4-结算管理办法有关附件填写说明.doc

项目结算管理办法之 附件填写说明结算管理办法有关附件填写说明中建一局集团公司项目结算管理办法（试行）自2004年7月发布执行已近一年，在实施过程中发现各单位对附件2已竣工程结算跟踪卡及附件3已竣工程结算收益状况表理解不一致，出现反复填报及填报不正确等问题。因此集团公司合约部特编制了附件2 、附件3的填写说明，便于各单位统一认识、正确理解和顺利填报。一、 填写要求中建一局集团公司项目结算管理办法（试行）之附件2、附件3是其他结算管理附件填写的基础，数字之间相互存在逻辑关系，可能会填写若干次。有关工程项目概况内容，在第一次填写时要求准确、无误。其他动态管理数字按照下述填写说明填写。另，为便于自行检查和核对，建议使用电子版配合书面稿（需要领导签字）。二、 附表七的填写1. 合同编码： 2005年以前的合同由各单位自定义编码填写，没有编码时，可不填写。2005年以后的工程按集团公司项目合同编号编写办法规定的合同编码统一填写。2. 建筑面积：按本项目实际结算建筑面积填写。3. 承包范围：按照施工承包合同及其补充合同的承包范围填写。4. 工程类别：按住宅/工业厂房/公共建筑/构筑物等相应类别填写。5. 合同价：按照建设工程施工合同及其补充合同的累计总额填写。6. 结算价：与业主办理完成的工程结算总价。此总价应是“承包范围”内所有内容的总计，如有甩项竣工或另办理专项结算的情况，可在“结算进展情况”一栏内注明。7. 项目管理模式：按合作/取X点大分包/自施等相应管理模式填写。8. 结构形式：按砖混/钢筋砼全现浇/钢筋砼框架/钢结构等相应形式填写。9. 核定收益率：按照集团公司合约部核准的“工程收益率”填写。10. 结算收益率：根据附件3计算得出的结算收益率。此收益率应是工程全部商务结算完毕后得出的最终结果。在结算过程之中填写此表时，本栏可不填写。11. 承包模式：注明对业主承包模式：总承包/ *专业承包/*专业总包管理等。对分包承包模式（主要指主体分包模式）：劳务分包/扩大劳务分包。12. 结算进展情况：截止填表日期，对业主结算和对分包/分供结算进展情况说明。13. 项目履约综合评定：对业主的综合评定（工程款支付情况/结算办理是否及时/履约的诚信等），对主要分包商/分供商履约后评价（工程施工优劣/人员素质高低/服从现场管理情况等）。14. 结算收益状况之存在问题及措施：在办理结算过程之中发现有严重影响收益的问题，计划采取何种措施解决。15. 资金情况之项目资金收支：累计已结算额(应收)、实际回收工程款额及差额；累计已结算额（应付）、实际支付额及差额。从附件3中可以计算得出。16. 资金情况之存在问题及措施：工程款收、支过程中存在的问题及计划采取何种措施解决。17. 项目结算/保修的其他问题：据实填写除上述问题以外的其他问题。18. 需集团总部协调事宜：如需要总部协助解决之事宜，请在此注明。三、 附表八的填写1. 项目名称：将建设工程施工合同中建设单位名称与工程名称结合在一起填写，取消重复部分。工程名称中包含建设单位的，可以直接填写工程名称，如：工程名称为“深圳市妇儿医院妇产科住院大楼主体工程”，建设单位为“深圳市妇幼保健院”，项目名称可直接填写工程名称“深圳市妇儿医院妇产科住院大楼主体工程”；工程名称中不包含建设单位名称的，将建设单位与工程名称连贯起来填写，如：工程名称为“碧湖玫瑰园第19栋商住楼”，建设单位为“深圳市志联佳实业有限公司”，项目名称可填写为“深圳市志联佳实业有限公司碧湖玫瑰园第19栋商住楼”或者“深圳市志联佳碧湖玫瑰园第19栋商住楼”。注意：一定将工程名称填写全。2. 第 次 共 次：有的工程结算时间较长，为了便于管理，填写此栏。第一次填写时本工程已经结算完的，填写第1次，共1次；如果没有结算完毕，请依序填写第几次，直至已经结算完毕最后一次填写：第N次，共N次。