稀土永磁材料项目财务分析报告 (2).docx

泓域咨询MACRO/ 稀土永磁材料项目财务分析报告稀土永磁材料的产业链较短，上游主要是一些稀土原材料供应厂商，以及生产设备供应厂商，主要生产设备有制粉机、粉末成型机、速凝薄片炉、氢破碎炉等，供应商有南大紫金科技、艾斯吉成、沈阳中北真空等公司。中游是永磁材料生产商，产业链下游主要是一些消费市场和工业品市场，如电子元器件、家电、汽车、通信、风电等。从行业上游来看，目前全球稀土资源的分布和供应分布都非常集中。其中中国既是稀土资源储量大国，全国稀土储量占比达到全球的50%以上。同时也是稀土产量大国，尽管近年来随着稀土资源的保护趋严，但2006-2016年，中国稀土产量占据全球稀土产量的比重均保持在83%以上。巨大的稀土资源储量和产量，必将带动稀土永磁行业的快速发展。从下游应用领域来看，下游对稀土永磁行业发展起到牵引作用，广阔的国内需求市场为我国稀土永磁行业的发展创造了有利条件。如高性能钕铁硼永磁材料下游应用领域主要分为两大类：一类为传统应用领域，包括VCM、消费类电子产品（手机、光盘驱动器等），其需求较为稳定。一类为新能源和节能环保领域，主要应用于稀土永磁电机。随着电子化、自动化以及节能环保的发展趋势以及铁氧体、钕铁硼等磁性材料性能的不断提高，一方面高端铁氧体可能在一些领域替代低端钕铁硼的应用，另一方面整个磁体需求市场在不断开拓新的应用领域（尤其是更适用钕铁硼的高端领域）。分析预计钕铁硼与铁氧体仍将长期维持共同发展的局面，将极大推动行业技术创新与市场发展。多年来，我国稀土永磁材料的生产技术及装备水平获得了很快的提高和完善，对于永磁的质量和磁性能的提高较快，促进了行业应用发展。比如Sc炉不断改进、Sc片厚度控制在0.3-0.4mm、抑制Q-Fe析出、2:14:1相片状晶细化、Sc炉容量逐步由50kg600kg1000kg扩大，降低了能耗，减少操作人员，有利于降低成本。中国凭借稀土资源和成本的优势，大力发展钕铁硼永磁材料行业，已成为世界上生产和销售钕铁硼最多的国家，数据显示，我国稀土永磁材料年产销量在10万吨左右，全球占比达到80-90%。近年来，随着稀土永磁材料行业行业的快速发展，我国先后涌现出近10家产销超亿元的企业集团以及10多家电子元件百强企业、20多家出口创汇超百万美元的企业，国内外订单充裕，销售市场广阔，显示出这个行业发展正驶入“快车道”。目前，稀土永磁材料在核磁共振成像仪、电机、音响、磁选机、电度表、磁化器、传感器等器件上的应用有扩大之外，在高新技术、国防军工、工农业和家用电器等领域的应用取得了很大的进步。近年来在地震检波器、永磁除铁设备、磁渗药品、电动车、汽车等新应用发展较快。目前我国烧结钕铁硼在各个领域应用比例为：电声音响占32%，磁化器占21%，电机和传感器占31%，磁联轴及磁选机占9%，音圈马达及电度表占5%，其他为2%。粘结钕铁硼永磁材料的生产及应用开发较晚，应用面不广，用量较小，主要用于办公室自动化设备、电装机械、视听设备、仪器仪表、小型马达和计量机械方面。近年我国粘结钕铁硼永磁材料的应用比例为：计算机占62%，电子工业占7%，办公室自动化设备占8%，汽车占7%，器具占7%，其他占9%。目前，稀土永磁材料的主导产品是钕铁硼，但从当前技术发展的需求来看，钕铁硼也存在一定的局限性。一般来说，磁体分为两类：烧结磁体和粘结磁体。钕铁硼烧结磁体是各向异性的，并且是全密度磁体，应用日益广泛。而钕铁硼粘结磁体是各向同性的，钕铁硼粘结磁体的不足不断凸显出来，首先，其磁粉是各向同性的，最大磁能积不过16MGOe；其次，成型工艺也有一定的局限性：钕铁硼快淬磁粉主要用于制作压缩粘结磁体，其产量仅占总粘结磁体产量的3%。随着电器小型化发展趋势的要求，开发高磁能积的粘结磁体成为市场新的需求方向。一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资2515.39(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1312.43万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资3827.82万元，其中：固定资产投资2515.39万元，占项目总投资的65.71%；流动资金1312.43万元，占项目总投资的34.29%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资969.38万元，占项目总投资的25.32%；设备购置费1310.08万元，占项目总投资的34.23%；其它投资235.93万元，占项目总投资的6.16%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=2515.39+1312.43=3827.82（万元）。二、资金筹措全部自筹。