材料管理细则(1).doc

项目施工材料管理细则（第二版）第一条 为了加强项目施工中的材料管理，降低施工过程中的材料消耗，提高材料利用率，促进材料资源节约、高效、合理有序的配置，特制定本细则。第二条 项目施工中材料所占比例最大，材料成本的节约是降低项目成本的关键。加强材料管理，主要是改进材料的采购、运输、收发、保存等环节的工作，努力减少各个环节的消耗，对于降低工程成本意义重大。 节约采购费用，在采购方面推行“阳光采购”，采用量价分离原则：一是材料用量的控制；二是材料价格的控制，在保质、保量的前提下，货比三家择优采购。合理堆放现场材料，避免和减少二次搬运。合理组织运输，就近购料，严禁各级领导购买材料或私自指定供货厂商，杜绝“关系料、人情料”，处材料部门要加大监控力度。第三条 材料采购的流程及报销要求。材料采购要严格执行集团公司材料采购制度，做到编制采购计划专业人员审核领导审批采购验收报销付款。万元以上材料款必须签订合同，采用转账方式支付。为了及时反映和掌握材料的收、发、存情况，准确地掌握当期的工程成本，项目部材料人员必须在每月25日之前报销，报销时必须有材料计划审批单、购物发票、入库验收单。每月30日前必须把材料报表送到处材料、财务部门各一份，同时上报电子档。第四条 项目部必须设置材料人员，按不低于二人的标准自行确定，报处材料部门备案。项目部材料人员必须每月25日前上报审批材料采购计划，及时办理采购、报销、收料、发料手续，及时登记材料账，按期编制材料报表，随时掌握收发料动态，准确把握库存量，以达到确保生产、加强管理的目的。项目部材料人员应有各自明确的职责范围，应熟悉和掌握工程承包合同条款中有关材料供应的内容，明确甲方供料的约定，供应职责和对材料质量的具体要求。要熟悉施工流程，掌握每个施工环节的材料需求，要经常亲临现场了解生产进度，随时与项目经理和生产技术人员联系，提前掌握下一环节的用料情况，以便及时准确地编制购料计划。第五条 材料采购计划的编制与审批权限。项目部应依据施工计划和工程进度，按月组织材料、预算及工程技术人员认真细致地编写“月度材料采购计划”。计划的编制既要考虑满足生产的需要，同时要严格控制采购量，防止物资积压，力争做到零库存。采购计划的审批程序是：经专业人员审核、项目经理审批，再经处领导批准后报处材料部门一份备查。 处材料部门根据审批后的采购计划，将属于集团公司集中招标采购的大宗材料，每月25日前汇总上报集团公司物资采购中心集中招议标采购。项目部需要公司内部其他单位调拨的材料和配件申请时，要有发文记录，标明需要的种类、规格和数量。第六条 大宗材料实行招标采购。 项目部施工需要的主要材料(黄沙、水泥、石子、钢材、氯化钙、氨、冻结管、化工产品等)，周转材料(如：电缆、钢轨等)、主要配件零部件、具备招标条件的小型设备和生产用低值易耗品要实行招标采购。单笔价格超过5万元以上100万元以下的，由处材料部门配合处招标办进行集中招标采购。符合集团公司物资管理暂行办法第二章“招标采购管理”范畴的采购，即一次采购金额在100万元及其以上的，由集团统一招议标采购，或由集团公司物资采购管理中心委托处材料部门按程序自行招议标采购，报集团物资采购管理中心备案。集中采购的材料由处材料部门下拨各项目部。 零星材料的采购，项目部应根据批准的采购计划就近自行采购。对于大宗材料的采购计划至少提前一个月上报，以确保工程需求。第七条 严格材料的验收制度1.严格材料进场验收，选择有经验的收料人员进行把关，杜绝在收料的数量、质量上弄虚作假。领料要实行限额领料，各班组只能在限额内分期分批领用。