会计电算化9-10章ppt课件

大连理工大学出版社,会计电算化,（用友U872版本）,项目九应收款管理系统,学习目标：1.掌握应收款管理系统初始化；2.掌握应收款系统日常业务处理；3.掌握应收款管理系统与总账系统的联系。,任务一应收款管理系统初始化,一、任务资料1.参数设置应收账款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“单据日期”，坏账处理方式为“应收余额百分比法”，代垫费用类型为“其他应收单”，应收款核算类型为“详细核算”，受控科目制单依据为“明细到客户”，非受控科目制单方式为“汇总方式”；启用客户权限，并且按信用方式根据单据提前10天自动报警。,2.存货分类（如表9-1所示）表9-1存货分类,3.计量单位（如表9-2所示）表9-2计量单位,2报表格式定义（1）设置报表尺寸执行“格式”“表尺寸”命令，打开“表尺寸”对话框。输入行数7，列数4，单击“确认”按钮。（2）定义组合单元选择单元格区域A1：D1。执行“格式”“组合单元”命令，打开“组合单元”对话框。选择组合方式“整体组合”或“按行组合”，该单元即合并成一个单元格。（3）画表格线选中报表需要画线的单元区域A3：D6。执行“格式”“区域画线”命令，打开“区域画线”对话框。选择“网线”单选按钮，单击“确认”按钮，将所选区域画上表格线。,4.存货档案（如表9-3所示）表9-3存货档案,5.基本科目设置应收科目为“1122应收账款”，销售收入科目为“6001主营业务收入”，应交增值税科目为“22210105应交税费应交增值税销项税额”，销售退回科目为“6001主营业务收入”，商业承兑科目为“1121应收票据”，银行承兑科目为“1121应收票据”，现金折扣科目为“660302财务费用-其他”，票据费用科目为“660302财务费用-其他”，收支费用科目为“6601销售费用”。,6.结算方式科目设置现金结算方式科目为“1001库存现金”，现金支票结算方式科目为“100201银行存款工行存款”，转账支票结算方式科目为“100201银行存款工行存款”，信汇结算方式科目为“100201银行存款工行存款”，电汇结算方式科目为“100201银行存款工行存款”。,7.坏账准备设置提取比例为0.3%，坏账准备期初余额为贷方500元，坏账准备科目为“1231坏账准备”，坏账准备对方科目为“660204管理费用其他费用”。8.账龄区间设置账期内账龄区间设置总天数10天、30天、45天、60天9.逾期账龄区间设置逾期账龄区间设置总天数分别为30天、60天、90天,10.期初余额,二、任务要求1.正确进行参数设置2.能够正确进行初始化操作三、任务指导（一）设置应收款系统参数应收账款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“单据日期”，坏账处理方式为“应收余额百分比法”，代垫费用类型为“其他应收单”，应收款核算类型为“详细核算”，受控科目制单依据为“明细到客户”，非受控科目制单方式为“汇总方式”；启用客户权限，并且按信用方式根据单据提前10天自动报警。,（1）管理员张川201进入系统，在用友ERP-U872企业应用平台中，打开“业务工作”选项卡，执行“财务会计”“应收款管理”“设置”“选项”命令，打开“账套参数设置”对话框。（2）执行“编辑”命令，单击“坏账处理方式”栏的下拉三角按钮，选择“应收余额百分比法”。（3）打开“权限与预警”选项卡，选中“启用客户权限”前面复选框；单据报警选择“信用方式”，在提前天数栏选择提前天数“10”。单击“确定”。2.设置存货分类（1）在用友ERP-U872企业应用平台中，打开“基础设置”选项卡，执行“基础档案”“存货”“存货分类”命令，打开“存货分类”窗口。（2）单击“增加“按钮，在编辑区输入分类编码和名称等分类信息，单击”保存“。,3.设置计量单位（1）在用友ERP-U872企业应用平台中，打开“基础设置”选项卡，执行“基础档案”“存货”“计量单位”命令，打开“计量单位”窗口。