标图标图标含义图标含义 流程中的进程 流程中的审核判断 流程中涉及的单据或报表 流程中从系统打印的正式单据或报表 流程中涉及在系统中的进程 图标说明图标说明 流程中涉及在系统中的审核判断 5 16 收收入入管管理理流流程程 项项目目经经理理预预算算员员 编编制制签签证证变变更更 预预算算 中中标标合合同同登登记记中中标标预预算算导导入入 甲甲方方报报量量 签签证证变变更更预预算算 导导入入 进进度度产产值值统统计计 工工程程款款到到账账 审审核核 工工程程总总结结算算 2 流程说明 流程说明 序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位 1中标合同登记 1 将中标合同的基本信息录入软件 系统中 施工合同登记 预算员 2中标预算导入 1 将项目中标预算导入系统中 2 将导入系统中的中标预算挂接成 本科目 预算管理 收入预算成本 科目挂接 预算员 3 变更预算编制 及导入 1 依据项目变更单进行工程量的计 算 编制相应的变更预算 2 将编制好的变更预算导入系统 并挂接成本科目 预算管理 收入预算成本 科目挂接 预算员 4产值统计 1 每月底根据中标预算和变更预算统 计本项目上月 26 日 本月 25 日的 实际完成产值 产值统计 预算员 5甲方报量 1 参考项目产值统计 根据管理需要 调整后对甲方报量 2 每月的甲方保量需要报项目经理审 核 甲方报量 预算员 项目经理 6收入记账 1 将项目工程款实际到账后 在系 统中进行登记 收入记账单 项目经理 6 16 4 3 目标责任成本管理目标责任成本管理 4 3 1 目标责任成本管理业务解决方案目标责任成本管理业务解决方案 1 业务流程图 业务流程图 目目标标责责任任成成本本管管理理流流程程 项项目目经经理理预预算算员员 审审核核 编编制制签签证证变变更更 预预算算 签签证证变变更更预预算算 导导入入 目目标标责责任任成成本本 导导入入 项项目目成成本本分分析析 目目标标责责任任成成本本 测测算算 目目标标责责任任成成本本 产产值值统统计计 2 流程说明 流程说明 序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位 1 目标责任成本 的编制与导入 1 将编制好的目标责任成本导入系 统中 2 将导入系统中的中标预算挂接成 本科目 目标责任成本 编制 目标责任成本 成本科目挂接 预算员 2 变更预算编制 及导入 1 依据项目变更单进行工程量的计 算 编制相应的变更预算 2 将编制好的变更预算导入系统 并挂接成本科目 目标责任成本 编制 目标责任成本 成本科目挂接 预算员 3 目标责任成本 产值统计 1 每月底根据目标责任成本和变更预 算统计本项目上月 26 日 本月 25 日的实际完成目标责任产值 2 目标责任成本产值统计报项目经理 审核 目标责任成本 产值统计 预算员 项目经理 7 16 4 4 材料管理材料管理 4 4 1 材料计划管理材料计划管理业务解决方案业务解决方案 1 业务流程图 业务流程图 材材料料计计划划管管理理流流程程 主主材材管管理理流流程程其其他他材材料料管管理理流流程程 施施工工员员预预算算员员材材料料员员项项目目经经理理 材材料料采采购购计计划划 材材料料需需用用计计划划 材材料料采采购购审审核核 参参考考 审审批批 材材料料总总量量计计划划 2 流程说明 流程说明 序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位 1材料总量计划 1 根据施工图纸测算主材总量计划 作为主材需用计划的参考 2 材料总量计划报项目经理审核 材料总量计划 预算员 2材料需用计划 1 项目主材或者重点关注材料过程中 编制材料需用 需用计划需要写清 楚材料使用部位 2 材料需用计划报项目经理审核 材料需用计划 预算员 项目经理 3材料采购计划 1 项目所有材料采购前由施工员提材 料采购计划 采购计划需要写清楚 材料采购计划 施工员 预算员 8 16 序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位 材料名称 规格型号 数量和使用 部位 2 采购计划先报预算员审核 预算员 参考材料需用计划审核采购计划中 的主要材料 3 