《erp采购业务》PPT课件

第二章采购管理,第一节系统初始化,教学内容,采购管理系统参数设置库存管理系统参数设置存货核算系统参数设置应付款管理系统参数设置应付款初始设置期初数据启用,教学难点,期初暂估存货期初数据录入期初数据录入,期初暂估,暂估是指企业已经收到采购货物,但尚未受到对方开据的发票.对于这类采购货物,可以预先估计货物价格并办理入库手续,待以后收到发票,在进行采购结算.若是收到的代销商品,尚未实现销售,需要实现销售后才能办理结算.,存货期初,一种:直接录入第二种:从库存管理系统取数.,期初数据录入,第一步:在采购管理系统中录入期初采购入库单和受托代销入库单第二步在库存管理系统中录入期初库存第三步:在存货核算系统中进行期初数据录入,第二节普通采购业务,步骤,1、采购请购单2、采购订单3、采购到货单4、采购入库单5、采购发票6、采购结算7、支付货款（应付款系统）8、总帐系统查看凭证,暂估业务处理,1、直接录入采购发票并现付结算2、在存货核算系统中进行暂估处理3、对暂估不正确的业务进行红字冲单4、录入正确的蓝字回冲单5、对正确的蓝字冲单进行现付制单。,包含运费发票的手工结算业务,1、采购订单2、采购到货单3、采购入库单4、采购发票5、运费发票6、采购手工结算（按数量分摊）7、确定存货成本8、确定应付款（审核、制单）,合理损耗部分现付业务,1、采购订单2、采购到货单3、采购入库单（合理损耗数量不入库）4、采购发票（现付时支付部分款项）5、采购手工结算（合理损耗数量录入）6、确定存货成本7、确定应付款（审核、现结制单）,第三节受托代销业务处理,教学内容,受托代销暂估受托代销业务处理正常受托代销业务处理,教学重点,受托代销正常受托代销业务处理,任务一,2008年1月8号，代奥尔马表厂代销奥尔马女表20只，奥尔马男表30只，结算并收到普通发票，发票号为PT00055，结算单价分别为750元和700元,步骤,1、根据受托代销期初数据进行受托代销结算2、应付单据审核和制单,任务二,浙北商业集团受托代销奥尔马表厂的奥尔马手表。2008年1月18日，收到奥尔马表厂发来的奥尔马男表800只，女表800只，单价分别为880元和750员。,步骤,1、采购到货单2、采购入库单3、存货记帐及凭证生成,第四节特殊采购业务处理,教学内容,1、非合理性损耗业务处理2、未收到发票采购业务处理3、入库前退货采购业务处理4、结算前全部退货业务处理5、结算前部分退货业务处理6、已办理结算手续的退货业务7、货到发票未到的暂估业务处理,教学重点,1、非合理性损耗业务处理2、入库前退货采购业务处理3、结算前全部退货业务处理4、结算前部分退货业务处理5、已办理结算手续的退货业务,任务一：非合理性损耗业务处理,2008年1月18号收到2007年12月08日暂估业务专用发票，发票号ZY0021。发票上载明永昌男套装155套，单价860元，短缺的5套服装为非合理性损耗。已查明属于运输部门责任，运输部门同意赔偿5031员（尚未收到）。财务部门按发票开出转帐支票（支票号ZZ00558899）支付全部款项。,步骤,1、核实采购业务初始化中的暂估男套装业务2、在采购管理系统中增加“采购专用发票”修改发票上单价和数量，并现付3、在采购管理系统中的“设置”中增加“非合理性损耗”类型4、采购手工结算注意：非合理性损耗数量的输入和部分进项税的转出。5、应付单据审核、制单6、结算成本处理7、生成冲销暂估入帐业务的凭证8、生成“蓝字回冲单（报销）”凭证,任务二：未收到发票采购业务处理,2008年1月20日，向上海钻石手表厂订购钻石女表200只，单价115元。本月25日全部到货，办理入库手续。,步骤,1、在采购管理系统中增加一张采购订单并审核2、拷贝生成采购到货单3、在库存管理系统中生单成：采购入库单“4、进行存货核算系统中的“正常单据记帐,任务三：入库前部分退货业务,2008年1月27日，收到本月22日采购的钻石男表300只，单价115元。28日验收入库时发现20只存在质量问题，与对方协商，退货20只，验收合格的男表办理入库手续。,步骤,1、增加采购订单2、拷贝生成采购到货单3、执行到货退回单，生成红字采购到货单4、在库存管理系统生成“采购入库单”修改“本次入库件数：为0.7注意：待收到对方按实际验收数量开具的发票后，按正常业务办理采购结算。,任务四：结算前全部退货业务处理,2008年1月28日，发现本月25日入库的上海钻石女手表100只存在质量问题，要求该批女表全部退回。与上海钻石表厂协商，对方同意全部退回。对方已经按200只开具专用发票。发票已于27日收到（发票号ZY00258），但尚未结算。,步骤,1、采购订单2、采购到货单3、采购入库单4、采购发票5、采购到货退回单6、在库存管理系统，拷贝采购到货退回单，生成红字采购入库单“7、生成采购发票红字专用采购发票8、在采购结算中，执行红蓝入库单和红蓝发票的自动结算。,任务五：结算前部分退货业务处理,2008年1月30日，本月20日向上海永昌服装厂订购的800套女套装，单价为340元，30日全部到货并办理了验收入库手续。31日发现10套女装有质量问题。经协商，对方同意退货。当日收到对方开具的专用发票，发票号ZY00518。,步骤：,1、采购订单2、采购到货单3、在库存管理系统中生成“采购入库单”4、生成到货退回单（数量：-10）5、在库存管理系统中生成红字入库单6、在采购专用发票中生成退货后的发票7、采购手工结算（注意刷入的红字采购入库单和采购发票）,任务六：已办理结算手续的退货业务,2008年1月31日，发现本月30日入库的20件大地男风衣、15件大地女风衣存在质量问题，要求退货。经与北京大地服装厂协商，对方同意退货。该批服装已于30日办理了采购结算,步骤,1、拷贝普通采购业务中的“大地服装”订单生成到货退回单2、在库存管理系统中生单成红字采购入库单3、在采购管理系统，参照红字采购入库单生成红字专用采购发票。4、在采购管理系统中，执行红蓝入库单红蓝发票的自动结算,任务七：货到发票未