如超出限额领料，要分析原因及时采取纠正措施。2.各项目部对材料要有专人验收和保管（特别是项目部进点安装时期），对易损易坏的材料要妥善保管，避免丢失和损坏，保管人员要严格执行材料收发制度，收料要有“到货记录”台账，项目部不需要的材料要及时退库。3.验收人员要根据实物对照发票和采购计划认真清点计量。对于短少的材料要作好记录，经有关责任人签证确认，明确责任后酌情处理。4.对于需要丈量计算的土产材料验收首先至少要有两人到场，一人拉尺验方，一人作记录，验收后开具收料码单经供需双方签字，同时要做好收料记录，待整批料收完后由供方开具发票，与收料码单核对无误后，及时开具验收单入库。5.严把土产材料的质量关。每批土产材料到货验收时，要将货物与事先准备的货物样品进行认真对照、比较，货物必须与货物样品一致。若有掺假、以次充好，坚决拒收，由此带来的一切经济损失由供方承担。6.对于每批每个品种的收料，在验料时必须取得产品质保书和合格证，与该批的到货记录粘到一起，以备工程的甲方单位和监理部门的检查和存档。 第八条严控材料的发放手续1、 项目部领料必须填写领料单并办理相应的审批手续。2、 仓库人员对领料单进行认真审核，包括领料的用途、领用部门、数量、以及相关的审批签字手续。审核无误后才能发料。3、 领料人员在领料时必须认真核准领料的部门、材料名称、规格、数量，并在领料单上签字。4、 仓库人员根据领料单，登记材料明细账。严禁白条发料和擅自借用。5、 配备专职材料人员并按月出材料报表的项目部，在处材料部门办理领料时开具材料内部调拨单一式三份。其中拨出料材料库一份；材料科一份；项目部材料部门一份。项目部根据收到的拨入材料和内部调拨单核对无误后作为材料验收入库的依据。处财务部门根据项目部拨入材料的验收单，作为调整材料科和项目部库存材料明细账的转账依据。6、 仓库人员应妥善保管所有发料凭证，避免丢失。及时将收、发料单报财务部门一份，作为财务部门登记库存材料明细账的依据。第九条做好材料的保管工作.现场材料的堆放要整齐，摆放的位置要合理。做到既方便施工与看管，又整洁美观。仓库的材料要归类摆放，排列整齐，方便发放与清点。.保管人员要将收发的材料及时登记材料明细账，定期盘点，随时掌握各种材料的库存量。对于库存不足的材料要及时与采购人员联系。3确保材料存储的安全。材料的存储要通风、防潮、防火、防盗、防霉变；对于有毒、易燃、易爆、易腐蚀物品要有危险标识和配备消防器材；仓库的门窗、围墙要加固防盗；加强门卫工作，严格仓库出入门车辆和人员的检查制度，确保材料存储的安全。4. 材料人员每月必须要与财务对账一次。做到材料帐实物相符；材料帐与材料报表相符；材料帐与财务库存材料帐相符。第十条 做好材料物资的清查盘点工作。材料科要按季度或不定期对材料物资的安全与完整进行清查盘点，如有不符要认真查找原因。属于严重锈蚀、损坏、变质、老化、淘汰、虫蛀等情况不能使用需要报废的材料，必须经处“物资鉴定处理领导小组”鉴定，确定无使用价值时按审批权限办理报废手续。属于保管不善及人为的失职行为所造成的亏损、贬值、被盗、损坏和报废情况，要追查责任并处以等价经济赔偿。第十一条 材料帐的截止日期。为了不影响报表的及时编制和月底与财务对账工作，材料与财务必须取得协调一致，各项目部的材料收发日期和报表编制日期一律截止到每月的25日，26日以后的收发料账单一律在下个月入账。26日以后验收的购料发票，采购人员可在下个月报账。第十二条 严格采购计划的控制与管理。 为了约束采购行为，提高采购计划的准确性，避免因计划失误造成的库存积压，以便节约工程中的材料成本，降低材料的仓储费用，以及因材料过期、变质、运输、毁损带来的损失，各项目部必须根据月度施工计划，按月组织材料人员、预算人员、工程技术人员认真编写材料采购计划。