资产清查系统解PPT课件

1 行政事业单位2016年资产清查系统操作讲解 久其软件郑州分公司鄢鑫鑫 2 2 一 清查工作的总体介绍二 资产清查系统的具体操作三 清查工作的注意事项 3 第一部分清查工作总体介绍 3 资产清查 是指各级政府及其财政部门 对行政事业单位进行账务清理 财产清查 依法认定各项资产损溢和资金挂账 真实反映行政事业单位国有资产占有使用状况的工作 资产核实 是指财政部门和主管部门 对行政事业单位资产清查工作中认定的资产盘盈 资产损失和资金挂账等进行认定批复 单位账务处理 并对资产总额进行确认的工作 1 清查工作的理解 2 清查基准日 2015年12月31日 4 4 第一部分清查工作总体介绍 清查盘点单 基于资产卡片 清查明细表 清查报表 清查材料 清查核实申报单 清查材料 清查数据审核确认 清查汇总表审批 清查结果认定 行政事业基层单位 主管部门 财政部门 清查核实登记单 核实申报单审核 核实申报单审核 权限之内 清查流程 核实流程 清查汇总表 清查汇总表汇总 权限之外 数据上报 数据上报 5 第二部分资产清查操作系统 5 网址 9029 zcgl 各单位登录用户名 密码将放到财政局国资股公共邮箱ryxgzg 密码 68232507 请自行下载查看 6 第二部分资产清查操作系统 6 进入系统后 先把我们的准备工作做充分 7 第二部分资产清查操作系统 7 一 准备工作1 单位开展清查工作 首先要把基准日之前的卡片全部录入系统 必须准确详实完善资产卡片的名称 资产分类 规格型号 使用部门 使用人 使用状况等信息 对有问题的资产卡片进行逐个修改 2 单位执行会计制度不能为其他 3 通用设备 专用设备必须保证 一物一卡 4 车辆资产 领导干部用车改为一般公务用车 5 土地使用权资产分类调整针对无形资产中的 土地使用权 分类 根据业务需要将此分类进行了细化 所以针对原资产分类为 土地使用权 的无形资产需要进行资产分类调整 注意 2015年发生业务 记账日期填写2015年12月31日之前 只有确认系统中业务的发生日期在2015年12月31日之前 在资产清查时才能获取到最新的数据 8 资产卡片查看功能 8 在卡片管理中通过资产卡片查看 对录入的资产卡片进行查询 新建 修改 批量 导出等操作 看下是否将2015年12月31日的资产卡片全部录入系统 9 单位执行会计制度不存在 其他 选项 9 根据新的管理规定 单位执行会计制度不存在 其他 选项 财政预算代码根据单位实际情况填写 法定代表人的姓名 备注中联系人的姓名 电话补充完整 10 通用设备专用设备类资产按照一物一卡管理 10 根据业务规定 对于通用设备以及专用设备类资产卡片 应当按照一物一卡管理 但由于历史数据问题 部分资产卡片数量可能不为1 需要通过卡片拆分进行处理 11 11 由于历史数据迁移等情况 存在车辆用途分类为 领导干部用车 非明细项 需要点击 处理 按钮 系统通过资产卡片纠错功能将车辆用途修改为部级正职干部专车 部级副职干部专车或其他明细用途分类 一键处理 自动将车辆用途分类调整为 一般公务用车 清查准备 车辆用途分类 12 12 根据业务需要将 土地使用权 分类进行了细化 需要点击 处理 按钮 通过土地使用权分类变动功能将土地使用权调整为明细分类 清查准备 土地使用权分类调整 13 处置管理 13 14 资产处置申报单 14 15 15 16 资产处置执行单 16 17 17 18 第二部分清查程序流程 18 在 2016资产清查 下的待办事项 点开我们的2016资产清查填报功能界面 19 资产清查软件操作按以下七个步骤进行 