（2）单击“分组”，在“计量单位组”窗口，单击“增加“按钮，输入“计量单位组编码”为“1”，输入“计量单位组名称”为“基本计量单位”，在“计量单位组名称”选择“无换算率”，单击“保存”后，单击“退出”。（3）单击“单位”，在“计量单位”窗口，单击“增加“按钮，输入“计量单位编码”为“1”，输入“计量单位名称”吨“，单击“保存”，输入其他计量单位后，单击“退出”。再单击“退出”。,4.存货档案（1）打开“基础设置”选项卡，执行“基础档案”“存货”“存货档案”命令，打开“存货档案”窗口。（2）单击“增加”，在“增加存货档案”窗口，单击“增加“按钮，输入“存货编码”为“01”，输入“存货名称”为“甲材料”，存货分类选择“原材料”，计量单位组选择“1”，主计量单位选择“公斤”，单击“保存”后，继续增加其他存货。增加完毕，单击“退出”。5.设置基本科目（1）用鼠标点击“设置”菜单条上的“初始设置”。（2）在左边的属性结构列表中单击“设置科目”下的“基本科目设置”。（3）录入相应科目。单击“退出”。,6.结算方式科目设置（1）在应收款管理系统中，执行“设置”“初始设置”“结算方式科目设置”命令，打开“账套参数设置”窗口。（2）单击“结算方式”栏的下拉三角按钮，选择“现金支票”，单击币种栏，选择“人民币”，在“科目”栏录入或选择“100201”，回车。继续录入其他科目设置。7.设置坏账准备（1）在应收款管理系统中，执行“设置”“初始设置”“坏账准备设置”命令，打开“坏账准备设置”窗口。（2）提取比例输入“0.3”，坏账准备期初余额输入“500”，坏账科目输入“1231”，对方科目录入“6701”，单击“确定”。系统提示“储存完毕”，单击“确定”。,8.账龄区间设置（1）在应收款管理系统中，执行“设置”“初始设置”“账期内账龄区间设置”命令，打开“账期内账龄区间设置”窗口。（2）在“总天数”栏输入“10”，回车，接着在总天数栏“30”，按此方法输入其他内容。9.逾期账龄区间设置（1）在应收款管理系统中，执行“设置”“初始设置”“逾期账龄区间设置”命令，打开“逾期账龄区间设置”窗口。（2）在“总天数”栏输入“30”，回车，接着在总天数栏“60”，按此方法输入其他内容。,10.设置报警级别（1）在应收款管理系统中，执行“设置”“初始设置”“报警级别设置”命令，打开“报警级别设置”窗口。（2）在“总比率”栏输入“10”，级别名称输入“A”，回车，按此方法输入其他内容。11.单据编号设置（1）在“企业应用平台”中，执行“基础设置”“单据设置”“单据编号设置”命令，打开“单据编号设置”窗口。（2）单击“单据类型”“销售管理”“销售专用发票”，打开“单据编号设置销售专业发票”窗口。（3）单击“修改按钮”，选择“手工改动，重号时自动重取”前面复选框。（4）单击“保存”按钮，单击“退出”。按此方法设置应收款管理中的“其他应收单”、“收款单”，编号允许修改。,12.开户银行设置（1）在“企业应用平台”中，执行“基础设置”“基础档案”“收付结算”“本单位开户银行”命令，打开“本单位开户银行”窗口。（2）单击“增加”，打开“增加本单位开户银行”对话框，输入开户银行资料，单击“保存”，单击“退出”。13.录入期初销售发票（1）在应收款管理系统中，执行“设置”“期初余额”，进入“期初余额查询”窗口。单据“确定”。（2）单击“增加”，打开“单据类别”窗口，“单据名称”选择“销售发票”，“销售类型”选择“销售专用发票”，“方向”为“正向”，单击“确定”。（3）单击“增加”，修改日期为“2010-12-28”，录入发票号“”，在“客户名称”栏选择“胜利”，系统自动带出该公司信息。在“税率”栏录入录入“17”，科目栏录入“1121”，销售部门选择“0402”。“货物编号”录入“03”，在“数量”栏录入“300”，在“无税单价”处录入“120”，如图9-18所示。最后一列，“科目”修改为“1121”。（4）单击“保存”，录入下一张发票。,14.应收账款与总账系统对账（1）在应收款管理系统中，执行“设置”“期初余额”，进入“期初余额查询”窗口。单据“确定”，进入“期初余额明细表”。