应收帐款.PPT课件

TIPTOPGP教育训练应收管理系统 AXR 讲师 神州数码管理有限公司TIPTOP咨询部 让ERP在中国普遍成功 课程大纲 让ERP在中国普遍成功 一 教育训练目的5Min 二 系统功能及效益简介10Min 三 纵览应收系统架构10Min 四 应收基础资料管理120Min 五 日常业务流程管理120Min 六 重要查询和报表60Min 课程大纲 让ERP在中国普遍成功 一 教育训练目的5Min 二 系统功能及效益简介10Min 三 纵览应收系统架构10Min 四 应收基础资料管理120Min 五 日常业务流程管理120Min 六 重要查询和报表60Min 一 培训目的 让ERP在中国普遍成功 课程大纲 让ERP在中国普遍成功 一 教育训练目的5Min 二 系统功能及效益简介10Min 三 纵览应收系统架构10Min 四 应收基础资料管理120Min 五 日常业务流程管理120Min 六 重要查询和报表60Min 让ERP在中国普遍成功 二 系统功能及效益简介 收入确认 发票开立 收款核销 凭证生成 报表分析 二 系统功能及效益简介 让ERP在中国普遍成功 客户关系管理 发票簿管理 应收帐款帐期管理 收入确认流程管理 应收核销流程管理 凭证处理流程管理 系统功能 期末结转处理 应收 收入相关统计分析 二 系统功能及效益简介 让ERP在中国普遍成功 提高单据处理效率 缩短财务部门与其他相关部门的沟通时间 降低财务工作负荷 适时的催帐行动和往来客户信用额度的控制 掌握各客户拖延付款的原因并研采必要的行动 正确完整的应收帐款记录 与销售系统的出货记录衔接 有效保证销售收入与成本的记录 系统效益 维持顾客的信用销货需要与本身资金供给间的平衡适时的提供追踪与统计的信息 以使资金调度灵活 减少呆帐风险 三 纵览应收系统架构 完全符合营业税法的各项规定 提供客户暂 预收款管理 收款冲帐自动结转总帐凭证 票据收款时与票据管理结合 提供逾期未收报表 以便加强催收帐的作业 提供客户对账单打印与应收帐款明细 销货 销退 折让 预收款 数据 以方便对帐作业 系统特色 三 纵览应收系统架构 提供应收帐款帐龄分析表 藉以了解帐款平均回收期间 做为信用销售与价格策略的参考 各项异动作业自动生成会计分录以抛转总帐 可以处理非销货性的应收帐款 包括借项通知单与贷项通知单 提供分期收款功能可以同时处理两套帐 生成两套会计分录 以满足管理报表与对外报表的不同需求 系统特色 课程大纲 让ERP在中国普遍成功 一 教育训练目的5Min 二 系统功能及效益简介10Min 三 纵览应收系统架构10Min 四 应收基础资料管理120Min 五 日常业务流程管理120Min 六 重要查询和报表60Min 三 纵览应收系统架构 销售管理系统 应收管理系统 防伪税控系统 票据管理系统 固定资产管理 总帐管理系统 应付管理系统 三 纵览应收系统架构 让ERP在中国普遍成功 销售管理销售订单出货时就生成潜在债权债务 随着出货发票的开立 客户的应收帐款数据就会增加 若发生销货退回的情形则会减少客户的应收帐款 票据管理应收帐款若收帐时所收的金额是属于票据者 则将票据数据更新票据相关档案 同时将票据的后续处理 如托收 贴现 转付 退票等由票据管理系统完成并将结果反应应收管理 总帐会计应收管理所生成的应收帐款 预收货款 销货 收款折让 销货收入 收款等数据的会计分录将可自动结转总帐会计以供编制财务报表使用 应付管理既是客户又是供应商的情况下 应收与应付帐款的对冲固定资产固定资产出售时 自动生成其他应收单 以控管固定资产最终处理 课程大纲 让ERP在中国普遍成功 一 教育训练目的5Min 二 系统功能及效益简介10Min 三 纵览应收系统架构10Min 四 应收基础资料管理120Min 五 日常业务流程管理120Min 六 重要查询和报表60Min 四 应收基础资料管理 应收系统参数设置 