19 20 第二部分清查程序流程 20 我们的准备工作做充分后 再通过系统 检查所有项 按钮 对所有事项进行检查 若显示红色 待处理 字样 则需要点击 处理 按钮对相应事项进行数据调整 处理完成后 显示绿色 已通过 字样表示数据无误 21 启用折旧的事业单位 需完成15年底之前的折旧业务 21 单位应当计提折旧但未在资产系统中启用折旧的 如果本次需要提折旧 则先在单位基本信息界面修改 是否启用折旧 的状态 第一步启用折旧 第二步折旧策略设置 第三步折旧初始化设置 第四步计提折旧 第五步资产摊销 22 折旧策略设置 22 根据单位实际情况 设置会计期间和折旧参数 启用会计期间默认为2016年1月 此时期影响后续折旧初始化 各项设置完成后 点击 保存 按钮完成相应设置 第一步启用折旧 第二步折旧策略设置 第三步折旧初始化设置 第四步计提折旧 第五步资产摊销 23 折旧初始化设置 23 在折旧初始化界面 可针对累计折旧 折旧月数 残值率等折旧要素进行修改和调整 折旧重算 只针对累计折旧和已提折旧月数为0的可以进行折旧重算 折旧重算是根据 折旧初始日期 及 启用会计期间 日期自动计算已提折旧期数 累计折旧等信息 注意 使用年限 已提折旧期数单位为月 切勿填写为年 第一步启用折旧 第二步折旧策略设置 第三步折旧初始化设置 第四步计提折旧 第五步资产摊销 24 计提折旧 24 本次 启用会计期间 如果在2016年之后 则需要在折旧初始化设置中完成折旧初始化即可 若 启用会计期间 如果在2016年之前 则需要通过一键计提来提折旧 直到计提折旧的 当前系统账期 至2015年12月后即可满足此次清查工作要求 第一步启用折旧 第二步折旧策略设置 第三步折旧初始化设置 第四步计提折旧 第五步资产摊销 25 资产摊销 25 若账期在2016年以后 则不需要再做无形资产摊销 若账期在2016年之前 则需要通过无形资产摊销来完成无形资产的摊销业务 摊销的 记账日期 至2015年12月以后即可满足本次清查工作 第一步启用折旧 第二步折旧策略设置 第三步折旧初始化设置 第四步计提折旧 第五步资产摊销 26 第二部分清查盘点 26 1清查盘点导航操作按钮 按顺序进行盘点功能操作 2盘点结果及筛选条件展示栏 显示盘点结果情况以及查询条件 3盘点结果页签 分页签展示不同盘点结果的明细数据 4对盘点单数据进行整体操作和处理 包括 打印 更新 删除盘盈资产 取消确认 27 第二部分清查盘点 27 盘点结果在这里显示 1 打印 是对所选页签下 符合筛选条件的资产卡片列表进行打印 2 更新 针对已完成盘点的资产卡片 如果在盘点过程中资产信息有变化时 可在清查基准日内通过业务单据对资产信息进行修改 修改后的信息需要通过 更新 功能对盘点结果中的相应资产信息进行同步更新 3 删除盘盈资产 对选中的盘盈录入资产进行删除操作 4 取消确认 针对已确认的盘点结果 如果盘点结果信息变化需要调整时 需通过 取消确认 按钮 将盘点结果进行取消确认 才能对清查盘点界面进行相应数据修改操作 根据盘点结果 卡片自动分配到相应的页签下 筛选盘点范围 选择盘点方式 导入盘点结果 检查并确认结果 28 第二部分清查盘点 筛选盘点范围 28 通过输入查询条件筛选需要盘点的资产卡片 在相应页面下展示符合条件的卡片数据 为我们的盘点工作提供数据基础 29 第二部分清查盘点 29 根据单位实际情况可选择相应的盘点方式来完成清查盘点工作 盘点方式包括 EXCEL盘点 条码枪盘点以及直接录入盘点信息 1 EXCEL盘点 适用于大部分单位 