（2）在“期初余额明细表”窗口，单击“对账”按钮，打开“期初对账”窗口。（3）单击“退出”按钮退出，完成期初对账。,一、任务资料1.2011年1月10日，向烟台宝乐公司销售A产品50件，无税单价为120元，增值税率17%，销售专用发票号码为123456。2.2011年1月15日，向大连胜利公司销售A产品100件，无税单价150元，增值税率17%，销售专用发票号码为234567。3.2011年1月20日，向保定金辉公司销售A产品100件，无税单价120元，增值税率17%，销售专用发票号码为456789。以现金代垫运费500元。4.2011年1月20日，向烟台宝乐公司销售A产品150件，无税单价为120元，增值税率17%，销售专用发票号码为789012。以转账支票代垫运费800元。5.2011年1月21日，发现1月15日，向大连胜利公司销售A产品100件，销售专用发票号码为234567的无税单价为120元。6.2011年1月20日，发现1月10日，向烟台宝乐公司销售A产品50件，无税单价为120元，增值税率17%，号码为123456的销售专用发票填制错误，应该删除。7.2011年1月26日，收到大连胜利公司以信汇方式支付原欠款项42120元。8.2011年1月26日，收到保定金辉公司以转账支票支付款项14540元。,任务二单据处理,二、任务要求1.录入应收单据、收款单据2.修改应收单据、收款单据3.删除应收单据4.核销收款单据,三、任务指导（一）填写第一笔业务（1）以205的身份登录“企业应用平台”，在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”“应收单据录入”，打开“单据类别”窗口。确认各项目内容后，单击“确定”。（2）修改发票日期为“2011-01-10”，录入发票号“123456”，单击“销售类型”参照按钮，进入“销售类型基本参照”，单击“编辑”，单击“增加”，输入“销售类型编码”为“01”，输入“销售类型名称”为“批发销售”，单击出库类别参照按钮，单击“编辑”，单击“增加”，“收发类别编码”为“1”，“收发类别名称”为“销售出库”，继续输入其他内容。（3）单击“退出”。回到“收发类别档案基本参照”窗口，选择“销售出库”，单击“确定”。回到“销售类型”窗口，单击“保存”。（4）录入其他销售类型，单击右上方，关闭该窗口。（5）回到“销售类型基本参照”，选择“批发销售”，单击“确定”。（6）在“客户简称”栏输入“03”，或查看参照，选择“烟台宝乐公司”。在“存货编码”处录入“03”，或选择“A产品”，在“数量”栏录入“50”，在“无税单价”栏，录入“120”。单击“保存”。（7）与第一笔业务相同，录入第二笔业务和第三笔业务的销售专用发票。,（二）填写第三笔业务应收单（1）在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”“应收单据录入”，打开“单据类别”窗口。单击“单据名称”栏的下三角按钮，选择“应收单”，单击“确定”，打开“应收单”窗口。（2）单击“增加”，修改日期为“2011-01-20”，在客户栏选择“保定金辉公司”，在“本币金额”栏输入“500”，在“摘要”栏录入“代垫运费”，在科目栏录入“1001”，单击“保存”按钮。（3）录入第四笔业务的销售专用发票，按照上述方法录入“应收单”。（三）第五笔业务处理修改销售专用发票（1）在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”“应收单据录入”，打开“单据类别”窗口。单击“确定”，打开“销售专用发票”窗口。（2）再单击“上张”按钮，找到“发票号”为“234567”的发票。（3）单击“修改”按钮，将“无税单价”修改为“120”，单击“保存”按钮。,（四）第六笔业务处理删除销售专用发票（1）在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”“应收单据录入”，打开“单据类别”窗口。单击“确定”，打开“销售专用发票”窗口。