投资项目的技术分析PPT课件

精品课件,1,第三章投资项目的技术分析,第一节、投资项目技术分析概述第二节、投资项目的设计方案分析第三节、投资项目的工艺技术方案分析第四节、投资项目的设备方案分析第五节、投资项目的技术资料分析,精品课件,2,第一节投资项目技术分析概述,一、技术的概念1.技术的定义技术几乎是一个人人皆知的词汇，但至今为止，尚未有一个公认、准确的定义。本书对技术作以下定义：技术是是指人类在进行有目的的活动过程中，为实现该目的所需要的系统知识和工具的总和。,精品课件,3,第一节投资项目技术分析概述,一、技术的概念2.技术的特点(1)多元性。(2)继承性。(3)价值性。(4)时间性。,精品课件,4,第一节投资项目技术分析概述,一、技术的概念3.技术的分类(1)按技术的功能划分,技术可分为三类:产品技术；生产技术；管理技术。(2)按技术的表现形式划分，技术有三种表现形式：技术硬件，技术软件；技术专家(3)按技术产权特征划分，技术可分为两类：公有技术，私有技术，即为个人或小团体所拥有的技术。,精品课件,5,第一节投资项目技术分析概述,一、技术的概念4.高新技术(1)新技术新技术是指在一定时空范围内，初次出现的技术，或者是原来已经有过而现在经过改进革新，在性能上有所突破，有所进步的技术。新技术不仅包括各种新的工艺操作方法和新设备，新材料等，还包括与之有关的新系统、新管理技术等现代软技术。新技术是一个包含时间因素的概念。,精品课件,6,第一节投资项目技术分析概述,一、技术的概念4.高新技术（1）新技术新技术一般可分为：全新新技术，换代新技术，改进新技术。,精品课件,7,第一节投资项目技术分析概述,一、技术的概念4.高新技术(2)高技术高技术一词，HighTechnology,简称HighTech,于二十世纪六十年代起源于美国,二十世纪七十年代“高技术”一词的使用逐渐增多，泛指一大批新型技术产品及其引发的变革。通常认为，高技术是以最新科学成就为基础，主导社会生产力发展方向的知识密集型技术，或者说是基于科学的发现和创新而产生的技术。,精品课件,8,第一节投资项目技术分析概述,一、技术的概念4.高新技术（2）搞技术关于高技术特征的概括和描述，比较普遍认同的有以下几方面：高度的创新性，其概念和基本原理建立在最新科学技术成就之上，在技术结构上属尖端技术；都出现在二十世纪40年代以后,在技术发展时序上是新技术;对国家的经济、军事有着重大的影响；能形成产业规模，推动物质文明的发展，促进生产力变革。,精品课件,9,第一节投资项目技术分析概述,一、技术的概念4.高新技（2）高技术目前，国际上一般公认的高技术领域包括：信息技术、生物技术、新材料技术、新能源技术、空间技术、海洋技术等。我国政府把电子信息、生物、新材料、新能源、航空、航天、海洋等方面的高技术，列为我国重点开发的高技术领域。,精品课件,10,第一节投资项目技术分析概述,一、技术的概念5.技术与知识产权知识产权(IntellectualPropertyRight)，是一个法律术语，是对知识财产拥有者合法权利的认定，它包括人身权和财产权。所谓知识财产，本质上是指有商业价值的知识或信息，可分为艺术财产(artisticproperty)和工业财产(industrialproperty)两大分支。,精品课件,11,第一节投资项目技术分析概述,一、技术的概念5.技术与知识产权技术作为一种重要的生产要素，在开发、使用和交换的过程中，会涉及到技术的所有权问题，即知识产权问题。有生产作用和商业价值的技术，多数属于工业财产。通常技术的拥有人以专利技术、专有技术、商标、版权和商业秘密五种形式来保护其产权。,精品课件,12,第一节投资项目技术分析概述,二、技术选择理论1.中间技术理论中间技术理论是关于在发展中国家采用中间技术，发展小规模生产技术系统的理论和政策主张，是由英籍德国经济学家马赫（EFSchumacher）于1973年提出的。所谓中间技术是指介于先进技术与传统技术之间的技术。,精品课件,13,第一节投资项目技术分析概述,二、技术选择理论1.中间技术理论中间技术理论认为：简单的传统技术是一种过时的技术，它的使用不利于经济的长期发展和技术进步。过高的最新技术和需要巨额投资的技术难以在发展中国家引进和消化，并且提供的就业机会相对减少，也不易维修和推广。