将查询结果数据导出形成EXCEL数据文件 用户直接在EXCEL中填写盘点结果数据 完成后直接导入系统 2 条码枪盘点 适用于资产条码已经打印粘贴到实物资产上 并有条码扫描枪的单位 可借助条码扫描枪和资产条码快速开展盘点工作 但需要结合 录入盘点信息 的方式 将产权是否情况 产品序列号等条码枪无法盘出的信息录入到盘点单中 3 直接录入盘点信息 适用于单位资产数量较少的单位 可以根据盘点结果直接通过 录入盘点信息 功能直接录入盘点结果数据 30 第二部分清查盘点 30 适用于大部分单位 可以将第一步筛选结果数据导出EXCEL文件数据 以EXCEL文件数据为基础开展盘点工作 通过导出到EXCEL功能 可以将满足查询条件的数据全部导出 而不是当前页数据 31 第二部分清查盘点 Excel表方式 31 我们是选择导出Excel表的形式对盘点信息进行完善 Excel文件中红色字体为必填信息 灰色底色信息不允许修改 即使修改也无法导入系统 32 盘点单中的 产权是否清晰 如何确定 32 土地 房屋构筑物等不动产和车辆等资产依据是否拥有所有权证和车辆行驶证来确定产权归属是否清晰 其他无权属证明的资产由单位依据取得的凭证确定权属是否清晰 33 第二部分清查盘点 盘点结果 33 资产盘点选项说明 34 第二部分清查盘点 检查并确认结果 34 盘点完成后 通过 检查并确认结果 功能对盘点单进行检查 当存在不通过数据时 在提示界面点击 确定 按钮 后会跳转到手工盘点界面根据提示进行数据修改 直到校验通过 即盘点单上出现 已确认 标记后 说明盘点单已经录入完成 即可进行下一步明细表的操作 1 2 35 第二部分清查盘点表 注意事项 35 盘点单中的使用状况是根据系统中资产的使用方向以及使用状态映射生成 映射关系如下 盘点单对土地房屋类卡片 使用状况只能选择存在出租出借或不存在出租出借盘点单完成所有资产盘点后才能进行后续报表填报工作 即盘点单检查并确认结果通过后 证明盘点工作完成 盘点单确认后不能进行修改 可以通过 取消确认 按钮进行取消确认 在进行盘点单数据修改 盘点单取消确认进行数据调整后 需要对已生成的报表数据进行更新 清查盘点注意事项 36 第二部分清查明细表 36 操作流程 全表运算 全表审核 逐表数据录入 保存 单表运算 单表审核 全表审核 封面及前面明细表需要手工填写 最后两张报表固定 无形 资产损益清查明细表通过 全表运算 或 单表运算 自动生成 无法修改 其中绿色单元格是系统通过运算自动生成数据 无法通过手工录入 2报表页签可以切换每张清查明细表 进行数据填写和修改 支持EXCEL文件的导出和导入 支持pdf格式文件的导出 支持批量打印报表 37 第二部分清查明细表 37 报表数据审核与修改 通过 全表审核 或 单表审核 对报表逻辑关系进行校验 如果不通过则在报表下方给出审核信息 在审核信息区域 点击 公式说明 或 错误数据 会自动定位出错单元格 并红色高亮显示 根据公式说明提示对报表数据进行修改 直到审核通过 38 第二部分清查报表 38 清查报表操作流程 全表提取 全表运算 逐表数据补录 保存 单表运算 单表审核 全表运算 全表审核 全表 单表提取 从盘点单中将数据抽取 计算到部分清查报表中 生成清查报表的数据 注意 重新提取会将手工填写的数据清空 指标穿透 选中部分指标数据 可以通过指标穿透查看明细数据 清查报表的操作方式与清查明细表的操作方式基本相同 39 39 清查报表 资产负债清查情况表 根据单位执行会计制度的不同 行政单位 事业单位 民间非营利组织各自填列相应区域的数据 其他区域为灰色只读状态 