（2）再单击“上张”按钮，找到“发票号”为“123456”的发票。（3）单击“删除”按钮，系统提示“单据删除后不能恢复，是否继续？”。（4）单击“是”后，单击“退出”。（五）审核应收单据（1）在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”“应收单据审核”，打开“单据过滤条件”窗口。单击“确定”，打开“应收单据列表”窗口。（2）在“应收单据列表”窗口，单击“全选”按钮。（3）单击“审核”按钮，系统提示“本次审核成果单据5张”，单击“确定”。再单击“退出”按钮。,（六）制单（1）在应收款管理系统中，执行“制单处理”命令，打开“制单查询”窗口。（2）在“制单查询”窗口，单击“应收单制单”和“发票制单”。（3）单击“确定”，进入“应收制单”窗口。单击“全选”按钮，单击“凭证类别”栏下三角按钮，选择“转账凭证”。（4）单击“制单”按钮，生成第一张转账凭证，单击“保存”按钮，如图9-37所示。单击“下账”按钮，在单击“保存”按钮。单击“退出”。（七）第七笔业务处理填写收款单（1）在应收款管理系统中，执行“收款单据处理”“收款单据录入”命令，打开“收款单”窗口。（2）单击“增加”按钮，修改日期为“2011-01-26”，在“客户”中选择“胜利”，“结算方式”选择“信汇”，在金额栏输入“42120”，在“摘要”处，选择“销售商品”，单击“科目”栏，修改为“1121”，单击“保存”按钮。（3）继续录入第二张收款单。,（八）审核收款单（1）在应收款管理系统中，执行“收款单据处理”“收款单据审核”命令，打开“结算单过滤条件”对话框。（2）单击“确定”按钮，打开“收付款单列表”窗口，单击“全选”按钮，单击“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据2张”，单击“确定”按钮，再单击“退出”按钮退出。,一、任务资料1.新增加结算方式“商业承兑汇票”和“银行承兑汇票”。2.2011年1月6日，收到保定金辉公司签发并承兑的商业承兑汇票一张，票号98765，面值84240元，到期日2011年1月30日。3.2011年1月18日，收到大连胜利公司签发并承兑的商业承兑汇票一张，票号90068，面值17550元，到期日2011年4月18日。4.2011年1月28日，将收到的大连胜利公司签发并承兑的商业承兑汇票（票号90068），到银行贴现，贴现率为5%。5.2011年1月30日，将2011年1月6日收到的保定金辉公司签发并承兑的商业承兑汇票（票号98765）进行结算。,任务三票据管理,二、任务要求1.填写商业承兑汇票，暂不制单2.商业汇票贴现并制单3.结算商业汇票并制单4.制单三、任务指导（一）增加结算方式（1）在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”“收付结算”“结算方式”命令，进入“结算方式”窗口。（2）单击“增加”，录入“商业承兑汇票”和“银行承兑汇票”结算方式。增加后。（3）单击“退出”，退出系统。,（二）填制商业承兑汇票（1）在应收款管理系统中，执行“票据管理”“票据查询”命令，打开“票据查询”对话框。（2）单击“过滤”按钮，进入“票据管理”窗口。（3）单击“增加”按钮，打开“票据增加”对话框。在“收到日期”录入“2011-01-06”，单击“结算方式”栏下拉三角按钮，选择“商业承兑汇票”，在“票据编号”栏录入“98765”，在“承兑单位”栏选择“保定金辉公司”，在金额栏录入“84240”，在“出票日期”栏选择“2011-01-06”，在“到期日”栏选择“2011-01-30”，在“摘要”栏录入“收到商业承兑汇票”，单击“保存”按钮。（4）按上述方法录入第二章商业汇票。,（三）商业承兑汇票贴现（1）在应收款管理系统中，执行“票据管理”命令，打开“票据查询”对话框，单击“确定”按钮，进入“票据管理”窗口。（2）单击选中2011年1月18日收到的大连胜利公司签发的并承兑的商业承兑汇票（票号90068），（3）单击“贴现”按钮，打开“票据贴现”对话框。