(新)承兑业务管理办法.doc

附件1 许昌市城市信用社银行承兑汇票业务管理办法第一章 总则第一条为规范我社银行承兑汇票业务管理，强化内控外防机制，保证银行承兑汇票业务健康发展，根据中华人民共和国票据法、支付结算办法和许昌市城市信用社贷款管理办法的有关规定，制定本办法。第二条本办法所称银行承兑汇票是指由在我社开立存款帐户的存款人签发并向我社申请承兑的商业汇票。第三条本办法所指的银行承兑汇票的承兑是指我社根据申请人的申请，承诺对有效银行承兑汇票在指定到期日向收款人或持票人无条件支付票款的行为。第四条银行承兑汇票承兑期限最长不超过六个月。单笔银行承兑汇票的票面金额不超过1000万元。第五条城市信用社按照票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，采用一次性收取的方式。根据实际需要收取一定的材料工本费。第六条对银行承兑汇票业务实行总量控制，我社承兑总量不得超过上年末各项存款余额的5%。第七条申请办理银行承兑汇票的保证方式分为足额保证金和差额保证金。采用差额保证金方式的，出票人应提供抵押、质押或第三方连带责任保证等担保措施。采用足额保证金方式申请，且金额在500万元(不含)以下，由总部市场营销部审查人员、部门负责人、分管信贷工作副主任依次签字审批后办理，超过500（含）万元，报总部贷审会审批。采用差额保证金方式申请的，按照贷款审批程序逐级报批，并由贷审会最终审定。第八条各办事处信贷部门具体受理此项业务，逐级审查批准后，统一以总部的名义与申请人正式签订银行承兑协议。第二章部门职责划分第九条银行承兑汇票业务由总部市场营销部牵头，会同办事处、总部会计财务部、总部结算中心共同完成。各部门要切实履行好自己的职责。第十条办事处职责：1、负责受理业务申请，对申请人提交的资料进行调查初审并对符合条件的上报市场营销部审批；2、总部审批后，与申请人签订协议及合同，收取保证金并存入专户；3、落实承兑条件后，领取空白银行承兑汇票，交出票人填写，同时收取承兑手续费和材料工本费；4、汇票承兑后，办事处根据第一联汇票复印件建立承兑业务台帐，做好对出票人的定期检查；5、承兑到期日，及时将出票人保证金专户存款扣划至“应解汇款”；6、从结算中心领回委托收款凭证及第一联汇票卡片后，解付汇票款项。第十一条总部市场营销部职责：1、对办事处提交的调查材料进行审查，对审查通过的按贷款审批程序逐级上报审批；2、对审批通过的向办事处下达批复书；3、监督办事处加强对承兑保证金的管理；4、承兑后，建立全社承兑业务台帐，做好全社承兑业务的统计工作；5、督促办事处搞好定期检查，对办事处防范承兑风险进行指导。第十二条总部结算中心主要职责：1、对银行承兑汇票专用章指定专人严格保管，建立银行承兑汇票专用章使用登记薄；2、根据批复书及银行承兑协议，对出票人签发的汇票审核并承兑。 3、汇票到期收到对方行寄来的委托收款凭证及第二联汇票后，与专夹保管的银行承兑汇票第一联卡片认真核对，无误后通知办事处将委托收款凭证及第一联、第二联汇票一并领回，并建立银行承兑汇票交接登记薄。4、接受持票人的查询并答复。第十三条总部会计财务部主要职责为：1、对空白银行承兑汇票指定专人严格保管，建立空白银行承兑汇票领用登记薄。2、在办事处每次领取空白银行承兑汇票时，必须对其所持的批复书及银行承兑协议进行严格审核。第三章 申请人应具备的条件第十四条银行承兑汇票的申请人必须是依法成立的企（事）业法人及其他经济组织，并在工商行政管理机关和相关部门办理年检手续。第十五条申请人必须具备我社认可的资信状况，具有支付汇票金额的可靠资金来源，并与受理其申请的办事处建立良好的结算业务关系。第十六条申请承兑必须以真实合法的商品、劳务交易为基础，并能够提供合法有效的商品购销合同或发票。第十七条承兑申请人必须在办事处开立保证金专户，存入规定的保证金并予以冻结，以此作为我社承兑其签发的商业汇票的质押担保。保证金在承兑到期之前，未经总部市场营销部签批，办事处不得随意解冻。保证金的比例不低于汇票金额的50%，（差额部分以存款单进行质押担保的除外）。