三、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷40.00%,计划收入3525.20万元，总成本3143.93万元，利润总额-7737.07万元，净利润-5802.80万元，增值税120.71万元，税金及附加55.36万元，所得税-1934.27万元；第二年负荷75.00%,计划收入6609.75万元，总成本5174.59万元，利润总额-11157.06万元，净利润-8367.80万元，增值税226.33万元，税金及附加68.03万元，所得税-2789.26万元；第三年生产负荷100%，计划收入8813.00万元，总成本6625.07万元，利润总额2187.93万元，净利润1640.95万元，增值税301.78万元，税金及附加77.09万元，所得税546.98万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入8813.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=301.78万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用6625.07万元，其中：可变成本5801.90万元，固定成本823.17万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加77.09万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2187.93（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=2187.9325.00%=546.98（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2187.93（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2187.9325.00%=546.98（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额2187.93万元，缴纳企业所得税546.98万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=2187.93-546.98=1640.95（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=57.16%。（2）达产年投资利税率=67.06%。（3）达产年投资回报率=42.87%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入8813.00万元，总成本费用6625.07万元，税金及附加77.09万元，利润总额2187.93万元，企业所得税546.98万元，税后净利润1640.95万元，年纳税总额925.85万元。四、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=3.83年。本期工程项目全部投资回收期3.83年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。五、综合评价1、支持中小企业针对不同的消费群体，采用独特的工艺、技术、配方或特殊原料进行研制生产，提供特色化、含有地域文化元素的产品和服务，形成具有独特性、独有性、独家生产特点，具有较强影响力和品牌知名度的特色产品、特色服务等。工业和信息化部近日发布了促进中小企业发展规划(2016-2020年)，提出了“十三五”期间促进中小企业发展的总体思路、发展目标、主要任务和关键工程与专项行动，为促进中小企业发展提供指引，为中小企业主管部门履行职责提供依据。随着规划的深入贯彻落实，逐步实现“整体水平进一步提高、创新能力进一步增强、企业素质进一步提升、发展环境进一步优化”的发展目标。就业是民生之本，是社会和谐之基，促进中小企业发展就是最大的民生工程。中小企业量大面广，提供就业岗位多，吸纳就业人员多，这对缓解就业压力具有非常重要作用。目前，中小企业提供了80以上的城镇就业岗位。国有企业下岗失业人员80%以上在中小企业实现了再就业，大量农民工主要在中小企业务工。近年来不少高校毕业生也把中小企业作为就业的重要选择，相当数量军队退役人员在中小企业实现就业。大企业随着自动化程度越来越高，在提高生产效率和增加财政收入方面作用突出，但在解决就业方面的作用却逐渐减小。所以，缓解就业压力，仅指望大企业是不行的，就是要鼓励“大众创业、万众创新”，就是要大力发展中小企业。中小企业发展得好，人们的收入就能提高，社会就更加和谐稳定。2、项目承办单位该项目建设条件成熟，通过经济、技术、环境保护和社会效益等方面预测分析，投资项目具有经济效益和社会效益的双重收益，不仅项目的盈利范围大，而且抗风险能力强，同时，对于各种废弃污染物均有切实可行的治理措施，在取得较高经济效益的同时，也保护了自然环境；目前，项目承办单位实施投资项目的基本条件已经具备，因此，项目建设是完全可行的。投资项目工艺技术成熟，并且符合产品制造行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。该项目建设选址合理，自然条件良好，综合优势突出，功能分区明确，投资规模适度，符合项目建设地“十三五”产业发展规划，切合项目建设地经济发展的实际需求，是一项经济效益明显、社会效益良好、环境保护效益突出的开发建设项目。投资项目的实施，对于增加国家财政收入，加快当地全面建设小康社会步伐具有重要意义。3、党的十八大以来，美丽中国建设迈出重要步伐。