立信ERP课程总结.doc

上海立信会计学院课程实验报告 2015-2016 学年 第 2 学期专业班级CC 姓 名AA学 号BB实验日期10.30-11.6 实验地点2D212指导教师鲁璐实验项目第一章 ERP系统应用基础实验目的系统地学习和了解核算体系建立过程中的功能节点与操作方法；了解和掌握用友U8系统中数据备份；系统地了解和掌握操作员的设置、权限分配的过程；理解建立账套和系统启用的区别；理解部门设置与人员设置先后顺序的原因；理解对往来单位进行集中设置和管理的重要性；实验内容核算体系的建立；设置操作员及分配权限；启用财务模块；企业组织管理设置；设置往来单位信息；设置存货信息；设置财务信息；设置业务信息；设置生产参数；设置物料清单；期初余额设置；实验总结主要收获、体会、存在的不足、实验结论等具体了解了企业人员设置、部门设置、业务分类等系统管理信息，对公司的多方面组织架构有了更深入的了解。本实验作为ERP系统的基础设置，所输入的数据会有效地提高之后的各环节账务处理的效率，在实验过程中我就曾因为基础设置的某一出错导致之后环节无法进行，耽误了一些时间，因此了解到对于此实验各项数据的准确输入至关重要。通过实验中的基础设置中的存货分类和仓库分类，我还体会到了ERP系统中对于存货管理的谨慎性，对于存货的类别、用途进行分类可以更有效地管理企业存货，避免存货的非正常损失。在之后章节的实验中，一直会用到这一章节输入的基础数据，集合具体的业务处理，也进一步理解了基础设置的重要性以及基础设置与业务处理之间环环相扣的紧密联系。实验教学的意见与 建 议教材更新，将勘误表里面内容加入教材里面。上海立信会计学院课程实验报告 2015-2016 学年 第 2 学期专业班级CC 姓 名AA学 号BB实验日期11.6-11.13 实验地点2D212指导教师鲁璐实验项目第二章 销售业务实验目的掌握销售业务的一般销售业务、分批出库业务、现结业务、委托代销业务和退货业务的一般流程。实验内容录入销售报价单、销售订单、发货单；设置销售专用发票编码规则；输入销售发票；库存生成出库单；现结销售发票；输入委托代销发货单；委托代销结算；录入销售退货单；输入红字销售发票；实验总结主要收获、体会、存在的不足、实验结论等在一般销售业务的处理中，在报价单订单发货单出库单等一系列过程中，可以了解到销售价格制定的严密流程以及销售部门、财务、仓管部门的协调配合，ERP系统使之后的订单、发货单、发票等输入都可直接调用最初报价单的信息，大幅减少了数据输入的时间成本，提高了整个账务管理系统的效率。在这一章实验中，需要特别注意系统登录时间与发货、发票时间的一致性，因为尽管我们实验是在同一天完成所有步骤，但现实的工作中，报价单、销售订单、发货等都在不同时间填制，因此需要我们以实际业务时间修改登录时间来保证实验数据更符合现实处理。在委托代销业务中，还需要注意根据实际代销清单上的代销数量进行结算与发票制定，而不能以出库数量结算制定。在销售退货业务中，则需要注意区分销售发票未开具与销售发票已开具的不同处理。当销售发票未开具，则可直接根据销售数量与退货数量开具实际的销售发票，而当销售发票已开具，则不能直接直接更改已审核的销售发票，而需要开具新的红字发票。实验教学的意见与 建 议教材更新，将勘误表里面内容加入教材里面。上海立信会计学院课程实验报告 2015-2016 学年 第 2 学期专业班级CC 姓 名AA学 号BB实验日期11.13-11.20 实验地点2D212指导教师鲁璐实验项目第三章 采购业务实验目的掌握采购业务、采购费用分摊业务、采购退货业务的一般流程实验内容输入请购单、采购订单、采购到货单、采购入库单、采购发票；进行采购结算；填制运费发票；未收到发票前的退货流程操作；受到发票后的退货流程操作；实验总结主要收获、体会、存在的不足、实验结论等第三章采购业务，主要从采购、费用分摊和退货三个方面来操作。实际操作和第二章有很多相似之处，从请购单 采购订单采购到货单入库单等一系列过程中，同样可以了解到采购价格制定的严格管理以及采购、财务、仓管部门的协调配合，ERP系统使之后的订单、到货单、发票等输入都可直接调用最初请购单的信息，提高了采购业务流程的效率并能为企业降低采购成本提供依据。在采购费用分摊业务中，需要注意运费与关税，两者具有不同税率，在发票栏中不能填反，这一业务环节的费用可以根据金额或数量来分摊，ERP系统内部已经存在具体的运算系统，节省了每次人工计算分摊费用的时间，同样提高了采购流程的效率。实验教学的意见与 建 议教材更新，将勘误表里面内容加入教材里面。上海立信会计学院课程实验报告 2015-2016 学年 第 2 学期专业班级CC 姓 名AA学 号BB实验日期11.20-11.27 实验地点2D212指导教师鲁璐实验项目第四章 生产制造业务实验目的理解销售订货管理的主要功能，掌握相关的基本操作。理解主生产计划和物料需求计划的作用，掌握产销排程和物料需求计划的操作。了解采购管理的作用，掌握对由规划生成的采购订单进行业务处理的操作。