（4）在“贴现率”栏录入“5”，在“结算科目”栏录入“100201”，单击“确定”，系统弹出“是否立即制单”，信息提示框。（5）单击“是”，生成贴现的记账凭证，单击“保存”按钮，单击“退出”。,（四）商业承兑汇票结算（1）在应收款管理系统中，执行“票据管理”命令，打开“票据查询”对话框，单击“确定”按钮，进入“票据管理”窗口。（2）单击选择栏，选中保定金辉公司签发并承兑的商业承兑汇票，单击“结算”，打开“票据结算”对话框。修改结算日期为“2011-01-30”，录入结算金额，结算科目录入“100201”，单击“确定”。提示“是否立即制单”，单击“是”。（3）生成一张记账凭证，调整凭证类型为“收款凭证”，单击“保存”，单击“退出”，退出票据管理。（五）审核收款单（1）在应收款管理系统中，执行“收款单据处理”“收款单据审核”命令，打开“付款单过滤条件”对话框，单击“确定”按钮，进入“收付款单列表”窗口。（2）单击“全选”按钮，单击“审核”，出现“本次审核成果2张”提示，单击“确定”，单击“退出”。,（六）制单（1）在应收款管理系统中，执行“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框，单击选中“收付款单制单”，单击“确定”按钮，进入“收付款单制单”窗口。单击“凭证类别”栏下三角按钮，选择“转账凭证”，再单击“全选”按钮。（2）单击“制单”按钮，出现第一张凭证，单击“保存”，单击“下一张”按钮，单击“保存”，单击“退出”。,学习目标：1.掌握应付款管理系统初始化；2.掌握应付款系统日常业务处理；3.掌握应付款管理系统与总账系统的联系。,项目十应付款管理,一、任务资料1.参数设置应付账款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“业务日期”，应付款核算类型为“详细核算”，受控科目制单依据为“明细到供应商”，非受控科目制单方式为“汇总方式”；启用供应商权限，并且按信用方式根据单据提前10天自动报警。2.基本科目设置应付科目为“2202应付账款”，采购科目为“1403原材料”，应交增值税科目为“22210101应交税费应交增值税进项税额”，商业承兑科目为“2201应付票据”，银行承兑科目为“2201应付票据”，现金折扣科目为“660301财务费用-利息支出”，票据费用科目为“660301财务费用-利息支出”，票据利息科目为“660301财务费用-利息支出”，收支费用科目为“6601销售费用”。,任务一应付款管理系统初始化,3.结算方式科目设置现金结算方式科目为“1001库存现金”，现金支票结算方式科目为“100201银行存款工行存款”，转账支票结算方式科目为“100201银行存款工行存款”，信汇结算方式科目为“100201银行存款工行存款”，电汇结算方式科目为“100201银行存款工行存款”。4.逾期账龄区间设置逾期账龄区间设置总天数分别为30天、60天、90天5.报警级别A级时的总比率为10%，B级时的总比例为20%，C级时的总比例为30%，D级时的总比例为40%，E级时的总比例为50%，F级时的总比例为50%以上。,6.期初余额,二、任务要求1.正确进行参数设置2.能够正确进行初始化操作三、任务指导（一）设置应付款系统参数应付账款核销方式为“按单据”，单据审核日期依据为“业务日期”，应付款核算类型为“详细核算”，受控科目制单依据为“明细到供应商”，非受控科目制单方式为“汇总方式”；启用供应商权限，并且按信用方式根据单据提前10天自动报警。,（1）以管理员“201张川”身份进入系统，在用友ERP-U872企业应用平台中，打开“业务工作”选项卡，执行“财务会计”“应付款管理”“设置”“选项”命令，打开“账套参数设置”对话框。（2）执行“编辑”命令，按照参数设置要求进行设置，单击“确定”。2.设置基本科目（1）在应付款管理系统中，执行“设置”“初始设置”命令，进入“初始设置窗口”。（2）在左边的属性结构列表中单击“设置科目”下的“基本科目设置”。（3）录入相应科目，单击“退出”。