应收系统单据性质维护作业 缺省会计科目维护 应收科目类型维护 收款条件维护作业 收款多帐期设置作业 帐龄及备抵呆帐计提率维护 四 应收基础资料管理 应收系统参数设置 应收系统单据性质维护作业 缺省会计科目维护 应收科目类型维护 收款条件维护作业 收款多帐期设置作业 帐龄及备抵呆帐计提率维护 应收系统参数设置 设定应收系统产生的分录底稿要抛转到哪个营运中心的哪个帐套中 用于满足同一法人下多个利润中心 分多个DB 独立核算帐务的需求 由axrp401关帐作业处理后回写此日期 凡在关帐日期 含 以前的单据均不得再异动 补入 更改 审核 取消审核 应收系统参数设置 应收立帐时的汇率选择 汇率每月 日 在aooi060中事先维护 在确认应收分录时默认的会计分录 科目类型编号在axri090中事先维护 点选此参数表示在立出货应收时 一定要录入出货单号 以利跟前端系统稽核 一般建议勾选 同一张应收单是否可同时包含出货单与销退单 每月汇率维护作业 每月汇率维护作业aooi060 应收系统参数设置 此缺省单别为订金应收审核时 自动生成待抵单据所需的单别 单别设置请参阅axri010 此缺省单别为收款冲帐为洋溢收款时 系统自动生成预收待抵单据所需的单别 单别设置请参阅axri010 此字段是由应收帐款月底重评价作业 gxrp600 来更新 点选此参数表示在收款冲帐时 要指定应收帐款的项次 料号 不点选此参数表示在收款冲款时 只要指定应收帐款的单号冲帐即可 建议不勾选此参数 是否每月认列已实现汇差及生成分录的汇总方式 四 应收基础资料管理 应收系统参数设置 应收系统单据性质维护作业 缺省会计科目维护 应收科目类型维护 收款条件维护作业 收款多帐期设置作业 帐龄及备抵呆帐计提率维护 应收系统单据性质维护作业 单别应收系统各种单据的分类 是否需生成分录底稿 作为凭证的来源依据 是否在单据审核时同时抛转总帐凭证 若不选择可在axrp590作业中整批抛转凭证 若选择直接抛转总帐 则必须指定以对应的总帐凭证单别 若未选择直接抛转总帐则此处可不填 应收系统单据性质维护作业 单别应收系统各种单据的分类及分类说明 注意如果是出货应收的单号是跟出货单相同 在此也要录入相同单别 单据性质 单据编号方式及编号规则 单据生成后是否立即审核 单据生成后是否立即进行打印 单据性质 单据性质 单据性质 自动编号 自动编号 单据编号格式 自动编号 应收系统单据性质维护作业 是否需签核 若选择签核则需与EASY FLOW配合使用 有使用税控系统 才点选此字段 若使用发票限额 则出货单在生成应收单时会按此发票限额自动拆分成多张应收单 是否可产生红字分录底稿 该资料是否有效 只有单据性质为 35 集团代收 才可选择是否产生内部银行 四 应收基础资料管理 应收系统参数设置 应收系统单据性质维护作业 缺省会计科目维护 应收科目类型维护 收款条件维护作业 收款多帐期设置作业 帐龄及备抵呆帐计提率维护 四 应收基础资料管理 应收科目类型维护 应收帐款单头科目栏 分录底稿产生 分录底稿维护 应收帐款分录底稿的科目来源 缺省会计科目维护作业 设置应收系统作业中对应分录底稿科目要如何产生 类型可按实际需求设置多个 设置应收系统作业中对应分录底稿科目 缺省会计科目维护作业 主要需考虑应收 收入科目 因此科目规划时需注意避免过于繁琐 缺省会计科目维护作业 若系统参数aoos010作业中选择使用多帐套功能 则必须再维护第二帐科目资料 四 应收基础资料管理 应收系统参数设置 应收系统单据性质维护作业 缺省会计科目维护 应收科目类型维护 收款条件维护作业 收款多帐期设置作业 帐龄及备抵呆帐计提率维护 应收科目类型维护作业 若系统参数aoos010作业中选择使用多帐套功能 则必须再维护第二帐科目资料 设置收款冲帐作业 axrt400 时自定义的冲帐类型默认会计科目 四 应收基础资料管理 应收系统参数设置 应收系统单据性质维护作业 