第四章 办理程序第十八条申请。申请人办理银行承兑汇票时，应提交以下资料：(交存足额保证金时可免于提交第五项资料)（一）许昌市城市信用社银行承兑汇票业务申请书； （二）企业法人营业执照、企业代码证书、税务登记证、贷款卡原件和密码及复印件、法人代表身份证及经办人身份证(上述几项证件都必须在有效期内)；（三）上年度经审计的财务报表及即期财务报表； （四）商品购销合同原件及复印件；上一笔交易的发票原件及复印件； （五）保证、抵押、质押等担保资料(如：保证人相关情况，抵、质押物情况)；（六）其它相关资料。第十九条调查。办事处信贷部门经办人员对申请人进行调查，了解申请人生产经营情况、担保人的经营情况，核实申请人商品交易行为的真实性，调查完毕后撰写调查报告，上报部门负责人审查。第二十条审查。办事处信贷部门及办事处负责人对经办人调查的情况进行审查。调查人员、审查人员分别在许昌市城市信用社银行承兑汇票申请审查表上签署意见后，与其他资料一并报总部市场营销部审查。第二十一条总部市场营销部审查。总部市场营销部对办事处提交的银行承兑手续进行合法、合规、有效性审查。审查重点是：（一）合同当事人的主体资格是否具备，证明材料是否完备、清楚；（二）合同填写是否齐全、正确，协议约定是否明确、无遗漏；（三）必须出具的合同、承诺、证明等法律文书是否齐全、相互关联、表述准确；（四）办理的额度、期限、保证方式是否与审查意见一致。第二十二条贷审会审批。总部市场营销部对办事处上报材料审查同意并签署意见后，超过权限的报贷审会审批。第二十三条贷审会审查批准后，总部市场营销部根据贷审会审批意见，向经办办事处下达银行承兑汇票批复书。第二十四条办事处依据银行承兑汇票批复书与出票人、担保人签订银行承兑协议及相应的担保合同，加盖总部公章（市场营销部留存一份复印件）。第二十五条办事处持银行承兑协议和银行承兑汇票批复书到总部会计财务部领取空白银行承兑汇票，由办事处会计人员协助申请人（出票人）依据银行承兑协议内容正确填写，同时向申请人收取承兑手续费和材料工本费。第二十六条办事处审查后，将填写无误的银行承兑汇票和银行承兑协议及银行承兑汇票批复书交总部结算中心，结算中心审验无误后，在第二联汇票“承兑人签章”处加盖汇票专用章并由经办人签名或盖章。结算中心将第二、三联汇票交给办事处，办事处转交申请人（出票人）。第二十七条总部结算中心将第一联汇票卡片和承兑协议专夹保管。将第一联汇票复印两份，一份交办事处，一份交市场营销部。办事处会计部门根据第一联汇票卡片复印件填制银行承兑汇票表外科目收入凭证，登记表外科目登记簿，并对银行承兑汇票登记薄的余额要经常与保存的第一联汇票卡片复印件核对，以保证金额相符。第二十八条归档。办事处将办理完毕的资料交档案管理人员，整理归档，会计人员根据第一联汇票卡片复印件建立并登记银行承兑汇票业务台帐。总部市场营销部依据第一联汇票卡片复印件登记银行承兑汇票业务台帐及录入信贷登记咨询系统。第二十九条承兑到期承付。银行承兑汇票到期日或到期日后的见票当日，总部结算中心将保管的第一联汇票卡片和银行承兑协议与收到的汇票及委托收款凭证认真审查核对无误后，经办人员在委托收款凭证上加盖个人名章，而后通知办事处将上述凭证、协议领回，办事处按照委托收款付款的手续办理付款。第三十条银行承兑汇票到期时，办事处在扣划出票人存款和保证金及保证人在我社的存款后，仍不能足额支付票款的，由办事处办理垫款手续，依据银行承兑协议、承兑合同将出票人不足支付的票款转入银行承兑汇票垫款，并计收日万分之五的罚息。第五章 期间管理第三十条银行承兑汇票签发后，办事处经办人员应进行跟踪检查，检查的内容主要是：（一）申请人是否按申请用途使用银行承兑汇票；（二）申请人是否按承兑协议要求存足兑付款款项；（三）申请人承兑期内的重大经营决策和经济活动是否健康、正常；（四）申请人资金流向和销货款正常回笼情况；（五）保证能力、抵押物、质押物变化情况。第三十一条 办事处在检查中发现影响银行承兑汇票按期兑付的重大问题，要立即上报总部市场营销部，积极采取措施，化解风险。第三十