中间技术能够适应比较简单的环境，设备与生产方法简单，容易掌握，对原材料的依赖性小，对市场的适应性强，人员易于培训，组织管理比较单纯，对发展中国家来说，采用中间技术能创造更多的就业机会，解决资金短缺的矛盾，便于技术的应用推广。,精品课件,14,第一节投资项目技术分析概述,二、技术选择理论2.适用技术什么是适用技术？印度著名的经济学家雷迪曾经阐述过适用技术的三重目标特征：第一，环境目标；第二，社会目标；第三，经济目标。,精品课件,15,第一节投资项目技术分析概述,二、技术选择理论2.适用技术一般地说，适用技术是指适合本国、本地区的生产要素现状、市场规模、社会文化环境、吸收创新能力等因素，能够对环境目标、社会目标、经济目标取得最佳效果的技术组合。,精品课件,16,第一节投资项目技术分析概述,二、技术选择理论2.适用技术就实质来讲，适用技术并非一种技术实体，也不是什么劳动密集型、资本密集型或知识密集型的技术类型，而是一种技术发展、选择的决策思想，是一种选择技术的“技术”。,精品课件,17,第一节投资项目技术分析概述,二、技术选择理论3.累进技术理论累进技术是指以本国、本地区的技术体系为基础，与本国、本地区的技术水平、生产发展水平和文化教育水平等相适应，能够循序渐进地促进经济发展和技术进步的技术。,精品课件,18,第一节投资项目技术分析概述,三、投资项目技术分析的概念投资项目的技术分析是指对投资项目采用的设计方案、工艺方案、设备方案、相关技术资料等进行的全面的分析、论证、选择工作，以考察投资项目技术对投资项目的经济效益和社会效益的影响及其影响程度，确定投资项目在技术上的可行性。技术研究和经济研究紧密结合，是投资项目技术分析的重要特点，投资项目的技术分析是一种广义的技术分析。,精品课件,19,第二节投资项目的设计方案分析,一、产品方案分析1.产品层次分析作为一个整体概念，产品可划分三个层次：(1)核心产品层；(2)形式产品层；(3)附加产品层。,精品课件,20,第二节投资项目的设计方案分析,一、产品方案分析1.产品层次分析配套服务核心产品层交货包装售后方式品质主要质外形服务形式产品层量参数品牌、指标结构付款方式保修期附加产品层图3-1整体产品的三个层次,精品课件,21,第二节投资项目的设计方案分析,一、产品方案分析1.产品层次分析不同的产品层次，代表不同的需求和欲望层次。在买方市场条件下，消费者对产品的附加利益日益重视。通过对项目产品层次的分析，可以合理地规划产品层次，使其能最大限度地满足目标市场需要。,精品课件,22,第二节投资项目的设计方案分析,一、产品方案分析2.产品的市场寿命周期分析(1)产品市场寿命周期的概念产品从投入市场到从市场上被新产品所替代而淘汰出市场，要经历一个发生、发展和衰亡的过程，这个过程就叫产品的市场寿命周期。,精品课件,23,第二节投资项目的设计方案分析,一、产品方案分析2.产品的市场寿命周期分析(1)产品市场寿命周期的概念产品的市场寿命周期与产品的使用寿命周期有严格的区别。产品的使用寿命周期是指产品从投入使用到损坏报废为止所经历的时间，它表示产品使用价值的消耗和磨损。产品的市场寿命周期则是从市场角度上研究产品的价值变化，表示市场对产品价值观念的变化。,精品课件,24,第二节投资项目的设计方案分析,一、产品方案分析2.产品的市场寿命周期分析(2)产品市场寿命周期曲线以时间为横坐标，以产品的市场销售量为纵坐标，产品的市场销售量曲线也就是产品的市场寿命周期曲线。在经济发达国家，产品的市场寿命周期通常划分为投入、成长、成熟、衰退四个阶段。在发展中国家，产品的市场寿命周期通常划分为投入、成长、成熟、饱和、衰退五个阶段。,精品课件,25,第二节投资项目的设计方案分析,一、产品方案分析2.产品的市场寿命周期分析(2)产品市场寿命周期曲线,精品课件,26,第二节投资项目的设计方案分析,一、产品方案分析2.产品的市场寿命周期分析(2)产品市场寿命周期曲线,精品课件,27,第二节投资项目的设计方案分析,一、产品方案分析2.产品的市场寿命周期分析(3)产品市场寿命周期各阶段特点分析在发展中国家,产品市场寿命周期分为投入期、成长期、成熟期、饱和期、衰退期等五个阶段,每个阶段都有其自身的特点。,精品课件,28,第二节投资项目的设计方案分析,二、项目规模分析1.