3. 编制日期：填写编制本表的时间（中建一局集团公司项目结算管理办法（试行）要求在每季度最后一月的25日前报集团公司合约部）。4. 承包/分包/分供：4.1与业主结算总收入：如有多个单体工程，按结算单依次列出；如该结算单包含几个合同，将所包含的合同名称依次列出。4.2 项目成本：为完成施工合同所发生的全部费用。4.2.1 分包/分供：按工程所涉及的分包/分供单位名称逐一填列，不论是土建、机电、还是业主指定分包；是单价合同或可调总价合同的必须有结算单，固定总价合同所列金额应与财务支付一致。4.2.2 其他费用：本栏填写项目前期运作所支出的居间费用、公关费用等营销费用与项目营销奖励。4.2.3 现场经费及其他：本栏按“现场经费”和“其他”分开填列。“现场经费”按实际发生累计额列；“其他”项为不能在“分包/分供商”中填列，而项目发生的零星材料采购及其他支出额。4.3 项目税金及上缴政府费用：按国家及工程所在地政府规定应交纳的各种税、费分别列出。如果分包合同价款中包含税、费，应将所含的金额在“分包/分供”中扣减，填列在此。4.4 项目收益：为合同净利润，即：项目收益=与业主结算总收入-项目成本-项目税金及上缴政府费用4.5项目收益率：为项目实际收益率，即：项目收益率=项目收益/与业主结算总收入*100%5. 分项内容：按合同承包范围填写（简写）。6. 合同编码：2005年以前的合同由各单位自定义编码填写，没有编码时，可不填写。2005年以后的工程按集团公司项目合同编号编写办法规定的合同编码统一填写。7. 合同额：按承包/分包/分供的合同价款填写，单价合同、固定总价合同可在此填写“单价合同”、“固定总价合同”。与业主结算总收入应为含税价，分包价中应为不含税价，如为含税价，应在备注栏中注明“合同价含税”。8. 结算额/实际费用：由“已确定金额”、“争议额”、“争议控制额”、“预测总额”四个分列组成。当“争议额”、“争议控制额”栏内没有数据，而“预测总额”全部等于“已确定金额”或直接只填列“预测总额”，可理解为该工程已经结算完毕。8.1已确定金额：截止填表日期，已经能够确定的或能够准确预计的收入与支出金额。8.1.1能够确定的金额应符合下列条件：已经取得工程发包方或监理部门出具的有关本工程的工程量、工程价款的确认报告；已经取得与业主办理的阶段结算书；已经收到业主的工程款额大于上述+之和时所填列的收到业主的工程款额；已经与分包/分供商办理结算书；已经支付完毕的固定总价合同； “其他费用”、“现场经费及其他”按实际发生数据填写。“项目税金及上缴政府费用” 是依据已确定的收入金额总计，按国家及工程所在地政府规定应交纳的各种税、费的费率计算，分别列出。 8.1.2“能够准确预计金额”应符合下列条件：未取得工程发包方或监理部门出具的有关本工程的工程量、工程价款的确认报告，但有关的核对工作已经完成，数额不再会有大的变动，甚至已经做了小签，只差书面手续；单体固定总价合同已经履行完，尚未办理结算书但工程款已全额回收完毕；分包/分供单价合同中的数量已经有关主管部门计量完毕，或有关的入库、出库料单已经核实完，由于各种原因只差办理结算书；8.2 争议额：能够预计的最大收入和最大支出与相对应的“已确定金额”之差，也可理解为除已确定金额之外还将发生的预估额。8.2.1收入类：截止填表日期，如果已经将工程结算编制完毕，所报结算总价与“已确定金额”之差为“争议额”；8.2.2分包/分供类：截止填表日期，如果各分包已编制工程结算，除去不合理部分，合理结算总价与“已确定金额”之差为“争议额”；8.2.3现场经费及其他：截止填表日期，能根据实际情况预估的还将发生的支出费用；8.2.4项目税金及上缴政府费用：截止填表日期, 按收入的争议金额总计计算；8.3 争议控制额：根据 “争议额”的填列依