应付管理子系统ACP)培训教材.ppt

,.,.,应付管理子系统(ACP),易飞管理软件,部门：讲师：,前言应付管理子系统架构应付管理子系统基本信息创建应付帐款结帐及付款作业应付帐款报表简介测验及问卷,课程大纲,一、教育训练课程之目的二、系统功能及效益介绍,壹、前言,了解系统之效益及功能了解信息搜集及整理重点熟悉系统之操作方式了解系统例行作业程序了解系统上线的步骤及导入程序,一、教育训练课程之目的,二、系统功能及效益介绍,(一)、系统功能,1.与采购系统及工令系统串连，提供手动及批次自动之进货，记录转应付帐款功能2.提供三种结转方式：实时、依厂商结帐日及使用者指定结帐区间3.提供付款作业登录厂商付款记录4.提供预付货款处理功能并可处理非货款之其他应付帐务5.提供各种角度之应付帐款报表协助帐款管理,提高帐务处理的作业效率与正确性掌握正确实时之帐款信息掌握帐款异动及呆滞状况协助提高资金运作效率,(二)、系统效益,前言应付管理子系统架构应付管理子系统基本信息创建应付帐款结帐及付款作业应付帐款报表简介测验及问卷,课程大纲,一、系统主画面二、系统功能图三、系统主作业程序概述四、应付系统与其他系统之关联,（二）、应付管理之系统架构,(一)、系统主画面,采购系统供应商信息、采购单、退货单单据性质设置工单/委外委外进货单、委外退货单系统单据性质设置基本信息会计科目创建、单据性质设置日常异动录入应付凭单、录入付款单报表管理应付帐款明细表、应付帐款分类帐,(二)、系统功能图,录入供应商信息,录入会计科目,设置应付单据性质,录入应付凭单,自动生成应付凭单,委外进货单,委外退货单,录入付款单,应付帐款明细表,应付帐款分类帐,进货发票金额差异明细表,模拟付款明细表,采购单,进/退货单,进出口费用,资产购置/修缮,(三)、系统主作业程序,(四)、与其他系统之关连,应付系统管理子系统,票据资金子系统,工单/委外子系统,会计总帐子系统,采购管理子系统,自动分录子系统,进/出口管理子系统,固定资产子系统,前言应付管理子系统架构应付管理子系统基本信息创建应付帐款结帐及付款作业应付帐款报表简介测验及问卷,课程大纲,1.录入供应商信息2.录入会计科目3.设置应付单据性质4.财务参数设置（基本信息子系统）,三、应付管理子系统基础设置及信息字段说明,一、供应厂商信息创建作业,结帐日期验收后_个月逢_日付款条件（可开窗选择）与应付凭单的预计付款日,预计兑现日有关以下三个字段与自动分录系统有关加工费用科目(应付加工费依厂商设立明细科目）应付帐款科目应付票据科目,二、设置应付子系统参数(付款单创建用),单据名称单据性质会计科目=采购应付凭单71应付凭单应付帐款委外应付凭单71应付凭单应付加工费用其它应付单71应付凭单其它应付款预付应付单72预付应付凭单预付帐款付款单73付款单据None其它付款单73付款单据None预付款单73付款单据None,三、设置应付单据性质(单别示范),四、设置财务参数,应付现行年月设置期初上线时的应付帐款现行年月，此后每月运行应付帐款月底结转作业后会自动加一应付关帐年月设置应付帐款的关帐年月,应设哪些应付凭单及付款单据？,应付凭单：1.进货单或委外进货单立即生成之应付凭单2.月结之进/退货或托外进/退货生成之应付凭单3.其他应付款项之应付凭单4.预付货款生成之预付应付凭单付款单：1.一般付款单2.预付货款付款单,前言应付管理子系统架构应付管理子系统基本信息创建应付帐款结帐及付款作业应付帐款报表简介测验及问卷,课程大纲,委外进货单,退货单,应付凭单创建作业,应付凭单,应付凭单审核,核准,应付帐款成立,应付凭单自动结帐作业,或,进货单,委外退货单,四、应付帐款结帐作业流程,一、结帐方式,1.