项目规模的概念(1)项目规模的定义及其划分标准项目规模指项目的经济规模,它表明生产诸要素以及项目产品在该项目中的集中程度。依据一定的标准可把项目规模划分为大型、中型、小型三种。不同行业的投资项目,其项目规模的划分标准也不相同。,精品课件,29,第二节投资项目的设计方案分析,二、项目规模分析1.项目规模的概念(2)投资项目可行性研究过程中的项目规模分类亏损规模，指销售收入小于成本消耗的项目规模。最小经济规模，也叫起始经济规模,是指销售收入等于成本消耗的最小的项目规模。最佳经济规模，指能取得最大经济效益的项目规模。合理经济规模，指产品销售收入大于产品成本,并保证中等盈利水平的项目规模。,精品课件,30,第二节投资项目的设计方案分析,二、项目规模分析2.影响项目规模的主要因素(l)建设和生产的物质技术条件对项目规模的影响(2)目标市场需求对项目规模的影响。,精品课件,31,第二节投资项目的设计方案分析,二、项目规模分析3.合理经济规模的确定(1)盈亏平衡分析法盈亏平衡分析法以项目规模与成本和利润之间的密切联系为基础,假定销售量与产量相同,通过分析项目产品的总成本和总收入,来确定项目的起始经济规模和项目盈利区间,继而确定项目的合理经济规模。,精品课件,32,第二节投资项目的设计方案分析,二、项目规模分析3.合理经济规模的确定(1)盈亏平衡分析法,精品课件,33,第二节投资项目的设计方案分析,二、项目规模分析3.合理经济规模的确定(2)分步法分步法就是把确定合理经济规模的过程分为几个步骤来完成。分步法也假定产量与销售量一致。第一步,确定最小经济规模。a.项目产品在国内销售,且无法用进口品替代。b.项目产品可以用进口品替代c.项目产品全部出口,精品课件,34,第二节投资项目的设计方案分析,二、项目规模分析3.合理经济规模的确定(2)分步法分步法就是把确定合理经济规模的过程分为几个步骤来完成。分步法也假定产量与销售量一致。第二步,确定最大经济规模。在一定的投资环境下,某个影响项目规模的因素可能起着决定作用,成为制约项目规模的关键因素，对制约项目规模的关键因素进行分析，就可确定出项目的最大经济规模。,精品课件,35,第二节投资项目的设计方案分析,二、项目规模分析3.合理经济规模的确定(2)分步法分步法就是把确定合理经济规模的过程分为几个步骤来完成。分步法也假定产量与销售量一致。第三步,制定比较方案。确定出项目的最小经济规模和最大经济规模以后，制定供比较的项目规模方案。,精品课件,36,第二节投资项目的设计方案分析,二、项目规模分析3.合理经济规模的确定(2)分步法分步法就是把确定合理经济规模的过程分为几个步骤来完成。分步法也假定产量与销售量一致。第四步,确定项目的合理经济规模。以规模经济效益为标准,对各个供比较的项目规模方案的生产成本与经济效益进行比较,以成本最低、经济效益最好的方案为合理的项目规模方案。,精品课件,37,第二节投资项目的设计方案分析,二、项目规模分析3.合理经济规模的确定(3)方案比较法对不同的项目规模方案，可用方案比较法进行选择，方案比较法有年金法和现值法两种。,精品课件,38,第二节投资项目的设计方案分析,三、项目的建设和生产条件分析1.资源条件分析2.原材料供应条件分析3.能源供应条件分析,精品课件,39,第二节投资项目的设计方案分析,四、项目地址的选择1.项目地址选择的概念项目地址选择，也叫厂址选择，指在一定地理范围内，选择和确定拟建投资项目的建设区域和具体座落位置。建设区域具体座落位置,精品课件,40,第二节投资项目的设计方案分析,四、项目地址的选择2.项目地址选择的重要性(1)项目地址选择合理与否直接影响投资项目的财务效益(2)项目地址选择合理与否关系到国民经济的协调与稳定发展(3)项目地址选择合理与否与保护自然生态环境关系紧密,精品课件,41,第二节投资项目的设计方案分析,四、项目地址的选择3.项目地址选择的原则项目地址选择包括项目地区选择和项目地点选择两大内容。(1)项目地区选择的基本原则(3)项目地点选择的基本要求,精品课件,42,第二节投资项目的设计方案分析,四、项目地址的选择4.项目地址选择的技术经济分析方法(1)评分优选法(2)方案比较法(3)重心法,精品课件,43,第三节投资项目的工艺技术方案分析,一、投资项目工艺技术方案选择的原则1.先进适用2.经济合理3.