预算员审核通过后报项目经理审批 通过后进行材料采购 项目经理 4 4 2 材料采购 结算支付管理业务解决方案材料采购 结算支付管理业务解决方案 1 业务流程图 业务流程图 材材料料采采购购 结结算算支支付付管管理理流流程程 项项目目经经理理财财务务材材料料员员 材材料料入入库库单单 材材料料采采购购合合同同 材材料料结结算算单单 审审核核 材材料料退退货货单单 审审核核 支支付付登登记记 2 流程说明 流程说明 序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位 1 材料采购合同 信息登记 1 将签订好的材料采购合同基本信 息在系统中登记 材料采购合同 材料员 9 16 序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位 2材料入库 1 材料入库单 注明材料名称和单 价 送货单据编号或者收据发票 编号 2 材料收料后开材料入库单 入库 单报项目经理审核 3 从其他项目调入或者甲供的材料 同自购材料一样办理入库 材料入库单 材料员 项目经理 3材料采购结算 1 材料记账员每月 25 日与供应商在 软件中办理材料对账结算 2 在系统中采购结算单报材料主管 商务经理进行审核 材料采购结算 单 材料员 项目经理 4材料款支付 1 材料主管手工填写材料款支付申 请单经商务经理和项目经理签字 项目财务支付后将支付信息在系 统中进行登记 付款申请单 财务 5材料调拨管理 1 项目部从其他项目部发生材料调入 时 收料同材料入库 2 项目部将材料调拨到其他项目上时 需用开具调拨单 3 调拨单操作流程同消耗材料入库单 材料入库单 材料调拨单 材料员 项目经理 4 4 3 库房材料管理业务解决方案库房材料管理业务解决方案 1 业务流程图业务流程图 材材料料库库房房管管理理流流程程 现 现场 场材 材料 料库 库房 房材 材料 料 项项目目经经理理材材料料员员预预算算员员 施施工工员员 材材料料退退库库单单 发发料料 材材料料出出库库单单 现现场场材材料料盘盘点点 10 16 2 流程说明 流程说明 序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位 1材料耗用 1 现场材料 每月 25 日之前材料 员 施工员 预算员和项目经 理等进行的现场材料盘点 结 果在系统中作消耗材料领用出 库单 注明 材料名称 数量 和使用部位 2 库房管理 施工员或者分包班 组依据现场形象进度到库房领 取材料后 材料员在系统中登 记材料出库单 注明 材料名 称 数量和使用部位 3 所有材料出库单均需项目经理 审核生效 材料出库单 材料员 施工员 预算员 项目经理 2 材料退库 退 货管理 1 若分包队领用材料后 发生退 料 由材料员在软件中登记材 料退库单 2 若材料需要退货时 由材料员 在系统中等级材料退货单 备注 退库 退货单操作流程同入 库单 材料退库单 材料退货单 材料员 项目经理 4 4 4 租赁周转材料业务解决方案租赁周转材料业务解决方案 1 业务流程图 业务流程图 租租赁赁材材料料管管理理流流程程 财财务务项项目目经经理理材材料料员员 材材料料租租赁赁合合同同 登登记记 租租赁赁材材料料进进场场单单 租租赁赁材材料料结结算算单单 支支付付登登记记审审核核 租租赁赁材材料料出出场场单单 11 16 2 流程说明 流程说明 序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位 1 周转材料租赁 合同信息登记 1 将签订好的材料租赁合同基本信息 在系统中登记 周转材料租赁 合同 材料员 2 租赁周转材料 进场登记 1 根据签认的租赁商起租确认单 租 赁周转材料进场明细单在系统中作 租赁周转材料进场单 注明材料名 称 规格型号 起租日期等 租赁周转材料 进场单 材料员 3 租赁周转材料 出场登记 1 租赁周转材料出场时 施工员跟租 赁商确认停租单 之后在系统中登 记出场信息 作为出场和结算的依 据 租赁周转材料 出场单 材料员 4 租赁周转材料 结算 1 每月和租赁商进行对账结算时 材 料员在系统中和租赁商进行对账 软件自动计算租费 对账无误后流 转至项目经理进行审核 租赁机械结算 单 材料员 项目经理 