深入贯彻绿色发展新理念，让中华大地天更蓝、山更绿、水更清、环境更优美，开创生态文明新局面，需要各地立足优势，瞄准问题，因地制宜，因势而为，探索具有中国特色的生态文明建设之路。表征制造强国的一些指标，如单位制造业增加值的全球发明专利授权量、制造业研发投入强度、制造业研发人员占从业人员比重、制造业全员劳动生产率、销售利润率、信息化发展指数（IDI指数），2016年与2012年相比，都有不同程度的提高。中国近年来高度重视制造业研发创新，2015年中国制造业研发投入强度为2.01%，近五年来首次超过2%。在推进智能制造中，一批试点示范企业通过实施制造智能化，生产效率提高20%、运营成本降低20%、产品研制周期缩短30%、产品不良品率降低20%、能耗降低10%，充分显示了这些企业在第四次工业革命浪潮中勇立潮头的精神。同时，这些企业还带动了尚处在工业2.0和工业3.0阶段的制造企业。应该指出，在实施中国制造2025中，各种不同所有制的企业，不论国有、民营抑或内资、外资，都积极参与其中。不少在中国境内的外资企业，自动化业务因此而有大幅增长。国外品牌的智能制造装备在中国市场的增长，也是有目共睹。以工业机器人为例，2016年多关节机器人在中国市场销量42963台，同比增长25.2%，与上年度相比，增速加快19.1个百分点。平面多关节（SCARA）机器人销售9553台，同比增长51.9%。两者在中国市场的占比分别为78.5%和88.7%。与其说是企业的性质或是中国制造2025的指向性而影响其市场准入，不如说是企业的实力与服务水平影响其在中国的市场状况。4、本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率57.16%，投资利税率67.06%，全部投资回报率42.87%，全部投资回收期3.83年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。项目建设工程中不可预见的因素很多，工期、质量、成本、原材料供应等会影响到项目总体目标的实现；因此，在工程实施进程中，要加强施工管理，实行工程监理制、招投标制等一系列措施，认真落实建设资金计划，确保项目建设目标的顺利实现。在常温下由于磁化状态的改变，其长度和体积会发生较大变化，即具有极大的磁致伸缩系数的磁致伸缩材料被称为超磁致伸缩材料（GiantMagnetostrictiveMaterial简称GMM），由于多为稀土构筑，又称稀土超磁致伸缩材料。这种材料具有很高的耐热温度，磁致伸缩性能强。在室温下，机械能和电能之间的转换率高、能量密度大、响应速度快、可靠性好、驱动方式简单。GMM的尺寸伸缩可随外加磁场成比例变化，其磁致伸缩系数远大于传统的磁致伸缩材料。1971年美国海军表面武器实验室开始寻找在室温下具有较大磁致伸缩的材料，发现TbFe2、DyFe2、SmFe2等具有很好的磁致伸缩性能，但是它们需要很强的磁场才能驱动，这就限制了该材料的应用。为此，他们又研究了新的合金材料，这种合金材料具有很高的居里温度，磁致伸缩性能优异，使得实际应用成为可能，由此引起了业界对GMM开发及应用的极大关注。GMM在室温下机械能电能转换率高、能量密度大、响应速度高、可靠性好、驱动方式简单，正是这些性能优点引发了传统电子信息系统、传感系统、振动系统等的革命性变化。超磁致伸缩材料（GMM）是自上世纪70年代迅速发展起来的新型功能材料，已被视为21世纪提高国家高科技综合竞争力的战略性功能材料。GMM器件的性能已被证明优于压电陶瓷换能材料，在军民两用高科技领域具有难以估量的应用前景。GMM自上世纪80年代开始投入西方市场，历经20余年的发展，当前GMM市场售价已较最初降低了20余倍。随着GMM制适成本的不断降低和应用领域的不断扩大，市场需求有愈发强劲之势。由于超磁致伸缩材料，在磁场作用下长度发生变化，发生位移而做功；在交变磁场作用下，发生反复伸张与缩短，从而产生振动或声波，将电磁能(或电磁信号)转换成机械能或声能(或机械位移信息,或声信息)，相反也可以将机械能(或机械位移与信息)转换成电磁能(或电磁信息)，这样可以制成功率电-声换能器、电-机换能器、驱动器、传感器和电子器件等。迄今已有1000多种GMM器件问世，应用面涉及航空航天、国防军工、电子、机械、石油、纺织、农业等诸多领域，大大促进了相关产业的技术进步。例如大功率GMM换能器用于油井处理，可降低石油粘度，改善流动特性，大大提高石油产量。虽然我国对于GMM的研究工作起步不算晚，但在产业化和应用开发方面还处于起步阶段。目前我国不仅需要在GMM生产技术、生产装备、生产成本上有所突破，同时也需要在材料应用器件开发上倾注精力。国外很重视功能材料与元件、应用器件的一体化，美国的ETREMA材料就是材料和应用器件研发、销售一体化最典型的例子。GMM的应用涉及到很多领域，业界的有识之士和企业家应该具备战略性的眼光，高瞻远瞩，对这21世纪应用前景广阔的功能材料的发展和应用有足够的了解和认识，密切关注该领域的发展动态，加快其产业化进程，推动和扶植GMM应用器件的开发和应用。在科技发展日新月异的新世纪，GMM的重要性必将越来越突出，应用也将更广泛。预计未来GMM的主要应用领域有以下几个方面：采用大功率GMM换能器进行油井处理，可降低石油粘度，改善流动特性，大大提高石油产量。