安全可靠,精品课件,44,第三节投资项目的工艺技术方案分析,二、投资项目工艺技术方案分析的主要内容1.市场需求变化适应性分析2.原材料适应性分析3.工艺流程均衡协调性分析4.工艺成本分析,精品课件,45,第三节投资项目的工艺技术方案分析,三、投资项目工艺技术方案的经济评价方法1.工艺成本分析法的基本步骤确定工艺成本。画出不同工艺技术方案的工艺成本与产量关系的坐标图。对不同的工艺技术方案进行经济分析、评价和选择。,精品课件,46,第三节投资项目的工艺技术方案分析,三、投资项目工艺技术方案的经济评价方法2.固定费用相同的工艺技术方案的经济评价C方案IC1=V1+F方案IC2=V2+FFQ图36固定成本相同的工艺技术方案经济评价,精品课件,47,第三节投资项目的工艺技术方案分析,三、投资项目工艺技术方案的经济评价方法3.固定成本不同的工艺技术方案的经济评价CC1=V1Q1+F1C2=V2Q2+F2F2F1OQ0Q图37固定成本不同的工艺技术方案经济评价,精品课件,48,第三节投资项目的工艺技术方案分析,三、投资项目工艺技术方案的经济评价方法4.产量规模相同,而投资额不同的工艺技术方案的经济评价。当项目工艺技术方案的产量规模相同而涉及的投资额不相同时，则要通过计算追加投资回收期的办法来进行方案选择。,精品课件,49,第三节投资项目的工艺技术方案分析,三、投资项目工艺技术方案的经济评价方法4.产量规模相同,而投资额不同的工艺技术方案的经济评价。假设项目工艺技术方案I的投资额为I1,年工艺成本为C1；项目工艺技术方案II的投资额为I2,年工艺成本为C2,I1I2，C1C2。记追加投资回收期为:追加投资回收期表明方案I比方案II增加的投资要经加T年才能够通过方案I比方案II成本的节约收回。,精品课件,50,第四节投资项目的设备方案分析,一、投资项目设备方案分析的主要内容1.设备的工艺性和生产能力分析2.设备的配套性分析3.设备的可靠性和维修性分析4.设备的安全性和节能性分析5.设备的适应性和灵活性分析6.设备的寿命周期分析7.设备采购分析8.设备明细表和设备投资费用估算,精品课件,51,第四节投资项目的设备方案分析,二、投资项目设备方案的经济评价方法1.年金法年金法就是将设备的购置费用，按复利计算原理换算为设备使用寿命周期内每年的费用，再与设备的年度维持费相加，得出设备的年度总费用。通过比较不同设备方案的年度总费用，就可选择出比较经济合理的设备方案。年金法的计算公式为：设备的年度总费用设备购置费资本回收系数年度维持费,精品课件,52,第四节投资项目的设备方案分析,二、投资项目设备方案的经济评价方法2.现值法现值法就是把设备的使用寿命周期中各年的维修费折现，再加上设备的购置费，得出设备使用寿命周期总费用(现值)。通过对设备使用寿命周期总费用(现值)的比较，选择较为经济合理的设备方案。现值法的计算公式为：设备使用寿命周期总费用(现值)设备购置费年度维持费年金现值系数,精品课件,53,第五节投资项目的技术资料分析,一、投资项目技术资料的来源投资项目引进技术资料的渠道有两种情形：1.随同成套设备或单机引进2.通过技术贸易，购买专利、专有技术和商标。,精品课件,54,第五节投资项目的技术资料分析,二、投资项目技术资料的价格和支付方式1.投资项目技术资料的价格技术资料的价格是技术作为商品交换时，买卖双方共同认可的技术资料使用价值的货币表现；换句话说，技术资料的价格是买方(技术引进方)所愿意支付的技术使用费，是卖方(技术供方)能够接受的技术转让补偿费。技术资料的价格由分摊的技术研究开发费用、技术转让直接费用以及技术供方期望获得的利润补偿或分享等三部分组成。,精品课件,55,第五节投资项目的技术资料分析,二、投资项目技术资料的价格和支付方式1.投资项目技术资料的价格(1)分摊的技术研究开发费用技术研究开发费用是指在技术研究和开发过程中所耗费的物化劳动和活劳动,它是从利用该技术生产的产品所获得的利润中回收的。,精品课件,56,第五节投资项目的技术资料分析,二、投资项目技术资料的价格和支付方式1.投资项目技术资料的价格(2)技术转让的直接费用技术转让的直接费用是指在技术转让过程中，技术供方为了达成技术转让交易和完成技术转让所实际支出的费用。技术转让的直接费用通常都是技术供方事先垫付，然后再转移到技术资料的价格中。一般来说，这部分价格在技术资料价