五消费贷款及风险管理PPT课件

1 第五章消费贷款及贷款风险管理 消费贷款的特征消费贷款的信用分析贷款风险及风险类型贷款风险分类方式 2 一 消费贷款的定义及种类 定义 以个人或家庭为对象发放的 用于购买与消费有关的物品的贷款主要种类住房抵押贷款 住房按揭贷款 住房公积金贷款个人汽车消费贷款个人小额质押贷款个人循环贷款助学贷款信用卡贷款 3 二 消费贷款的特征 用于个人消费贷款期限长 住房贷款可达30年一般本息按月分期偿还基本不发放信用贷款 以抵押 质押为主贷款规模具有周期性经济快速增长时 贷款增长快 风险不暴露经济衰退时 贷款减少 偿债风险暴露 4 三 消费贷款的信用分析 公司贷款的 5C 分析法同样适用于个人贷款影响个人还款能力的主要因素个人品德借款目的或用途借款人的职业 收入水平借款人的金融资产 存款 股票 债券 基金 保险债务状况担保状况 房产 汽车 艺术品 珠宝 保证人 5 案例分析 个人信用评级标准 评级指标个人自然状况职业家庭状况与本行关系各项目按标准打分 总计分数越高 信用越好 A级 AAAAAAB级 BBBBBB 6 美国的住房抵押贷款信用评估 按照信用质量分为三种 优质贷款 PrimeMortgage 借款人的FICO信用积分达到620分以上DTI比例低于55 LTV 贷款住房价值比 按揭成数比例在85 以下次级贷款 Sub primeMortgage 借款人的FICO信用积分达到620分以下DTI债务比例高于55 LTV按揭成数比例在85 以上次优级贷款 Alt AMortgage 介于优质贷款客户和次级贷款客户之间的灰色地带 主要面向那些信用记录不错但缺少固定收入 存款 资产等合法证明文件的客户 在美国大约有600万贫困或信誉不好的穷人和新移民 其中近半数的人没有固定收入的凭证 FICO是由FairIsaacCorporationt提供的衡量消费者信用状况额的积分 主要分布在300 850分之间 7 次级住房抵押贷款的界定 8 次级抵押贷款借款人的信用特征 收入证明缺失 偿付能力较弱的借款人信用记录较差 信用评级得分比较低贷款房产价值比 LTV 高 月供收入比高拖欠率高 取消抵押赎回权比率较高多为可调整利率 或只支付利息可调整利率次级贷款 ARM 可调整利率期限具体可分为2年期 3年期 5年期甚至7年期特点 还款的前几年按明显低于市场利率的固定利率还款 月供很少且固定 过了约定的时间后 需要进行 利率重设 根据市场利率浮动 并采用基准利率加风险溢价形式定价 借款人的还贷压力迅速加大 9 2001年以来美国利率走势变化 2001年美国创业板科技股泡沫破灭以及 9 11 事件后 美联储为了刺激经济增长 提升市场信心 连续13次降息 使联邦基金利率从6 降到2003年6月的1 极大地刺激了市场流动性的扩张 美国长期低利率政策的刺激 以及美元国际储备货币的优势 加上美国庞大的财政赤字 导致市场流动性过剩 资产价格泡沫严重 通货膨胀的压力日益增大 从2004年7月开始 美联储在两年内连续17次上调联邦基金利率 2006年6月到达5 25 是2003年同期的5倍多 期间房地产价格上升势头停止并进入休整期 10 次贷违约增加及后果 2007年初 大量可调整利率次级房贷过了利率固定期 首次利率重设 利率从7 上涨到9 5 使月供增加了25 30 有的甚至增加了50 美国次级房贷中约有三分之二为可调整利率房贷 截至2007年10月这类贷款的17 已出现了严重违约 是2005年中期以来的三倍 准一级的次贷ALT A的严重违约率也在上升次贷违约率上升直接影响的是提供次贷的各类房地产金融机构 2007年2月汇丰控股为在美国发放的次级抵押贷款增加18亿美元的坏账准备金 4月美国第二大次级债提供者新世纪金融公司宣布破产 美国次贷危机爆发 次贷危机又蔓延到以次贷为基础资产的金融衍生品市场 持有次贷支持债券及其衍生证券的的对冲基金 投资银行 商业银行 保险公司 共同基金和养老基金均遭受了不同程度的巨额损失 11 四 国内银行主要的几种消费贷款 1 个人购房商业贷款 住房按揭贷款 购买第一套住房贷款利率可下浮15 首付款20 或30 购买第二套住房贷款银根紧缩时从严掌握 如提高首付款比率 不享受利率下浮优惠温州一些银行规定在办理产权证后两年之内还可以办理住房按揭贷款2 