AP流程及功能培训考试题

银隆新能源中博产业园ERP项目 AP管理流程及功能培训考试题Oracle ERP原理与功能考试题(应付管理)公司： 部门： 姓名： ERP账号： 分数： 重要提示：考试之前，请关闭手机。考试时间：90分钟 。总分：100分一、选择题（单选）（总分5分，每题1分，共5题）1、Oracle 应付支付正数发票时，借方科目、贷方科目分别来源于：（ ）A.银行账户、发票贷方B.发票贷方、银行账户C.银行账户、手工分配D.发票贷方、手工分配2、费用报表是专用于下列哪类供应商？（ ）A材料供应商 B.员工供应商C.税务机关D.其他3、在系统中录入应付发票和采购订单匹配，最多有几种匹配方式（ ）A. 一维匹配 B. 二维匹配 C. 三维匹配 D. 四维匹配4、资产成批增加，必须提交“创建成批增加”请求，这个请求是在哪个模块完成：（ ）A.总账模块B.资产模块C.库存模块D.应付模块5、发票价格差异根据（ ）的差异和匹配数量由系统自动计算生成。A发票含税价格与标准成本 B. 发票不含税价格与标准成本 C. 发票含税价格与采购订单价 D. 发票不含税价格与采购订单价二、选择题（多选）（总分20分，每题2分，共10题，少选多选均不得分）1、在员工费用报销管理流程中，以下流程正确的有：( )A在ERP系统录入费用报销单分录： 借：费用类科目贷：应付账款B. 在ERP系统录入费用报销单分录： 借：费用类科目贷：其他应付款-个人往来C. 在ERP系统中的费用发票付款单据为: 借：应付账款 贷：银行存款/现金D. 在ERP系统中的费用发票付款单据为: 借：其他应付款-个人往来 贷：银行存款/现金 2、输入应付发票，系统会自动带出的贷方科目是：（ ）A.管理费用-差旅费 B.应付账款 C.其他应付款 D.以上都不正确3、预付款管理流程中涉及预付款不足和预付款剩余两种情况，以下说法正确的有( )A中博园区的预付款只允许用于对员工的借款业务B如果标准发票金额大于预付款发票，则在对预付款全额核销后，还需要对供应商补充支付一笔款项（发票余额）C对于预付款剩余，如果不需要退回多余预付款，则将预付款留待将来由供应商的新发票时再进行核销D如果需要收回多余的预付款，则需要财务部门在应付款管理系统中进行操作录入虚拟发票核销多余预付款，然后创建贷项通知单，在付款工作台做“退款”进行收款。4、下列关于“取消预付款”说法正确的是：（ ）A.在发票工作台和付款工作台均可以取消预付款B.如果预付款已被支付，则只有当取消付款后才能取消预付款C.除非预付款从未被核销，否则对应的付款是不允许被取消的D.只能在发票界面才可以查看得到预付款取消的信息5、以下和应付模块关联的模块有：（ ）A.销售 B.采购 C.资产 D.总帐6、下面关于“合并供应商”的说法正确的是：（ ）A. 合并供应商时，发票和PO可以同时被更新。B. 只能更新未过帐发票。C可以拷贝旧供应商地点给新供应商或者闲置旧地点。D系统自动提交报表来记录合并信息。7、发票分配类型主要有：( )A.项目 B.税 C.运费 D.杂项费用8、应付发票类型有：( )A.借项通知单 B.费用报表 C.快速匹配 D.混合发票E.标准发票 F.贷项通知单 G.PO默认9、R12系统中，发票处理流程中必须进行以下处理才可以关闭应付会计周期 ( ) A 发票验证 B. 创建会计科目C. 将日记帐传送至总账 D. 预付款核销发票10、以下哪种发票类型的发票可以输入负数发票金额？ （ ）A 标准 B. 混合 C. 借项通知单 D. 贷项通知单 E. 费用报表三、判断题（总分10分，每题1分，共10题）1、 在发票工作台以及付款工作台都可以对发票进行付款处理，区别是在发票工作台只能完全支付，而付款工作台可以对发票进行部分支付。（ ）2、 发票未创建会计分录也可以传送至总账。 （ ）3、 进行供应商合并后，可以撤销合并。( ) 4、 发票一定要经过发票验证以后才可以创建会计科目信息。 ( ) 5、 发票价格差异产生的原因是由于开票数量和采购接收数量不相等产生的。（ ）6、 混合发票只能输入负数金额。（ ）7、 所有录入系统中的应付发票必需与PO匹配。（ ）8、 付款时必须选择供应商和发票。（ ）9、 如果发票未验证，则不能付款。（ ）10、手工付款只能通过发票工作台进行单张发票付款。（ ）四、简答题 （总分25分，共4题）1、 请说明以下图标的用途（每项0.5分，共5分）1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 2、 描述一下采购订单-接收-接受入库-发票匹配-付款产生的会计分录及采购价差、发票价差的产生原因（8分）3、 某员工借款2000元，由出纳通过公司备用金帐户开出支票。该员工出差返回后凭发票费用报销1500元，剩余金额500元现金返还出纳。请写出所有业务所采用的发票类型和业务处理，及产生的会计分录。（8分）4、对比现有财务软件，谈谈您对ORACLE财务系统的应付模块管理功能的理解。（4分）五、操作题（总分50分，共7题）注：所有关键操作步骤截图并增加必要描述。截图方法1：在ERP界面按“Prnt Scrn”，然后在WORD界面按“CTRL”+“V”粘贴截图方法2：通过QQ截图，即“CTRL”+“ALT”+“A”，然后在WORD界面复制1、 新建一员工供应商（供应商基本信息维护），设置默认科目、默认付款条件、默认付款方法。（6分）2、 请新建一张发票（注意发票命名规则），预付第1题中新建的员工供应商差旅费5000元。该员工出差回来用发票报销3000元出差费用，核销先前的预付款，并将多余预付款交还公司。（6分）3、 王叶盛购买了若干办公用品，共发生费用1000元，财务接到王叶盛送来的已审批的报销单后在系统中入帐，录入一张费用报表。（6分）4、 根据上题中的报销单开具付款传票，出纳使用现金付款后将付款传票传递回财务，财务根据付款传票对上题中的费用报表进行支付（使用现金付款）。（8分）5、 采购部向巴斯夫（中国）有限公司采购一些材料，材料入库后仓库入库单交到了财务部，若干天后财务接到巴斯夫（中国）有限公司开来的销售发票和采购部的开票通知单，财务核对发票所附的入库单金额和数量，确认无误后在系统中根据采购订单编号自动匹配发票，税码为VAT17。（8分）a) 每人使用一个开票通知单号进行创建发票，单号如下：姓名采购订单编号吴