在国防军工及航空航天业，应用于水下舰艇移动通讯、探/检测系统、声音模拟系统、航空飞行器、地面运载工具和武器等；电子工业及高精度自动控制等技术行业，用GMM制造的微位移驱动器可用于机器人、超精密机械加工、各种精密仪器和光盘驱动器等；海洋科学及近海工程业，用于海流分布、水下地貌、地震预报等的勘测装置和用于发射及接收声讯号的大功率低频声纳系统等；机械、纺织业及汽车制造业，可用于自动刹车系统、燃料/注入喷射系统和高性能微型机械功率源等；大功率超声波、石油业及医疗业，用于超声化学、超声医疗技术、助听器和大功率换能器等。此外，还在振动机械、建筑机械及焊接装置、高保真音响等许多领域，作为新型器件加以使用。六、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1206.741608.991494.061436.605746.392主营业务收入1145.061526.751417.691363.175452.672.1稀土永磁材料(A)377.87503.83467.84449.851799.382.2稀土永磁材料(B)263.36351.15326.07313.531254.112.3稀土永磁材料(C)194.66259.55241.01231.74926.952.4稀土永磁材料(D)137.41183.21170.12163.58654.322.5稀土永磁材料(E)91.60122.14113.42109.05436.212.6稀土永磁材料(F)57.2576.3470.8868.16272.632.7稀土永磁材料(.)22.9030.5328.3527.26109.053其他业务收入61.6882.2476.3773.43293.72上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元5746.39完成主营业务收入万元5452.67主营业务收入占比94.89%营业收入增长率（同比）26.78%营业收入增长量（同比）万元1213.86利润总额万元1351.07利润总额增长率25.37%利润总额增长量万元273.41净利润万元1013.30净利润增长率22.04%净利润增长量万元182.97投资利润率62.87%投资回报率47.16%财务内部收益率25.70%企业总资产万元6069.67流动资产总额占比万元31.96%流动资产总额万元1939.82资产负债率29.80%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米10218.4415.32亩1.1容积率1.351.2建筑系数50.10%1.3投资强度万元/亩164.191.4基底面积平方米5119.441.5总建筑面积平方米13794.891.6绿化面积平方米717.26绿化率5.20%2总投资万元3827.822.1固定资产投资万元2515.392.1.1土建工程投资万元969.382.1.1.1土建工程投资占比万元25.32%2.1.2设备投资万元1310.082.1.2.1设备投资占比34.23%2.1.3其它投资万元235.932.1.3.1其它投资占比6.16%2.1.4固定资产投资占比65.71%2.2流动资金万元1312.432.2.1流动资金占比34.29%3收入万元8813.004总成本万元6625.075利润总额万元2187.936净利润万元1640.957所得税万元1.358增值税万元301.789税金及附加万元77.0910纳税总额万元925.8511利税总额万元2566.8012投资利润率57.16%13投资利税率67.06%14投资回报率42.87%15回收期年3.8316设备数量台（套）6317年用电量千瓦时718624.5118年用水量立方米4495.6419总能耗吨标准煤88.7020节能率26.92%21节能量吨标准煤28.0122员工数量人133区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元147404.80同期产值万元126365.02同比增长16.65%从业企业数量家738规上企业家34从业人数人36900前十位企业产值万元60851.00去年同期54618.97万元。1、xxx投资公司（AAA）万元14908.492、xxx实业发展公司万元13387.223、xxx集团万元7910.634、xxx（集团）有限公司万元6693.615、xxx公司万元4259.576、xxx（集团）有限公司万元3955.327、xxx集团万元304.258、xxx（集团）有限公司万元2494.899、xxx公司万元2373.1910、xxx（集团）有限公司万元1825.53区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元51557.391.1同期增加值万元46662.491.2增长率10.49%2行业净利润万元16656.042.12016年净利润万元14455.862.2增长率15.22%3行业纳税总额万元17569.353.12016纳税总额万元15642.233.2增长率12.32%42017完成投资万元51505.014.12016行业投资万元17.53%