,3.结算方式科目设置（1）在应付款管理系统中，执行“设置”“初始设置”“结算方式科目设置”命令，打开“账套参数设置”窗口。（2）单击“结算方式”栏的下拉三角按钮，选择“现金”，单击币种栏，选择“人民币”，在“科目”栏录入或选择“1001”，回车。继续录入其他科目设置。4.逾期账龄区间设置（1）在应付款管理系统中，执行“设置”“初始设置”“逾期账龄区间设置”命令，打开“逾期账龄区间设置”窗口。（2）在“总天数”栏输入“30”，回车，接着在总天数栏“60”，按此方法输入其他内容。,5.设置报警级别（1）在应付款管理系统中，执行“设置”“初始设置”“报警级别设置”命令，打开“报警级别设置”窗口。（2）在“总比率”栏输入“10”，级别名称输入“A”，回车，按此方法输入其他内容。6.单据编号设置（1）在“企业应用平台”中，执行“基础设置”“单据设置”“单据编号设置”命令，打开“单据编号设置”窗口。（2）单击“单据类型”“采购管理”“采购专用发票”，打开“单据编号设置采购专业发票”窗口。（3）单击“修改按钮”，选择“手工改动，重号时自动重取”前面复选框。（4）单击“保存”按钮，单击“退出”。按此方法设置应付款管理中的“其他应付单”、“付款单”，编号允许修改。,7.录入期初采购专用发票（1）在应付款管理系统中，执行“设置”“期初余额”，进入“期初余额查询”窗口。单据“确定”，进入“期初余额明细表”窗口。（2）单击“增加”，打开“单据类别”窗口，“单据名称”选择“采购发票”，“单据类型”选择“采购专用发票”，“方向”为“正向”，单击“确定”。（3）单击“增加”，修改日期为“2010-11-18”，在“供应商名称”栏选择“亚龙”，系统自动带出该公司信息。在“税率”栏录入录入“17”，科目栏录入“2202”，部门选择“0401供应处”。“货物编号”录入“01”，在“数量”栏录入“1277.26”，在“原币单价”处录入“25”。（4）单击“保存”，录入下一张发票。,8.应付账款与总账系统对账（1）在应付款管理系统中，执行“设置”“期初余额”，进入“期初余额查询”窗口。单据“确定”，进入“期初余额明细表”。（2）在“期初余额明细表”窗口，单击“对账”按钮，打开“期初对账”窗口。（3）单击“退出”按钮退出，完成期初对账。,一、任务资料1.2011年1月6日，向辽宁海特公司采购甲材料100公斤，无税单价为24元，增值税率17%，采购专用发票号码为500134。2.2011年1月10日，向河北九华公司采购甲材料120公斤，无税单价29元，增值税率17%，采购专用发票号码为230106。3.2011年1月12日，向杭州亚龙公司采购甲材料200公斤，无税单价22元，增值税率17%，采购专用发票号码为610987。运费100元。4.2011年1月18日，向河北九华公司采购甲材料1000公斤，无税单价21元，增值税率17%，采购专用发票号码为230118。5.2011年1月20日发现，2011年1月10日，向河北九华公司采购甲材料120公斤，无税单价应为23元，采购专用发票号码为230106。6.2011年1月23日，发现1月18日，向河北九华公司采购甲材料1000公斤，无税单价21元，增值税率17%，采购专用发票号码为230118。采购专用发票填制错误，应该删除。7.2011年1月26日，以信汇方式支付向杭州亚龙公司采购甲材料的款项和运费5248元。8.2011年1月28日，以转账支票支付辽宁海特公司采购甲材料款项2808元。,任务二单据处理,二、任务要求1.录入应付单据、付款单据2.修改应付单据、付款单据3.核销付款单据,三、任务指导（一）填写第一笔业务（1）以201的身份登录“企业应用平台”，在应付款管理系统中，执行“应付单据处理”“应付单据录入”，打开“单据类别”窗口。确认各项目内容后，单击“确定”。（2）单击“增加”，修改发票日期为“2011-01-06”，录入发票号“500134”，选择供应商为“辽宁海特公司”，单击“采购类型”参照按钮，进入“参照”窗口，单击“编辑”，进入“采购类型”窗口，单击“增加”，输入“采购类型编码”为“01”，输入“采购类型名称”为“厂商采购”，单击入库类别参照按钮，单击“编辑”，单击“增加”，“收发类别编码”为“1”，“收发类别名称”为“采购入库”，单击“保存”，继续输入其他内容。