8租赁费用支付1 同材料款支付管理流程 付款申请单 财务 4 5 机械管理机械管理 4 5 1 租赁机械管理业务解决方案租赁机械管理业务解决方案 1 业务流程图 业务流程图 12 16 机机械械管管理理流流程程 租租赁赁机机械械临临时时机机械械 财财务务项项目目经经理理预预算算员员施施工工员员 机机械械租租赁赁合合同同 登登记记 支支付付登登记记 机机械械进进场场单单 审审核核 机机械械结结算算单单机机械械出出场场单单 临临时时机机械械使使用用 台台班班 临临时时机机械械结结算算 单单 临临时时机机械械使使用用 单单 起起租租确确认认单单 停停租租确确认认单单 2 流程说明 流程说明 序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位 1 机械租赁合同 信息登记 1 将签订好的材料租赁合同基本信息 在系统中登记 机械租赁合同 预算员 2 租赁机械进场 登记 1 根据签认的租赁商起租确单 机械 进场明细单在系统中作租赁机械进 场单 注明机械名称 规格型号 起租日期等 租赁机械进场 单 施工员 机械员 3 租赁机械出场 登记 1 租赁机械出场时 施工员跟租赁商 确认停租单 之后在系统中登记出 场信息 作为出场和结算的依据 租赁机械出场 单 施工员 机械员 4租赁机械结算 1 每月和租赁商进行对账结算时 预 算员在系统中和租赁商进行对账 软件自动计算租费 对账无误后流 转至项目经理进行审核 租赁机械结算 单 预算员 项目经理 6 临时机械使用 信息登记 1 项目发生的临时机械使用时 由预 算员将临时机械使用单在系统中登 记临时机械使用单 注明成本科目 往来单位和费用金额等 临时机械使用 单 机械员 预算员 7 临时机械结算 管理 1 同租赁机械的结算 临时机械结算 单 预算员 项目经理 13 16 序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位 8机械费用支付2 同材料款支付管理流程 支付单 财务 4 6 分包管理分包管理 4 6 1 分包 劳务管理业务解决方案分包 劳务管理业务解决方案 1 业务流程图 业务流程图 分分包包管管理理流流程程 财财务务项项目目经经理理预预算算员员施施工工员员 质质安安员员 奖奖罚罚单单 分分包包合合同同登登记记 支支付付登登记记 分分包包进进度度结结算算 审审核核 临临时时用用工工单单 任任 务务单单分分包包产产值值统统计计 分分包包总总结结算算 分分包包预预算算 2 流程说明 流程说明 序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位 1分包合同登记 1 将签订好的分包合同基本信息在 系统中登记 2 如没有分包合同的在系统中虚拟 一份合同 分包合同 预算员 2分包费用编制 1 根据合同里的分包项目单价信息 将分包单价 工程量等信息在系统 分包预算管理 预算员 14 16 序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位 进行编制 包括分包变更费用 并 挂接成本科目 分包费用挂接 成本科目 3 任务单 临时用 工单登记 1 当项目发生合同外用工签证 由施 工员及时将用工签证信息在系统中 进行登记 作为分包产值统计的依 据 任务单 临时用工单 施工员 质安员 4奖罚登记 1 当项目对分包产生奖罚行为后 由 施工员或质量安全员在系统中及时 登记 奖罚单 施工员 质安员 5分包产值统计 1 每月底进行分包产值统计 统计跨 度为上月 26 日 本月 25 日 2 项目发生的任务单 临时用工单作 为统计到分包产值的一部分 分包产值统计 预算员 6分包结算 1 每月底根据分包合同进行分包进度 结算 2 项目发生的任务单 临时用工单作 和奖罚单作为统计到分包进度结算 的一部分 3 但分包对完成分包合同任务后 做 分包总结算 分包预结算 分包结算 预算员 项目经理 7分包款支付1 同材料支付流程 付款申请单 财务 4 7 其他直接费及间接费管理其他直接费及间接费管理 4 7 1 其他直接费及间接费管理业务解决方案其他直接费及间接费管理业务解决方案 序号业务环节名称业务环节描述操作模块负责岗位 1其他直接费 1 将项目发生的其他直接费 工程 水电费 检验试验