自动转账的设置.doc

案例应用:一、制造费用的结转图1-1 制造费用的明细账选择“账务处理”中的“自动转账”，进入自动转账凭证设置的界面，在这个页面里有两个页签，每次进入时都会在第一个页签里即浏览界面，这里是已经设置好的自动转账凭证。第二个页签是编辑界面，这里可以对已经设置好的自动转账凭证进行修改，也可以新增自动转账凭证。点击“新增”，名称、机制凭证、转账期间、凭证字、凭证摘要、科目都可以根据实际情况进行填列。图1-2 制造费用结转的自动转账凭证设置这里需要说明的是：方向一般都选用自动判定，如果能够确定科目方向的也可以选择借方或贷方，不过一经选定，转账方式就只有按公式转入这一种方式了。转账方式的选择，本例中“生产成本基本生产成本”是一个转入科目，所以转账方式直接选择转入就行，如果有多个转入类科目需要进行比例分配的也可以在转账比例填列。而“制造费用”是一个转出科目，转账方式如果选择按比例转出借方发生额，则需要凭证中的发生额都在借方，而不能在贷方，最终的自动转账凭证也会是正确的，如果有在贷方的发生额则不会被计算在内，这样自动转账生成的凭证是不正确的，所以建议转账方式选择按比例转出余额，不管发生额在借方或贷方或借贷方都有，都可以保证结转数据的正确性。分录类推指的是同一会计科目下如果有一个明细会计科目的设置已经完成，可以类推出此会计科目下的其他明细科目的设置。设置完成后，保存，退出。选择“账务处理”中的“自动转账”，进入自动转账凭证的界面，如图1-3 所示。跳过凭证是指在生成凭证时发生错误就直接退出，不能对错误凭证进行编辑，而编辑凭证就可以在生成凭证发生错误时进行修改凭证，修改完凭证后可以保存。在浏览界面选择方案，点击生成凭证。在“账务处理”里的“凭证管理”中查询，刚才生成的凭证如图1-4 所示。图1-4 自动转账生成的制造费用结转凭证图1-5 制造费用结转后的明细账按余额相反方向结转生成凭证的具体含义：注意：这个选项生效的前提是科目的余额方向与科目方向不一致，这个选项才会起作用。例如，制造费用的科目方向为借方，现在科目余额为借方-500。图1-6 制造费用的明细账图1-7 不选择按余额相反方向结转生成凭证的凭证图1-8 选择按余额相反方向结转生成凭证的凭证-自动转账还可以自动实现核算项目的对应结转：转出方科目与转入方科目下挂相同核算项目类别，且一方指定具体核算项目，另一方未指定具体核算项目，在不具体指定核算项目的情况下，实现核算项目的对应结转。例如制造费用的结转，如果制造费用下挂部门核算项目，而且生产成本也下挂部门核算项目，这里就可以自动实现核算项目的对应结转。略。通过上述设置，总结如下：1、自动转账凭证的方向设置一定要注意，如果选择自动判定的话，那借贷方的科目方向都选择自动判定，如果有一方选择借或贷，而另一方选择自动判定，则生成的凭证会如图2-3-2 所示。一般情况下，借贷方都能够确定科目方向的，就选择指定借贷方，例如福利费用的计提；而将一方科目余额全部转入另一方，就可以选择自动判定，例如结转制造费用。2、转账比例里一般情况下都为100% ，如果确实只是按科目余额或发生额的一定比例来结转的，可以根据实际情况来填列，也可以在这里仍然填写100% ，而在公式定义里将比例乘进去，建议按后面一种方法进行设