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值172008.92195464.68222118.962利润总额60032.8868219.1877521.803净利润16472.5818718.8421271.414纳税总额12184.3913845.9015733.985工业增加值62144.4870618.7380248.566产业贡献率7.00%10.00%12.50%7企业数量88610811384土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程3619.443619.449301.109301.10718.961.1主要生产车间2171.662171.665580.665580.66445.761.2辅助生产车间1158.221158.222976.352976.35230.071.3其他生产车间289.56289.56539.46539.4643.142仓储工程767.92767.922920.962920.96164.212.1成品贮存191.98191.98730.24730.2441.052.2原料仓储399.32399.321518.901518.9085.392.3辅助材料仓库176.62176.62671.82671.8237.773供配电工程40.9640.9640.9640.962.593.1供配电室40.9640.9640.9640.962.594给排水工程47.1047.1047.1047.102.324.1给排水47.1047.1047.1047.102.325服务性工程486.35486.35486.35486.3527.345.1办公用房290.76290.76290.76290.7611.305.2生活服务195.59195.59195.59195.5912.226消防及环保工程137.20137.20137.20137.208.686.1消防环保工程137.20137.20137.20137.208.687项目总图工程20.4820.4820.4820.4827.057.1场地及道路硬化1387.33229.64229.647.2场区围墙229.641387.331387.337.3安全保卫室20.4820.4820.4820.488绿化工程520.9418.23合计5119.4413794.8913794.89969.38节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤88.701.1年用电量千瓦时718624.511.2年用电量吨标准煤88.321.3年用水量立方米4495.641.4年用水量吨标准煤0.382年节能量吨标准煤28.013节能率26.92%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元2148.841.1完成比例56.14%2完成固定资产投资万元1430.442.1完成比例66.57%3完成流动资金投资万元718.403.1完成比例33.43%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人901.2人均年工资万元5.741.3年工资额万元432.272工程技术人员工资2.1平均人数人202.2人均年工资万元6.012.3年工资额万元125.723企业管理人员工资3.1平均人数人53.2人均年工资万元7.373.3年工资额万元36.264品质管理人员工资4.1平均人数人114.2人均年工资万元5.754.3年工资额万元64.975其他人员工资5.1平均人数人75.2人均年工资万元7.275.3年工资额万元52.096职工工资总额万元711.31固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元969.381310.08164.192515.391.1工程费用万元969.381310.085464.581.1.1建筑工程费用万元969.38969.3825.32%1.1.2设备购置及安装费万元1310.081310.0834.23%1.2工程建设其他费用万元235.93235.936.16%1.2.1无形资产万元128.54128.541.3预备费万元107.39107.391.3.1基本预备费万元56.5156.511.3.2涨价预备费万元50.8850.882建设期利息万元3固定资产投资现值万元2515.392515.39流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元5464.582798.095029.075464.585464.585464.581.1应收账款万元1639.37655.751229.531639.371639.371639.371.2存货万元2459.06983.621844.302459.062459.062459.061.2.1原辅材料万元737.72295.09553.29737.72737.72737.721.2.2燃料动力万元36.8914.7527.6636.8936.8936.891.2.3在产品万元1131.17452.47848.381131