用友U总账PPT课件

,总账系统ERPU8,用友软件培训教育中心（东莞）,.,2,总账操作基本流程：,一、启用总账模块：基本信息系统启用二、系统初始化设置：部门档案、人员档案、客商资料、会计科目设置、结算方式录入、期初余额录入三、日常处理：凭证制单、审核、记帐四、期末处理：转帐、结帐,时间问题，模块问题,是否业务员，会计科目的增加,.,3,一：基本信息设置,分类标准：根据本单位的具体情况进行划分，无统一的标准。分类编码必须唯一可以是汉字或英文字母，不能为空新增的分类的分类编码必须与编码原则中设定的编码级次结构相符分类必须逐级增加。除了一级分类之外，新增的分类的分类编码必须有上级分类编码。只能修改类别名称，类别编码不可修改。已被其他基础档案调用的不可删除。,.,4,一：基本信息设置,1、会计科目：在企业原有的会计科目基础上，应对以往的一些科目结构进行调整。对企业中往来单位、个人、部门、项目等的核算可通过设置为相应的辅助核算进行管理。总账系统中一共可设置十种辅助核算：包括部门、个人、客户、供应商、项目五种辅助核算以及部门客户、部门供应商、客户项目、供应商项目、部门项目及个人项目六种组合辅助核算。2、辅助核算目录：科目设置成辅助核算后，还应设置相应的目录或档案。3、自定义项（可选择使用）：在使用科目进行制单时，如果还有一些辅助信息希望能够灵活自由的录入，就是单据自定义项。4、外币设置：企业有外币业务，还应进行外币及汇率的设置。如果使用当日汇率，则应将其输入到浮动汇率中，若使用月初汇率，则应将其输入到固定汇率中。,.,5,一：基本信息设置,5、期初余额：在开始使用时，应先将各账户的此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚。若有辅助核算，还应整理各辅助项目的期初余额。6、结算方式：常用的收付款结算方式，如支票、商业汇票、银行本票等。7、银行对账期初（可选择使用）：如果要使用系统提供的银行对账功能，应先对银行日记账与银行对账单进行勾对，计算出最新余额调节表，并将尚未勾对的银行日记账与银行对账单整理出来，以便录入银行对账期初。8、凭证类别：在开始日常业务处理前，应在系统中设置凭证类别，可根据需要进行。,不平衡问题，输错问题,.,6,想一想：,问题1：为什么不能增加明细科目？,1）在建账过程中，没有在“分类编码方案”中设置科目级次2）明细科目的编码原则不符合在“分类编码方案”中设置的原则,问题2：什么是指定科目？,即把现金指定为现金总账科目，银行存款指定为银行存款总账科目。如需使用现金流量表，还要指定现金流量科目,.,7,想一想：,问题1如果是6月份建账，还需要把6月份以前的业务逐笔录入吗？,答：不需要，只要把1-6月份的累计发生额录入借贷方累计栏即可。,问题2为什么录入外币金额，不能自动算出本币金额？,答：期初余额是应该是采用上个月底的汇率计算的，而计算机中没有上个月的汇率设置，所以只能通过手工录入。,.,8,想一想：,问题3如果应收账款出现贷方余额，是不是应该把应收账款的方向改为贷方，然后录入？,答：科目的方向是以性质为标准的，而不应该以余额方向为标准，出现这种情况时，应收账款的方向还是借方，但录入余额时，要用负数。,问题4进项税是借方余额，应交税金是贷方余额，那么应该怎样设置？,答：调整方向时，必须以一级科目为标准，应交税金的性质是贷方，所以进项税也应该是贷方，但金额以负数录入。,.,9,根据企业具体情况选择总账处理流程,对于财务核算简单的企业经济业务比较简单的小型企业，可以只使用总账系统，按照制单审核记账查账结账的业务流程进行业务处理。