个人住房抵押贷款用已购买且办理产权证的住房作抵押向银行获得贷款按季度收利息 每季末月20日 到期一次还本金 12 资料 2010年以来的房贷调控政策 2010年4月14日 国务院常务会议出台房贷新政策 称为 新国四条 对购买首套住房且套型建筑面积在90平方米以上的家庭 贷款首付款比例不得低于30 贷款利率最低为同档次基准利率 5 94 的7折 4 16 对贷款购买第二套住房的家庭 贷款首付款不得低于50 1月份规定为40 贷款利率不得低于基准利率的1 1倍 对贷款购买第三套及以上住房的 大幅度提高首付款比例和利率水平 13 4月19日房贷规定商品住房价格过高 价格上涨过快 供应紧张的地区 商业银行可根据风险状况 暂停发放购买第三套及以上住房贷款 9月房贷新规9月29日 银监会要求商业银行暂停发放居民家庭购买第三套及以上住房贷款对不能提供1年以上当地纳税证明或社会保险缴纳证明的非本地居民暂停发放购买住房贷款对贷款购买商品住房 首付款比例调整到30 及以上 11月房贷新规11月1日 各银行全面取消首套房贷七折利率 最低利率按八五折执行 14 建设部关于住房公积金贷款的规定 11月3日 住建部 银监会等4部委联合发文 住房公积金个人住房贷款购买首套普通自住房 套型建筑面积在90平方米及以下的 贷款首付款比例不得低于20 套型建筑面积在90平方米以上的 贷款首付款比例不得低于30 第二套住房公积金贷款首付款比例不得低于50 贷款利率不得低于同期首套住房公积金个人住房贷款利率的1 1倍 停止发放购买第三套及以上住房的个人住房公积金贷款 15 按揭是英文 mortgage 抵押 的粤语音译 是指借款人将房屋的产权转让给按揭银行 借款人在还清按揭贷款后 按揭银行立即将所抵押的房产产权转让给借款人的行为 个人住房按揭贷款是指贷款银行向借款人发放的 用于其购买住房 以借款人所购住房作为抵押物 开发商提供阶段性担保的贷款 借款人首付款不低于总房价的10 30 贷款期限最长30年按揭贷款的偿还 按月递减偿还法 按月等额偿还法 什么是按揭贷款 16 3 住房公积金贷款建立公积金帐户一年以上 且连续缴存公积金6个月以上在居住地购买普通住房 以签购房合同或协议已付清购房首付款 不低于总房价的10 有交款收据以所购住房价值向住房公积金管理中心作抵押贷款金额直接打入房地产开发商账户中做放款目前温州最高发放金额为40万元 借款人最后还款期限不超过65岁贷款利率低于普通商业银行按揭贷款利率 17 银行基准贷款利率表 18 4 个人助学贷款商业银行向除义务教育外的所有学历教育阶段的在校学生发放的用于学杂费和生活费的人民币贷款 国家助学贷款在校期间免利息 毕业后利息由学生负担毕业后1 2年开始偿还 毕业后6年内还清国家财政和学校为贷款提供一定比例的风险补偿金5 个人循环贷款银行对借款人确定一个最高授信额度和有效期限 一次性签订借款合同用款时凭借款合同 可以随时借款 或者分次借款 借款总额不得超过最高授信额度有效期内 可以还了再贷 6 信用卡借款 信用卡透支 19 贷记卡的特点 先消费后还款 无需交纳备用金对非现金交易可享受免息还款期待遇和最低还款额待遇免息还款期一般为50 56天最低还款额一般为当月总消费额的10 超期还款 1 15天 每日利息万分之五持卡人支取现金不享受免息还款期待遇和最低还款额待遇 按规定利率计算透支利息 取现利息 每日按万分之五计息取现手续费 取现金额的1 附加的增值服务指定商场 酒店等消费折扣俱乐部会员消费优惠等等 20 贷记卡的免息还款日 银行规定 50天 21 资产证券化通常是指以缺乏流动性 但具有稳定未来现金流的资产作为信用交易的基础 通过结构重组和信用增级 发行证券的一种结构性融资方式资产证券化是20世纪30年代以来金融市场上最重要 最具有生命力的创新之一 资产证券化的过程较为复杂 涉及发起人 SPV 特别目的载体 信用评级机构 投资者等诸多方面 贷款证券化 22 资产证券化流程图 中长期贷款 金融机构企业 个人 投资银行 23 票据发行便利 实质 企业短期债券发行银行承诺包销企业发行的短期融资票据银行与借款人签订协议 约定在未来的一段时间内 借款人根据具有法律约束力的融资承诺 由银行购买其连续发行的一系列短期票据并以最高利率成本在二级市场上全部出售 