缺省会计科目维护 应收科目类型维护 收款条件维护作业 收款多帐期设置作业 帐龄及备抵呆帐计提率维护 收款条件维护作业 付款日起算基准 即指从哪天开始计算应收款账期 收款条件设置的功能有二 一为推出应收款 二为推出票据到期日 推算出这两日期后 可以做资金预估及收款绩效分析 票据日起算基准 即指应付票据是在哪天开出的 一般设置为 应收款日 即应收账期到期即为客户应提供应收票据 收款方式维护作业 发票日 帐款日 应收款日 票据到期日 收款方式维护作业 发票日期 10月结帐日 应收基准日 应收款日开票据日 票据到期日 四 应收基础资料管理 应收系统参数设置 应收系统单据性质维护作业 缺省会计科目维护 应收科目类型维护 收款条件维护作业 收款多帐期设置作业 帐龄及备抵呆帐计提率维护 收款多帐期设置作业 针对一笔帐款会有多个收款期 分期收款的状况 无论是母收款条件或子收款条件均需先在axmi050作业中设置 如选择依比率 需在单身维护子收款比率 则一笔应收单根据已定义子收款条件自动拆分子帐期及依收款比率生成子帐期收款额 如选择依自定义 则一笔应收单根据已定义子收款条件自动拆分子帐期 但子帐期收款额需手动维护 如依比率 此处设定每个子账期的收款比率 但总的比率一定是100 如依自定义 则此处不需维护 四 应收基础资料管理 应收系统参数设置 应收系统单据性质维护作业 缺省会计科目维护 应收科目类型维护 收款条件维护作业 收款多帐期设置作业 帐龄及备抵呆帐计提率维护 帐龄及备抵呆帐计提率维护作业 不同帐龄类型编码 设置各帐龄段天数 及各帐龄段呆帐计提率 注 该作业设置主要应用于有帐龄分析的报表 如axrr620 axrr626等 课程大纲 让ERP在中国普遍成功 一 教育训练目的5Min 二 系统功能及效益简介10Min 三 纵览应收系统架构10Min 四 应收基础资料管理30Min 五 日常业务流程管理120Min 六 重要查询和报表60Min 五 日常业务流程管理 应收立帐 收入确认流程 销项发票开立流程 收款核销 冲帐流程 期末结帐流程 应收系统业务总体流程介绍 五 日常业务流程管理 应收立帐 收入确认流程 销项发票开立流程 收款核销 冲帐流程 期末结帐流程 应收系统业务总体流程介绍 应收系统业务总体流程介绍 总帐系统 订单作业 出货作业 退货作业 收款冲帐作业 帐务处理 收票作业 银存收入作业 订金发票自动开立 出货发票自动开立 尾款发票自动开立 退货折让帐款产生 订金应收确认 收款作业 传票抛转总帐系统 出货应收帐款维护 尾款应收帐款维护 订金应收帐款维护 杂项应收帐款维护 退货折让帐款维护 杂项待抵帐款维护 预收帐款 溢收帐款 五 日常业务流程管理 应收立帐 收入确认流程 销项发票开立流程 收款核销 冲帐流程 期末结帐流程 应收系统业务总体流程介绍 应收立帐 收入确认流程 出货销退合并 参数设置axrs010中必须事先设置 应收立帐 收入确认流程 订金立应收流程 审核应收单流程 退货立应收流程 尾款立应收流程 出货立应收流程 收入凭证抛转流程 应收立帐 收入确认流程 订金立应收流程 审核应收单流程 退货立应收流程 尾款立应收流程 出货立应收流程 收入凭证抛转流程 订金立应收流程 采用订金立应收 需先在销售系统订单作业axmt410中维护订金应收比率 订金立应收流程 订单必须处于审核状态才可生成应收单 订金立应收流程 选择帐款种类需为 订金 可选择不同营运中心 用于满足同一法人下多个利润中心 分多个DB 独立核算帐务的需求 选择需要生成应收单的订单单号 必填栏位若需成批生成可用区间范围选择或通配符 代替 可按不同种类的范围对单据进行筛选 运用小窍门 区间范围选择1 表示从什么到什么如1 3 包含1 2 32 表示什么和什么如1 3 包含1 33 默认为全部如1 包含有1打头的全部资料11 12 100 101 订金立应收流程 可指定生成单别 