对于财务核算较复杂的企业企业核算业务较复杂，可以使用各种辅助核算进行管理。可选择出纳签字，金额权限控制，预算控制等。,.,10,对于往来业务较多的企业总账+往来模式能查询供应商往来和客户往来辅助账。可以录入客户（供应商）辅助核算科目的期初辅助数据；制单时，可以使用客户（供应商）辅助核算科目；月末结账时，不必判断应收（应付）系统是否已经结账；应收（应付）系统只有科目设置、制单、凭证查询等功能。总账+应收（应付）模式客户（供应商）往来核算科目为应收（应付）受控科目。期初余额录入时，客户（供应商）辅助核算的科目录入期初辅助数据。制单时，不能使用客户（供应商）辅助核算科目。月末结账时，要判断应收（应付）系统是否已经结账。应收（应付）系统可以执行单据录入、核销、制单、查询等功能。,根据企业具体情况选择总账处理流程,.,11,1.必须先作废，再删除2.整理凭证就是将作废的凭证删除3.是否整理凭证断号,三：日常业务处理-删除凭证,.,12,问题1为什么修改辅助核算项时，只有已存在的辅助项内容，其他的项目看不到？,答：先将原来的辅助核算项删除，再进行参照，就可以全部看见了。,想一想：,问题2为什么不能修改凭证？,答：已做“出纳签字”或“审核”的凭证，是不能修改的。,.,13,想一想:,问题1为什么在出纳签字时，提示“没有符合条件的凭证”？,答:有两种情况：1）没有做指定科目；2）没有涉及现金、或银行存款的会计科目。,问题2在进行出纳签字、或凭证审核时，出现的制单人、出纳、审核人如何选择？,答：这是个查询的界面，在录入后，只把符合条件的凭证选择出来。建议：除了选择月份外，其他的不要进行任何选择。,.,14,日常业务处理-凭证记账,1、自动登记总账、明细账和所有辅助核算账2、作废凭证如果不删除，则也应执行记账3、一个月内可执行多次记账工作注：不能记账处理原因：1）如为第一次执行记账，则一般原因为期初余额试算不平；2）上月末结账。3）未审核、未经出纳签字的凭证不能记账；,.,15,问题3为什么不能记账？,想一想:,答：1）如果是第一次记账，但期初余额试算不平，则不能记账；2）上月末结账，本月不能记账。,.,16,想一想:,问题1为什么不能在账薄中查看现金和银行存款明细账？,答:现金、银行存款科目的查询，需要在出纳菜单下。,.,17,期末业务处理-转帐,自动转账：A：为了保证转账数据正确，在执行自动转账凭证生成前，必须保证所有相关的日常凭证均已记账；B：在汇兑损益生成前，应先录入月末调整汇率，再执行转账凭证生成C：转帐之后的凭证需审核和记帐,.,18,期间损益结转-注意事项,事项一：先要进行转账定义后才能进行期间损益结转的凭证生成事项二：执行转账生成操作前要求经济业务发生的凭证都要审核、记账处理.事项三：转帐生成的新凭证要进行后续处理（凭证审核、记账）事项四：如果第一个月进行期间损益的转账定义，以后月份又新增了损益类明细科目，应重新进行转账定义（先清除本年利润科目确定再重新输入本年利润的科目编码),.,19,想一想:,问题1汇兑损益凭证可以手工填制吗？,答:不能，需要转账定义，然后转账生产。,问题2能否在期间损益结转时，把收入、支出各做一张凭证。,答：在类型处选择“收入”，全选后确认；再在类型处选择“支出”，全选后确认。,.,20,期末业务处理-结帐,本月有未审核凭证不能结帐本月有未记账凭证不能结账（作废凭证未记账也不能结账）上月未结账本月不能结账总账系统与其他系统对账不一致，不能结账其他子系统本月未结账,.,21,软件问题,用友通，在查询凭证、审核凭证时出现“列前缀tempdb.无效:未指定表名”的错误提示，怎么解决？原因：是因为SQL2000无法识别