-international---payment资料PPT课件

.,1,InternationalPayment,.,2,.,3,应汇款人申请，汇出行开出一张银行汇票交给汇款人，由汇款人转交收款人以向汇入行提示付款，这种方式称为票汇。票汇中汇出行的委托付款指令是一张以汇出行为出票人，由指定解付行为付款人的即期银行汇票。优点：灵活性高。收款人既可以自己取款，也可以经背书而转让汇票；既可以向汇入行一家取款，也可以将汇票卖给任何一家汇出行的代理行而取得现款。缺点：在银行体系外传递，传递环节多，转移速度慢，且因被窃、丢失的风险使安全性降低。,.,4,.,5,.,6,1由银行（开证行）承担第一性付款责任的书面承诺2信用证是自足文件3信用证是凭单付款的文件（单据化业务）,.,7,未加保兑的信用证：只有开证行自身承担保证付款责任的，并无另外一家银行加保证兑付的信用证(UnconfirmedCredit)；保兑信用证：开证行授权或要求另一家银行(保兑行)对信用证加具保兑的信用证(ConfirmedCredit),保兑行自对信用证加具保兑之时起不可撤销地承担承付或议付的责任。,.,8,问题：对于出口商而言，是否保兑信用证一定优越于未加保兑的信用证？答案：否。由于保兑行审单是终局性的，其审单格外严格。如遇到非实质性的不符点，开证行在取得进口商同意的情况下可以付款，但保兑行需要向开证行请示，这时开证行就可以借保兑行提出的不符而拒付，因此双重保险化为乌有。银行信用转为商业信用，只能取决于进口商的态度。另外，有的保兑行加保只是为了收取保兑费。出口商只有严格地保证单单相符、单证相符，才能使保兑行无从挑剔，保兑才有意义。,.,9,.,10,即期付款信用证：见单即付，注明“即期付款兑现”(CREDITATSIGHTPAYMENT)的信用证。可以开立汇票也可不开立汇票出口地有指定银行付款对出口商有利进口地付款、进口地到期(单据必须在到期日前到达)；进口地付款、出口地到期(单据必须在到期日前寄出)；第三国付款、出口地到期；出口地付款、出口地到期。,.,11,2延期付款信用证：在确定的到期日付款，注明“延期付款兑现”(CREDITBYDEFERREDPAYMENT或availablebydeferredpayment)的信用证，一般是交单后若干天或装运日后若干天付款或某个固定日期付款（远期付款，没有汇票）不用远期汇票（减少印花税），不能贴现在资本货物交易中常被使用，对进口商有利而对出口商不利，可采取延期付款加保的信用证。不用汇票的远期信用证，部分国家规定超过半年的承兑汇票不能进入贴现市场,.,12,承兑信用证：注明“承兑兑现”(CREDITBYACCEPTANCE或availablebyacceptance)的信用证，远期信用证、开立汇票。承兑信用证可使开证申请人和受益人各得其所承兑前，银行对受益人的权利和义务以信用证为准承兑后，汇票和单据相分离，银行成为汇票的承兑人，即票据法规定的主债务人，对出票人、背书人、持票人承担保证付款的责任。,.,13,卖方远期信用证：受益人(即卖方)负担贴现利息与费用，又称为真远期信用证买方远期信用证（P99）：进口商负担贴现费用和利息，又称为假远期信用证。对卖方而言为即期，对买方而言为远期。假远期信用证对买方的好处有：(1)推迟付款(2)突破进口国法律限制（要求用远期信用证）(3)可争取让价（该汇票可随时变现）,.,14,.,15,过渡页（设计好之后可以删掉这个文本框哦）,可转让信用证：注明Transferable字样的信用证。开证行授权指定的转让行(即被授权付款、承兑或议付的银行)，在原受益人(即第一受益人)的要求下，将信用证的可执行权利(即装运货物、交单取款的权利)全部或部分转让给一个或数个第二受益人的信用证。,对背信用证：是一种中间商为保守商业秘密和中介人地位而使用的信用证。当中间商收到国外进口商开来的信用证后，要求原通知行或他的往来银行，以原证(第一证)为担保，开出一份内容相似的新信用证(第二证)给另一受益人(实际供货者)，这份新证称为对背信用证。,.,16,相同都产生于中间交易，对背信用证的开立与可转让信用证的新证开立一样，基本条款与原证相同，金额单价减少，装运期与交单有效期提前。区别,.,17,.,18,过渡页（设计好之后可以删掉这个文本框哦）,银行保函的定义银行保函(BANKERSLETTEROFGUARANTEE，L/G)是指银行以自身的信誉，应其客户(委托人)的要求或应其他人(指示方)的指示而开立的保证文件，它就委托人关于某一基础合同的债务或责任向第三方当事人(债权人或受益人)做出保证，如委托人未能履行合同规定的义务则由银行向第三方当事人做出赔偿。银行信用代替或补充商业信用，使得保函广泛地应用于国际结算的众多领域中，诸如贸易支付、工程承包、租金支付、资金借贷等等。,.,19,过渡页（设计好之后可以删掉这个文本框哦）,银行保函业务的特点银行信用适用范围广，几乎凡是需要银行信用介入的经济活动中，都能使用银行保函可以独立使用，又可与其他方式组合使用种类繁多，品种不断创新国际通行的保函是独立性担保,.,20,过渡页（设计好之后可以删掉这个文本框哦）,银行保函与跟单信用证相同点1、都是银行应申请人要求，向受益人开立的有条件的支付担保或承诺；都是用银行信用代替或补充商业信用，使受益人避免或减少因申请人不履约而遭受的损失2、保函中的担保行和跟单信用证中的开证行对于单据真伪及其法律效力，寄递中遗失等不负责任,.,21,银行保函与跟单信用证不同点,.,22,.,23,备用证的概念（产生）,备用信用证起源于美国，根据美国联邦银行法，在美国的商业银行不得开出保函。为满足客户提出的担保需求，美国银行开立了实际上是保函性质的备用信用证。备用信用证(StandbyLetterofCredit,SL/C)，又称担保信用证(GuaranteeL/C)，根据美联储管理委员会的定义，备用信用证是一种能为受益人提供下列担保或类似安排的信用证：偿还债务人的借款或预支给债务人的款项；支付由债务人所承担的负债；对债务人不履行契约而付款。,.,24,银行保函与备用信用证的相同点1、都是银行应申请人要求，向受益人开立的书面保证；都是用银行信用代替商业信用或补充商业信用的不足2、都适用于诸多经济活动中的履约担保3、都处理单据，只对单据的表面性负责4、都没有货物保障，不能融资,银行保函与备用信用证的不同点,备用证保函1索赔时要求的单据即期汇票不要求汇票2付款的依据符合信用证规定视是否有条件而定3遵循的规则UCP600(ICC458，URCG）,.,25,备用信用证与跟单信用证的相同点,备用信用证与跟单信用证的开证行所承担的付款义务都是第一性的；均凭符合信用证规定的凭证或单据付款；备用信用证与跟单信用证都是在买卖合同或其他合同的基础上开立的，但是，一旦开立就与这些合同无关，成为开证行对受益人的一项独立的义务。,.,26,备用信用证与跟单信用证的不同点,付款前提在跟单信用证下，受益人只要提交与信用证要求相符的单据，即可向开证银行要求付款。而在备用信用证下，受益人只有在开证申请人未履行义务时，才能行使信用证规定的权利。如开证申请人履行了约定的义务，则备用证就成为备而不