单别设置请参阅axri010 若不选择单别 则默认为订单单别 但此单别必须在应收单别axri010中存在 因帐款类型为订金 因此只能挑选单据性质为 11订金 的单别 订金立应收流程 若不选择日期 则默认为订单日期 但需注意日期不可跨月 可直接录入立帐日期或挑选日期 是否自动审核 若勾选则生成单据自动为审核状态 一般建议不勾选 订金立应收流程 若参数中选择帐款审核后才可开立发票 则必须先选择自动审核才可勾选自动开立发票 一般建议不勾选 若勾选自动开立发票 需埴写日期及发票别 若不勾选则不需填写 未维护INVOICE是否可生成应收单 INVOICE维护作业可参阅销售系统axmt500 订金立应收流程 条件选项完成后 点击 确定 执行 若放弃执行则点击 退出 点击 是 执行程序 若放弃执行则点击 否 订金立应收流程 点击 是 继续运行该作业 若放弃运行则点击 否 系统自动生成的应收单起始与终止单号 订金立应收流程 查询出通过axcp310作业生成的订金应收单 客户编号与收款客户是可以不相同的 客户性质有 出货客户 收款厂商 和 两者 区分 应收系统以收款厂商作为应收对象 系统自生成的单据中数据根据原订单信息生成 可对单据再进行修改 但重要信息一般不建议直接修改 如数量 税种 汇率 单价等 订金所占订单金额的百分比10000 30 3000 订金立应收流程 收款方式决定了应收款日 具体算法请看前面PPT说明 如果收款方式是多账期的 可按右边按钮 多账期维护 维护各子账期的金额和应收日 应收金额按 多帐期维护作业axmi051 中设置生成 如选择的为 自定义 则可在此处自行录入每次收款金额 订金立应收流程 单身处 成本中心 优行取值 如单身为空值则取单头处 成本中心 审核后 系统将自动生成预收待抵单 作为下次与出货单产生的应收单的冲销依据 订金立应收流程 根据订金应收单自动生成的预收单 默认为审核状态 此单据不可修改 无分录底稿 如原订金应收单取消审核 则此单据自动删除 若此单据已被冲帐 则原订金应收单不可再取消审核 订金立应收流程 显示单据的不同来源 其中1 来源于订单 axmt410作业2 来源于出货单 axmt620作业3 来源于销退单 axmt700作业4 来源于出货单 axmt620作业5 来源于销退单 axmt700作业99 人工录入 axrt300作业 此处为分录底稿中贷方科目 取自 缺省科目维护作业axri090作业中 应收立帐 收入确认流程 订金立应收流程 审核应收单流程 退货立应收流程 尾款立应收流程 出货立应收流程 收入凭证抛转流程 出货立应收流程 采用出货立应收 需先在销售系统订单作业axmt410中维护出货应收比率 订单默认 出货应收比率100 出货立应收流程 出货单立应收必须在 出货扣帐 的状态下执行 可直接点此按键生成应收单 确定后生成的应收单单号 以单号可在axrt300作业中查询 方法一 点此按键可直接查询到生成应收单 2 出货立应收流程 出货单立完应收后 应收单号会回写在此栏位 出货应收的单号与出货单可设置为相同 但需在axri010中设置与出货单别相同的应收单别 2 出货立应收流程 可选择不同营运中心 用于满足同一法人下多个利润中心 分多个DB 独立核算帐务的需求 可按不同种类的范围对单据进行筛选 运用小窍门 区间范围选择1 表示从什么到什么如1 3 包含1 2 32 表示什么和什么如1 3 包含1 33 默认为全部如1 包含有1打头的全部资料11 12 100 101 出货单号 必填栏位若需成批生成可用区间范围选择或通配符 代替 选择帐款种类需为 出货 方法二 2 出货立应收流程 若不选择单别 则默认为订单单别 但此单别必须在应收单别axri010中存在 可指定生成单别 单别设置请参阅axri010 因帐款类型为出货单 因此只能挑选单据性质为 12 出货应收 的单别 2 出货立应收流程 若不选择日期 则默认为出货日期 