否则由包销银行提供等额贷款以满足借款人筹措中期资金的一种融资创新活动 好处 短期票据 比直接的中期信贷的筹资成本要低借款人可以较自由地选挥提款方式 取用时间 期限 发行金额 24 本节需要思考的问题 住房按揭贷款与住房抵押贷款的不同什么是次级贷款 次贷 特征是什么 住房公积金贷款到哪里申请如何最大限度利用银行信用卡透支的免息期资产证券化票据发行便利 25 五 贷款风险 贷款风险概念 由于无法预料的不确定性因素 导致银行贷款本息不能按期收回 从而出现损失的可能性贷款风险的类型信用风险市场风险利率风险汇率风险通货膨胀风险管理风险政策风险 26 贷款风险的类型 信用风险借款人在贷款到期是无力偿还本息或者故意不履行债务而给银行带来的损失可能性信用风险是银行主要形式的贷款风险原因复杂 但可分为两个方面 客观原因 借款人自身缺乏偿还能力主观原因 有偿还能力 故意不履行偿还义务利率风险由于市场利率变化使商业银行遭受损失的可能性长期贷款中表现借款人提前还贷 存贷款利率变化 导致利差变小 27 汇率风险由于汇率变化导致银行贷款发生损失的可能性人民币升值条件下 外汇贷款面临汇率风险通货膨胀风险 购买力风险 由于通货膨胀使货币贬值 导致银行贷款收回的本息价值降低的风险管理风险 操作风险 银行自身管理方面问题导致贷款风险损失信贷人员经验或水平不足 审查不严导致投放失误内外勾结 骗取银行贷款国家风险政策风险 28 贷款风险的成因 借贷双方的信息不对称银行信贷管理不完善借款人的经营状况与偿还能力宏观经济环境影响 29 银行贷款风险的特殊性 贷款风险是客观存在的 具有普遍性贷款风险是动态变化的 不是静止的贷款风险具有隐蔽性和潜伏性住房按揭贷款 短贷长用 还旧借新银行贷款风险的作用力具有传导性 金融风险的传递性 贷款风险具有可控性大多数贷款风险都是非系统性风险 30 六 不良贷款 不良资产 不良债权 问题贷款不能按合同规定的日期和金额偿还的贷款 不良贷款的界定基础是贷款的风险分类贷款的风险分类我国商业银行的贷款五级风险分类法正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款损失贷款 31 贷款五级风险分类 正常贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款 不良贷款 关注贷款 32 贷款五级分类法的内涵 借款人能够履行合同 有充分的把握按时足额偿还本息 正常 关注 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息 但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素 次级 借款人的还款能力出现了明显的问题 依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息 可疑 借款人无法足额偿还本息 即使执行抵押和担保 也肯定要造成一部分损失 损失 采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后 本息仍然无法收回 或只能收回极小部分 33 五级贷款的特点正常贷款 偿还无缺陷 损失概率为零关注贷款 偿还可能存在潜在缺陷 需要关注其发展 损失概率不超过5 次级贷款 还本付息已出现困难 需要行使担保权才能收回 损失概率30 50 可疑贷款 已经无法足额偿还本息 即使执行担保也会有较大损失 损失概率50 75 损失贷款 全部无法收回 或只能收回极小部分 损失概率在95 100 34 能够预先识别贷款风险对贷款风险的识别不仅考虑期限 更多考虑借款人的因素符合审慎的会计原则有助于贷款监管模式与国际接轨 贷款五级分类法的意义 35 贷款风险分类实质 对贷款内在损失程度的估计贷款风险分类是计提呆账准备金的基础提取呆账准备金是对贷款内在损失程度的反映 七 贷款风险分类与呆账准备金 对贷款发生的内在损失进行补偿的资金准备 36 贷款呆账准备金 呆账准备金的定义呆账准备金是用来冲销不良贷款本金损失的准备金 贷款呆账准备金从银行收入中提取 提取呆账准备金增加银行的营业费用呆账准备金的种类1 普通呆账准备金 按贷款组合余额的一定比例提取的准备金 