了解企业生产业务的流程，理解生产订单的作用，掌握生产订单管理的操作。理解销售发货管理的含义，掌握其功能操作。实验内容输入并审核销售订单；MPS/MPR累计提前天数推算和库存异常状况查询；MPS/MPR计划参数维护；MPS/MPR计划作业的供需资料查询；制作采购订单、入库单、发票；采购结算；处理生产订单；完工产品入库单；输入销售发货单；生成销售出库单实验总结主要收获、体会、存在的不足、实验结论等在销售订货与排程业务中，需要根据客户实际需求和市场预测的需求相结合，运用MPS制定主生产计划，运用MPR制定物料需求计划，这样可以让采购与生产部门更有效率地组织采购与生产业务。这一业务中，如果预先完工日期填错，需要注意数据改正后，重新进行MPS累计提前天数推算，这也是我在实际操作中因粗心所面临的一个问题。当主生产计划与物料需求计划制定完成后，就可以根据生产计划生成的采购计划进行相应的货品采购，通过直接拷贝MPS/MPR计划，即可直接获得相关信息，极大地提高了采购人员的工作效率。在生产业务中，可以自动生成订单，也能因此节省不少时间；同时在这一过程中需要注意填写材料出库单时，注册时间需与业务领料时间一致，因为实际业务中，每次原材料领用时间都是不同的。实验教学的意见与 建 议教材更新，将勘误表里面内容加入教材里面。时间161718192021计划销售700560计划产出520560库存量250毛需求520560计划接收预计库存2100净需求310560计划产出计划采购310560上海立信会计学院课程实验报告 2015-2016 学年 第 2 学期专业班级CC 姓 名AA学 号BB实验日期11.20-11.27 实验地点2D212指导教师鲁璐实验项目第五章 库存管理第六章 存货核算实验目的了解调拨业务流程。了解调拨业务生成的下游单据以及生成单据的时点；了解盘点流程；了解调拨盘点生成的单据以及生成单据的时点；了解其他出库单、其他入库单的操作及应用范围；了解怎样进行采购记账；了解暂估成本处理采用的方式，需要做结算成本处理的单据；了解结算成本处理的流程；了解材料出库单记账的操作流程；了解产成品入库单成本的构成，手工输入成本；了解产成品入库单的记账方法；了解其他入库单及其他出库单记账方法；了解销售成本记账的操作方法实验内容仓库调拨业务；仓库盘点业务；库存其他出库、其他入库业务；采购入库记账；结算成本管理；材料出库单记账；产成品入库单记账；特殊单据记账及其他出入库单记账；销售出库成本记账实验总结主要收获、体会、存在的不足、实验结论等在调拨业务中，不同存货在不同仓库间调拨也需要生成单据并审核，让我了解到企业对所有存货的出入有效记录追踪，反映了其对于存货的严格管理， 在库存盘点业务中，对库存盘点与账面存货的差额通过ERP系统进行及时的记录核准，可以更好地促进存货管理。在采购入库单记账中，与之前三章的采购业务有紧密的联系，需要根据之前生成的采购入库单进行记账，从中提取原材料的入库成本，为企业提供成本核算的基础数据。这一过程中也让我了解到根据是否收到发票的情况，进行采购入库单的暂估或报销记账的不同处理。在材料出库单记账中，需要注意根据材料出库的用途进行分块账务处理，让我体会到这样的分块处理可以对材料出库用途的合理性与去向都作出有效的监控与评估。在产成品入库单记账中，需要手工输入产成品的成本与数量，这就要求我在输入数据时十分小心，过程中一次数据的输错也使我重新往前修改耗费了不少时间。实验教学的意见与 建 议教材更新，将勘误表里面内容加入教材里面。上海立信会计学院课程实验报告 2015-2016 学年 第 2 学期专业班级CC 姓 名AA学 号BB实验日期11.27-12.4 实验地点2D212指导教师鲁璐实验项目第七章 应收款管理第八章 应付款管理实验目的学习应收款系统以及其与销售管理系统、总账系统组合时应收款系统的日常业务处理的主要内容和操作方法；学习应付款系统、其与采购理系统组合时应收款系统的日常业务处理的主要内容和操作方法以及掌握应付款系统汇兑损益的基本功能和操作方法。实验内容应收单据处理；收款单据处理；录入收款单并审核；预收冲应收；根据销售发票生成凭证，传至总账系统；应付单据处理；付款单据录入；核销处理；录入付款单并审核；预付冲应付；应付汇兑损益处理；应付凭证处理实验总结主要收获、体会、存在的不足、实验结论等在应收（应付）单据的处理过程中，需要根据实验资料录入收款（付款）单据数据，并对相应需要结算的单据进行手工核销，单据核销是为了解决收回（支付）客商款项核销该客商应收款（应付款）的处理，建立收款与应收款（付款与应付款）的核销记录，监督应收款（应付款）及时核销，加强往来款项的管理。同时手工核销过程中则需要注意客户以及核销金额的正确性，其中核销金额不能大于该记录的原币金额。在应收（应付）转账业务中，录入收款单只需要在表头输入相关信息，则可在表体部分自动显示相应信息，体现了ERP系统对业务输入过程的简化处理；而在转账预收冲应收过程中，需要在预收款、应收款（预收款