但需注意日期不可跨月 可直接录入立帐日期或挑选日期 是否自动审核 若勾选则生成单据自动为审核状态 一般建议不勾选 2 出货立应收流程 若勾选自动开立发票 需埴写日期及发票别 若不勾选则不需填写 未维护INVOICE是否可生成应收单 INVOICE维护作业可参阅销售系统axmt500 若参数中选择帐款审核后才可开立发票 则必须先选择自动审核才可勾选自动开立发票 一般建议不勾选 2 出货立应收流程 条件选项完成后 点击 确定 执行 若放弃执行则点击 退出 点击 是 执行程序 若放弃执行则点击 否 2 出货立应收流程 系统自动生成的应收单起始与终止单号 点击 是 继续运行该作业 若放弃运行则点击 否 2 出货立应收流程 方法三 出货单号 必填栏位若需成批生成可用区间范围选择或通配符 代替 可按条件选择出货单范围 进行筛选 可按以下三种选项进行合并汇总生成应收单 2 出货立应收流程 此作业中立帐日期与单别为必选项 此立帐日期可以为与出货单日期不同会计期间 生成的应收单号 可在axrt300作业中查询到 运行成功 按 是 继续作业 按 否 退出此作业 运行成功 按 是 继续作业 按 否 退出此作业 2 出货立应收流程 方法三 出货单号 必填栏位若需成批生成可用区间范围选择或通配符 代替 可按条件选择出货单范围 进行筛选 可按以下三种选项进行合并汇总生成应收单 2 出货立应收流程 根据出货单生成的应收单可在axrt300查询到单据明细 帐款类型为 12 出货 自动带出已有的订金金额 及本次出货应收款 对应的出货单号及订金预收待抵单号 应收立帐 收入确认流程 订金立应收流程 审核应收单流程 退货立应收流程 尾款立应收流程 出货立应收流程 收入凭证抛转流程 尾款立应收流程 采用立应收 需先在销售系统订单作业axmt410中维护尾款应收比率 尾款立应收流程 出货单立应收必须在 出货扣帐 的状态下执行 尾款立应收流程 可选择不同营运中心 用于满足同一法人下多个利润中心 分多个DB 独立核算帐务的需求 可按不同种类的范围对单据进行筛选 运用小窍门 区间范围选择1 表示从什么到什么如1 3 包含1 2 32 表示什么和什么如1 3 包含1 33 默认为全部如1 包含有1打头的全部资料11 12 100 101 出货单号 必填栏位若需成批生成可用区间范围选择或通配符 代替 方法二 选择帐款种类需为 尾款 尾款立应收流程 若不选择单别 则默认为出货单单别 但此单别必须在应收单别axri010中存在 可指定生成单别 单别设置请参阅axri010 因帐款类型为尾款 因此只能挑选单据性质为 13尾款 的单别 尾款立应收流程 点击 是 继续运行该作业 若放弃运行则点击 否 系统自动生成的应收单起始与终止单号 尾款立应收流程 根据出货单生成的尾款应收单可在axrt300查询到单据明细 帐款类型为 13 尾款 对应的出货单号 应收立帐 收入确认流程 订金立应收流程 审核应收单流程 退货立应收流程 尾款立应收流程 出货立应收流程 收入凭证抛转流程 退货立应收流程 销货单立应收必须在 库存入帐 的状态下执行 方法一 可直接点此按键生成折让单 确定后生成的折让单单号 可在axrt300作业中查询到 单号与销退货单可设置为相同 但需在axri010中设置与出货单别相同的应收单别 点此按键可直接查询到生成折让单 退货立应收流程 方法二 可选择不同营运中心 用于满足同一法人下多个利润中心 分多个DB 独立核算帐务的需求 销退单号 必填栏位若需成批生成可用区间范围选择或通配符 代替 可按不同种类的范围对单据进行筛选 若不选择日期 则默认为出货日期 但需注意日期不可跨月 可指定生成单别 单别设置请参阅axri010 若不选择单别 则默认为订单单别 但此单别必须在应收单别axri010中存在 因帐款类型为销退单 因此只能挑选单据性质为 21 折让 的单别 退货立应收流程 根据不同的销退方式选择 待补 