1 贷款损失的总准备普通呆账准备金具有资本的性质 当估计到贷款可能存在的内在损时提取 不是发生损失后 是事前提取 贷款量越多 普通准备金提取越多 巴塞尔协议 规定普通呆账准备金可以作为附属资本 37 2 专项呆账准备金 根据贷款内在损失程度按照不同比例计提的准备金 对具有不同内在损失程度的贷款按照不同的比例计提的准备金 与贷款总量无关 与贷款的内在损失程度直接相关 贷款的损失程度越大 专项呆账准备金提取越多 38 专项呆账准备金提取比率 39 3 特别呆账准备金按照贷款组合的不同类别 如国别 地区 行业等提取的准备金目的 为了弥补某种特定的风险损失提取的量由商业银行根据经营情况 环境决定案例资料 中国工商银行的呆账准备金提取方法 40 中国工商银行贷款风险分类状况 2003年贷款余额按风险程度分布 单位 亿元 不良贷款合计7 207 57次级733 97可疑4 605 92损失1 867 68按五级分类法应提取的呆账准备金733 79 20 4605 92 50 1867 68 100 4317 43亿元 41 八 贷款风险的防范 一 贷款风险的事前防范1 从借款人的还款意愿和还款能力这两个方面对借款人进行必要的信用分析 5C原则 评估借款人的违约风险 2 在信用评估的基础上制定详尽的贷款政策3 应少信用放款的比重 增加抵押贷款的比重4 银行应建立风险预警机制5 银行要提留呆账准备金 provisionsforloanlosses 来冲销呆账 42 二 不良贷款的事后处理 分析原因 采取相应手段与借款人签订贷款处理协议展期借新还旧追加新贷款追加担保对借款人的经营活动作出限制银行参与企业经营管理落实贷款债权债务 防止企业逃废银行债务 P155 诉诸法律依法收代申请破产 43 案例与分析 花旗银行前总裁瑞斯顿有一次到处于偏远地区的支行视察工作 一位在该行从事30年信贷工作的员工得意地向他汇报说 我在花旗工作30年了 从未出现过一笔贷款损失 瑞斯顿听完后说 感谢你30年来为花旗所做的一切 但是很遗憾 花旗不欢迎从来不发放不良贷款的信贷员 你明天可以离开花旗了 花旗银行总裁为什么要辞退这名信贷员 从这个案例你能得到什么启发 44 案例与分析 花旗银行前总裁瑞斯顿有一次到处于偏远地区的支行视察工作 一位在该行从事30年信贷工作的员工得意地向他汇报说 我在花旗工作30年了 从未出现过一笔贷款损失 瑞斯顿听完后说 感谢你30年来为花旗所做的一切 但是很遗憾 花旗不欢迎从来不发放不良贷款的信贷员 你明天可以离开花旗了 花旗银行总裁为什么要辞退这名信贷员 从这个案例你能得到什么启发 45 美国次贷危机原由 次贷 次级抵押贷款 是指美国一些贷款机构向信用程度较差和收入不高的借款人提供的楼宇按揭贷款 信用分数低于620分 收入证明缺失 负债较重的人美国从2000年以来 布什政府利用低利率及减税政策 直接鼓励居民购房 并以建筑业来拉动整个经济的成长 从而带动了美国房地产价格大涨 于是 很多做房屋贷款的银行 金融公司 大力借此扩张住房贷款 在激烈的竞争面前 不少金融机构不惜降低住房信贷的消费者的准入标准 即 次级信用 的者 及为购房者提供零首付来吸引购房者 然后 由投资银行向这些银行购买这些次级贷款 并将这些次级贷款打包成一笔债券卖给投资者 这些债券就是 次级房贷抵押债券 46 在房价上涨时 银行可以借此获得高额利息收入而不必担心风险 这些债券的风险会潜伏下来 当房地产市场价格一旦发生逆转 这些次级贷款人的违约风险立即暴露出来 债券的价格会大跌 债券的投资者就可能遭受巨大损失 而且在这种情况下 这些债券没人接手 想卖也卖不出去 由于这些债券在市场上没人敢买 故而基金公司向市场公告拒绝客户的赎回申请 由此引起整个金融市场的恐慌 美国次级债危机也由此而生 近来美联储连续17次提息 联邦基金利率从1 提升到5 25 截至2006年6月 利率大幅攀升加重了购房者的还贷负担 美国住房市场开始大幅降温 受此影响 很多次级抵押贷款市场的借款人都无法按期偿还借款 购房者难以将房屋出售或者通过抵押获得融资 于是普通居民的信用降低 住房抵押担保债券的评估价格下跌 47 后果 拫据美国按揭银行家协会的2007年8月估计 2006年获得次按的美国人有30 可能无法及时偿还贷款 在美国的信贷危