（3）单击“退出”。回到“收发类别档案基本参照”窗口。选择“采购入库”，单击“确定”。回到“采购类型”窗口，单击“保存”。（4）录入其他采购类型，单击右“退出”，关闭该窗口。（5）回到“参照”，双击“厂商采购”。（6）在“存货编码”处录入“01”，或选择“甲材料”，在“数量”栏录入“100”，在“原币单价”栏，录入“24”，单击“保存”。（7）与第一笔业务相同，录入第二笔业务和第三笔业务的采购专用发票。,（二）填写第三笔业务采购普通发票（1）在应付款管理系统中，执行“应付单据处理”“应付单据录入”，打开“单据类别”窗口。单击“单据类型”栏的下三角按钮，选择“采购普通发票”，单击“确定”，打开“普通发票”窗口。（2）单击“增加”，修改日期为“2011-01-12”，在供应商栏选择“杭州亚龙公司”，在“本币金额”栏输入“100”，在“原币税额”栏录入“7”，单击“保存”按钮。（3）录入第四笔业务的采购专用发票，按照前述方法“专用发票”。,（三）第五笔业务处理修改采购专用发票（1）在应付款管理系统中，执行“应付单据处理”“应付单据录入”，打开“单据类别”窗口。单击“确定”，打开“专用发票”窗口。（2）再单击“上张”按钮，找到“发票号”为“230106”的发票。（3）单击“修改”按钮，将“原币单价”修改为“23”，单击“保存”按钮。（四）第六笔业务处理删除采购专用发票（1）在应付款管理系统中，执行“应付单据处理”“应付单据录入”，打开“单据类别”窗口。单击“确定”，打开“采购专用发票”窗口。（2）再单击“上张”按钮，找到“发票号”为“230118”的发票。（3）单击“删除”按钮，系统提示“单据删除后不能恢复，是否继续？”。（4）单击“是”后，单击“退出”。,（五）审核应付单据（1）在应付款管理系统中，执行“应付单据处理”“应付单据审核”，打开“单据过滤条件”窗口。单击“确定”，打开“应付单据列表”窗口。（2）在“应付单据列表”窗口，单击“全选”按钮。（3）单击“审核”按钮，系统提示“本次审核成果单据5张”，单击“确定”。再单击“退出”按钮。（六）制单（1）在应付款管理系统中，执行“制单处理”命令，打开“制单查询”窗口。（2）在“制单查询”窗口，单击“发票制单”，（3）单击“确定”，进入“应付制单”窗口。单击“全选”按钮，单击“凭证类别”栏下三角按钮，选择“转账凭证”。（4）单击“制单”按钮，生成第一张转账凭证，科目名称选择“原材料”，弹出辅助项，数量输入“100”，单价输入“24”，单击“确定”，单击“保存”按钮，如图10-29所示。单击“下账”按钮，生成下张凭证。单击“退出”。,（七）第七笔业务处理填写付款单（1）在应付款管理系统中，执行“付款单据处理”“付款单据录入”命令，打开“付款单”窗口。（2）单击“增加”按钮，修改日期为“2011-01-26”，在“供应商”中选择“亚龙”，“结算方式”选择“信汇”，在金额栏输入“5428”，在“摘要”处，选择“材料费及运费”，单击“科目”栏，修改为“2202”，单击“保存”按钮。（3）继续录入第二张付款单。（八）审核付款单（1）在应付款管理系统中，执行“付款单据处理”“付款单据审核”命令，打开“结算单过滤条件”对话框。（2）单击“确定”按钮，打开“收付款单列表”窗口，单击“全选”按钮，如图1-34所示。单击“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据2张”，单击“确定”按钮，再单击“退出”按钮退出。,（九）核销付款单（1）在应付款管理系统中，执行“核销处理”“手工核销”命令，打开“核销条件”对话框。（2）在“供应商栏”录入“01”，单击“确定”按钮，进入“单据核销”窗口。（3）在下方，双击要核销的单据，单击“保存”按钮，系统自动核销，再单击“退出”按钮退出。（4）在“供应商栏”录入“03”，单击“确定”按钮，进