见销售系统介绍 待修改 退货立应收流程 点击 是 继续运行该作业 若放弃运行则点击 否 点击 是 继续运行该作业 若放弃运行则点击 否 系统自动生成的折让单起始与终止单号 退货立应收流程 根据出货单生成的折让单可在axrt300查询到单据明细 帐款类型为 21 折让 折让单作为待抵帐款 为应收减项 应收立帐 收入确认流程 订金立应收流程 审核应收单流程 退货立应收流程 尾款立应收流程 出货立应收流程 收入凭证抛转流程 审核应收单流程 方法一 选择未审核的单据 选择未审核的单据 单笔审核 点击 是 继续运行该作业 若放弃运行则点击 否 点击 确定 继续运行该作业 若放弃运行则点击 退出 审核应收单流程 审核成功 应收立帐 收入确认流程 订金立应收流程 审核应收单流程 退货立应收流程 尾款立应收流程 出货立应收流程 收入凭证抛转流程 收入凭证抛转流程 单别设定必须为 抛转凭证 时才会生成分录底稿 收入凭证抛转流程 根据 缺省会计科目维护axri090 作业来产生 会计资料 页签里的数据及分录底稿 借方科目 收入凭证抛转流程 分录底稿一 主帐套分录 分录底稿二 次帐套分录 借方科目 贷方科目 税金科目 收入凭证抛转流程 分录底稿一 主帐套分录 分录底稿二 次帐套分录 对应帐单编号 分录日期 对应客户编号 收入凭证抛转流程 方法一 单别设定必须为 直接抛转总帐 时才可使用此按键 若选择为 直接抛转总帐 则必须同时选择总帐抛转单别 点击后生成凭证 生成后可按凭证号在总帐系统aglt110作业中查询 点击还原已抛转凭证 收入凭证抛转流程 方法二 必须选择单据类型 1 出货 axmt620单据 2 立帐 axrt300单据 3 冲帐 axrt400单据 41 L C收状 axrt200单据 42 L C更改 axrt201单据 43 L C押汇 axrt210单据 收入凭证抛转流程 选择须生成的单号范围 要求必须是所选类型中的单号 否则无法抛转凭证 单据录入人员范围 默认为当前用户 若需选择所有用户 则可录入 0 z 选择需抛转的营运中心 帐套 凭证单别等资料 确认抛转后凭证日期 若为空白则依原分录底稿日期 选择是否抛转摘要 抛转前请先确认 单据是否已审核 选择凭证汇总方式 收入凭证抛转流程 抛转后的总帐凭证编号 可在总帐系统aglt110作业中查询到 点击 是 继续运行该作业 若放弃运行则点击 否 收入凭证抛转流程 可查询生成的凭证编号 收入凭证抛转流程 录入需还原的凭证的编号 注 每次只可还原一张凭证 若凭证抛转总帐后发现有错误 不可直接在总帐中删除或修改 1 通过axrp591进行抛转还原或在原单据中直接抛转还原2 修改原单据后重新生成分录底稿3 重新抛转总帐 五 日常业务流程管理 应收立帐 收入确认流程 销项发票开立流程 收款核销 冲帐流程 期末结帐流程 应收系统业务总体流程介绍 销项发票开立流程 选择适用的发票类型 开立方式分为两种 1 电脑开立为系统自动指定开票号码2 人工开立则需手工指定开票号码 此栏位开票后自动回写最后一张发票的开票日期及发票号码 销项发票开立流程 确认发票日期 默认同立帐日期 根据axri020作业中设置自动带出发票号码 需在审核状态下进行发票开立 确定后发票开立成功 根据税种种类进行号码与开立方式的关联 五 日常业务流程管理 应收立帐 收入确认流程 销项发票开立流程 收款核销 冲帐流程 期末结帐流程 应收系统业务总体流程介绍 直接收款流程 收款处理有两种状态 1 转应收帐款2 直接收款按右边 直接收款 按钮才会令付款处理变为 直接收款 一般情况为 1 转应收帐款 需在开立状态下进行直接收款 应收帐款总额 选择收入的银行 及对应的银存核算项 银行及核算项设置可参阅票据资金管理系统中的银行存款管理 如为多帐期收款 应选择此次收款对应的子帐期项次 收入银行对应的科目 可在 银行帐户维护作业anmi030 中设置 此科目将作为分录底稿中的