负债表中主要数据通过盘点单 清查明细表运算生成 但 在建工程 指标从 在建工程情况表 中取数 所以需填写在建工程情况表后 在对负债表进行 单表运算 生成数据 40 40 清查报表 固定资产情况表 固定资产情况表通过 全表 单表提取 单表 全表运算 自动生成数据 不需要手工填写此表数据需要注意 针对土地 房屋及构筑物的 使用状况 数据无法提取 需要等待 房屋构筑物情况表 占有使用土地情况表 数据填写完整后 通过 单表运算 按钮进行运算生成 41 41 清查汇总表操作流程 全表提取 全表运算 全表审核 如果有错误根据提示修改清查报表数据 重复以上步骤 直到审核通过为止 清查报表 自动生成 无需手工填写 清查汇总表 42 42 根据财政部发文的具体要求 所有清查报表填写完成后 需要在将相应的清查材料电子版上传到系统中同清查报表电子数据一同上报 其中包括 申请文件 审计报告 工作报告等 上传附件的单个文件大小不能超过5M 清查材料 43 43 通过 数据检查 按钮 检查整套清查数据的填写情况 如果有错误在审核结果界面逐条列举 用户根据实际情况到相应报表中进行调整 如有特殊情况 可以对出错审核结果增加 情况说明 当数据检查通过或已做情况说明 则可点击 报表上报 完成数据上报 报表上报 44 44 主管部门进入系统后 点击 2016资产清查 审核功能 按向导完成数据的审核 汇总和上报工作 主管部门可以对下级单位的报表数据进行 报表确认 和 报表退回 操作 主管部门可以查看下级单位的盘点单 明细表 报表 汇总表 清查材料及审核信息数据 主管部门操作流程 审核下级单位数据 单位报表数据确认或退回 数据汇总及审核 清查材料上传 汇总节点报表上报 选择已经完成数据上报的单位节点 点击全审对节点单位所有报表数据进行审核 选择已上报数据的单位节点 根据数据审核结果 对单位节点数据进行 报表确认 或 报表退回 操作 当所有下级单位完成数据上报并审核通过后 选择汇总单位节点 点击 全部汇总 按钮 完成清查汇总表的数据汇总操作 并通过 全审 按钮对汇总节点数据进行全面审核 主管单位完成报表汇总后 上传申请文件 工作报告等其他电子材料 选中汇总节点 通过 数据检查 全面检查汇总节点数据的合理性 数据无误后点击 报表上报 完成数据上报工作 45 45 主管部门 清查审核 报表确认与报表退回 针对已经上报数据的单位节点可以做此操作 报表退回后下级单位可以重新调整数据 查看盘点单 点击基层单位节点 通过此功能可以查看单位盘点单明细数据 查看清查材料 可以查看选中单位节点上传的电子材料全部汇总 选中汇总节点可以使用 全部汇总 按钮 将所有直属下级单位清查汇总表数据进行汇总 单位节点颜色说明 黑色字体表示单位数据未上报 蓝色字体表示单位数据已上报 绿色字体表示单位数据已被确认 红色字体表示单位数据已被退回 46 46 主管部门 清查材料 主管部门完成所有下级单位数据审核并完成数据汇总后 需要对汇总数据进行整体分析并形成相应的材料 并将相关清查材料电子版进行上传 清查材料单个文件大小限制不超过5M 47 47 主管部门进行报表上报时 需要选中汇总节点进行 数据检查 根据检查结果进行数据调整 数据调整完成后 选中汇总节点 点击 报表上报 按钮进行数据上传 报表上报成功后将不能对数据再进行调整 如需调整需上级单位进行退回操作 主管部门 报表上报 48 48 三 清查工作注意事项 1 清查准备阶段 针对 必须完成的事项 必须完成数据调整工作 否则将影响后续清查盘点数据的准确性 3 清查盘点阶段 盘点单必须经过 检查并确认结果