直接结帐:一张进货单对应一张应付凭单适用随货附发票交易2.自动结帐:2-1.依厂商结帐日:依供应厂商资料建立之设定结帐区间来汇总应付帐款EX:厂商该月份26日后进货者算次月帐款适用月结开立发票者2-2.依统一结帐日:依公司结帐规定，每月月底为应收帐款结算日期适用月结或期间开立发票者,二、录入应付凭单字段说明(自动结帐),统一结帐日(结帐日),001-进货6/1,005-进货6/28,004-进货6/20,003-进货6/18,002-进货6/10,统一结帐区间为6/1-6/30,应付凭单6/30-进货单纳入001,002,003,004,005,二、应付凭单创建作业字段说明(自动结帐),依厂商结帐日(每月25日),001-进货6/1,005-进货6/28,004-进货6/20,003-进货6/18,002-进货6/10,结帐月份为6月（5/26-6/25),应付凭单6/30-进货单纳入001,002,003,004,二、应付凭单创建作业字段说明,1.进货单及退货单必须是审核时才可结帐2.进退货单分笔结帐时请自行输入应付凭单信息(自动结帐不处理单笔，只处理整张单据未结帐者)3.预付货款之应付凭单由付款单自动生成无须输入4.其他应付帐款之应付凭单来源可非为进货行为,二、应付凭单创建作业字段说明,5.已存在的应付凭单，其对应的进货记录不可改6.结帐日期不得小于帐务冻结日期及大于等于库存现行年月7.应付凭单的来源:1.进货2.退货3.托外进货4.托外退货5.报关/赎单费用6.出口费用7.取得资产8.资产改良9.其它A.预付待抵B.采购C.维修D.资产采购E.资产进货,1.进货单退货单及托外进货单托外退货单之单据性质必须设为直接结帐2.若上述单据信息如欲更改，则必须先删除应付凭单信息，然后更改3.一张进货单作审核后，系统会生成一张应付单,二、应付凭单创建作业字段说明(直接结帐),三、付款作业流程,应付凭单,录入付款单,付款单,付款单审核,核准,应付帐款冲销,1.一般：现金或银行存款(贷)2.票据：应付票据(贷)3.折让：进货折让(贷)4.待抵：溢付之冲销(贷)5.冲帐：应付凭单之结帐信息(借或贷)6.溢付：预付应付凭单(借）7.差额：财务费用(汇兑损失)(借或贷),付款单的类别与会计科目的关系,付款单之类别：1:一般2:应付票据3:待抵4:冲帐5:溢付6:差额7：折让8：应收票据转付=1.一般:会计科目设置中之一般付款科目2.应付票据:A.厂商基本信息中之应付票据科目B.会计科目设置中之应付票据科目,付款单的类别与会计科目的关系,3.待抵:单据性质设置中溢付待抵单的会计科目4.冲帐:A.厂商基本信息中之应付帐款科目B会计科目设置中之应付帐款科目5.溢付:单据性质设置之会计科目,6.差额:A:单尾之尾差0表示借余,则默认会计科目设置中之贷方差额科目,一般设为财务费用B:单尾之尾差0表示贷余,则默认会计科目设置中之借方差额科目,一般设为财务费用7.折让:会计科目设置中之折让科目8.应收票据转付:会计科目设置中之应收票据科目,预付流程,预付结帐单,预付款,审核,预付待抵单,付款单创建作业,应付凭单,冲销&审核,预付待抵单,付款单创建作业,(来源:采购),(来源:进货),预付订金阶段,正式进货阶段,(来源:预付待抵),溢付流程,溢付款,审核,溢付待抵单,付款单创建作业,应付凭单,冲销&审核,溢付待抵单,付款单创建作业,(类别:溢付),(类别:待抵),三、付款单创建作业字段说明,若有购买票据资金管理系统可在付款单输入时直接输入银行存提款及应付票据资料方式:由参考单号输入相关数据后按F2(1)类别“一般”:参考单号输入提款单别(2)类别“票据”:A.到期日勿空