.171131.171131.171.2.4产成品万元553.29221.32414.97553.29553.29553.291.3现金万元1366.14546.461024.611366.141366.141366.142流动负债万元4152.151660.863114.114152.154152.154152.152.1应付账款万元4152.151660.863114.114152.154152.154152.153流动资金万元1312.43524.97984.321312.431312.431312.434铺底流动资金万元437.47174.99328.11437.47437.47437.47总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元3827.82152.18%152.18%100.00%2项目建设投资万元2515.39100.00%100.00%65.71%2.1工程费用万元2279.4690.62%90.62%59.55%2.1.1建筑工程费万元969.3838.54%38.54%25.32%2.1.2设备购置及安装费万元1310.0852.08%52.08%34.23%2.2工程建设其他费用万元128.545.11%5.11%3.36%2.2.1无形资产万元128.545.11%5.11%3.36%2.3预备费万元107.394.27%4.27%2.81%2.3.1基本预备费万元56.512.25%2.25%1.48%2.3.2涨价预备费万元50.882.02%2.02%1.33%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元2515.39100.00%100.00%65.71%5建设期间费用万元6流动资金万元1312.4352.18%52.18%34.29%7铺底流动资金万元437.4817.39%17.39%11.43%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元3525.206609.758813.008813.008813.001.1万元3525.206609.758813.008813.008813.002现价增加值万元1128.062115.122820.162820.162820.163增值税万元120.71226.33301.78301.78301.783.1销项税额万元1410.081410.081410.081410.081410.083.2进项税额万元443.32831.221108.301108.301108.304城市维护建设税万元8.4515.8421.1221.1221.125教育费附加万元3.626.799.059.059.056地方教育费附加万元2.414.536.046.046.049土地使用税万元40.8740.8740.8740.8740.8710税金及附加万元55.3668.0377.0977.0977.09折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值969.38969.38当期折旧额775.5038.7838.7838.7838.7838.78净值193.88930.60891.83853.05814.28775.502机器设备原值1310.081310.08当期折旧额1048.0669.8769.8769.8769.8769.87净值1240.211170.341100.471030.60960.733建筑物及设备原值2279.46当期折旧额1823.57108.65108.65108.65108.65108.65建筑物及设备净值455.892170.812062.161953.511844.861736.214无形资产原值128.54128.54当期摊销额128.543.213.213.213.213.21净值125.33122.11118.90115.69112.475合计：折旧及摊销1952.11111.86111.86111.86111.86111.86总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元4247.951699.183185.964247.954247.954247.952外购燃料动力费万元332.23132.89249.17332.23332.23332.233工资及福利费万元711.31711.31711.31711.31711.31711.314修理费万元13.045.229.7813.0413.0413.045其它成本费用万元1208.68483.47906.511208.681208.681208.685.1其他制造费用万元455.09182.04341.32455.09455.09455.095.2其他管理费用万元163.8565.54122.89163.85163.85163.855.3其他销售费用万元665.99266.40499.49665.99665.99665.996经营成本万元6513.212605.284884.916513.216513.216513.217折旧费万元108.65108.65108.65108.651