严格按批准的计划进行采购，在保证生产需求的前提下，严格控制采购量，力争做到零库存。 项目工程结束时剩余材料的处理：对于一次性消耗的材料、不常用的材料和有失效期的材料要设法办理退货。不能退货的要一次性计入成本；对于备品、配件等易保管的常用的库存材料，按原价的50%计入成本，50%作库存挂账。对于因责任心不强、不按批准的计划采购、管理不到位、工作失误等原因造成的损失，要按损失的额度赔偿，同时追究领导和责任人的责任。第十三条 处材料部门负责对处属各项目部大宗材料的报批、采购、供应，以及对上级各项物资管理制度的贯彻、落实情况进行监督、检查。包括对材料的采购计划、采购量、质量、价格、供应商，材料的收、发、存情况及相关的手续、记录，废旧物资的回收处理，材料的现场管理等内容进行监督、检查与控制。对集团公司内部及本处现有的材料尽量调剂、平衡使用。凡是能够调配的配件、材料，项目部不得重复采购。第十四条周转材料的管理，见“周转材料使用管理办法” 。第十五条 做好修旧利废和节能降耗工作。项目部要在保质保量的前提下，力求用材料价格低的材料代替价格高材料。要定期开展修旧利废和废料大回收活动，对于有修理价值的材料和视同周转材料管理的设备性材料要及时维修，对于没有修理价值的要按程序申报处理。见“修旧利废管理办法”。做好余料回收工作，努力减少材料消耗，降低工程成本。第十六条废旧物资的处理，见“废旧物资管理办法”。第十七条 加强对项目部材料工作的监督与检查。项目部材料人员必须严格遵守执行集团公司以及处有关物质管理办法和规定，按月及时编制和上报材料采购计划、库存材料月报表、物资收发存资金报表。处“物资监督检查领导小组”和处材料科按季度或不定期对项目部的材料管理工作进行监督检查。尤其是项目工程结束时，对于帐外物资加强监督检查，敦促项目部造册登记，运回仓库办理移交。及时发现和解决问题。第十八条 在项目施工过程中，凡由甲方（业主）供料或指定供应商供料的项目部，应严格按集团公司及处材料管理的相关规定，上报甲方（业主）及甲方指定供应商供料的详细情况，报处领导批准；价值在100万元及其以上的，报集团公司备案，并经集团公司分管领导签字批准。甲方（业主）供应的材料视同自行采购的材料进行管理。第十九条 认真做好材料档案的保管工作。材料档案是考察工程成本和检验工程质量的重要依据之一。各项目部材料部门必须安排专人，将收料记录、产品质保书、帐表、账单等资料妥善保管，以备财务、材料、质检等相关部门的查阅和竣工资料移交。第二十条 项目工程结束后，项目部要将各项物资及时运回仓库，仓库由专人看管，同时负责账物。装车时要认真清点货物和登记“货物移交清单”，要有项目部材料人员或指定人员押车。货物运回仓库后移交人员要将货物归类摆放、排列整齐；需要清理、维修、丈量的材料，必须由项目部派人清理、维修、丈量好，否则仓库人员不予验收。仓库人员要及时办理好交接手续，将接管的货物挂上材料卡片，做好收货记录，及时登记材料明细账。如有后续工程，物资运至新工地时，同样要办理交接手续。交接清单一式四份，交接双方各执一份，报材料科一份作为物资转移的依据，另一份报财务部门作为调整库存物资的依据。对于已计入成本，但仍可继续使用的不在账物资，也要视同在账物资，单独列出移交清单办理交接手续。交接双方可按适当的价格协商估价入账，冲减当期的工程成本，报材料部门一份备案。装车、卸车人员以及动用叉车、吊车等设备发生的相关费用由项目部自行解决。第二十一条 对于玩忽职守、工