《保险相关专业知识》PPT课件

相关专业知识,2,课程大纲,导论社会保险与商业保险理财工具与商业保险税收政策与商业保险总结,3,课程大纲,导论社会保险与商业保险理财工具与商业保险税收政策与商业保险总结,4,课程大纲,导论社会保险与商业保险理财工具与商业保险税收政策与商业保险总结,5,社会保险与商业保险,社会保险基础知识商业保险的保障功能,6,社会保障的概念,实质：国家和社会建立的一种制度；前提：社会成员在生、老、病、死、伤、残、丧失劳动力或因自然灾害面临生活困难；表现：给予的物质帮助；目的：保障每个公民的基本生活需要和维持劳动力再生产。,7,社会保障与社会保险,社会保险,社会救济,社会福利,社会优抚,社会保障,工伤保险,生育保险,失业保险,医疗保险,养老保险,8,社会保险,社会保险,工伤保险,生育保险,失业保险,医疗保险,养老保险,9,基本养老保险的相关规定,1、参保范围2、费用缴交3、个人帐户4、养老金的发放,10,1、基本养老保险统筹的范围,国有企业非国有企业机关事业单位工商个体劳动者,11,2、个人缴费基数的确定,月平均工资,低于本市职工平均工资的60%,高于本市职工平均工资的300%,60%平均工资,月平均工资,300%平均工资,12,3、基本养老保险费缴费比例,不超过企业工资的20%,企业,4%,8%,1997,2003,个人,每2年提高1%,13,2004年兰州市人均工资总额,11419元,14,上一年度保险基数,1.下限是11419/12月*60%=5712.上限是11419/12月*300%=2856举例：35岁男性A.商场王师傅500元/月B.中学高老师2500元/月C.企业陈总10000元/月,15,个人账户的构成,个人账户为11%A=753.32B=3300C=3767.92,16,以高老师为例,养老金的领取为统筹基金400元个人账户1250元合计1650元收入替代率为66%,17,“新人”计发办法,个人帐户养老金,基础养老金,基本养老金,职工平均工资的20%,个人帐户储存额的1120,1、缴费年限不满15年一次性领取；,2、缴费年限满15年：,18,从55岁到80岁，您大概需要：生活天数：9,125天用餐：27,375次最普通开支：以20元/天计算总计18.25万,基本养老的需求,19,社会保险,社会保险,工伤保险,生育保险,失业保险,医疗保险,养老保险,20,医保基金的账户构成,个人账户1.门诊2.定点零售药店购药3.住院个人自费部分统筹账户1.住院2.门诊特种病种3.家庭病床,21,封顶线以上部分,一、大病互助基金二、企业补充保险三、公务员医疗补助四、商业医疗保险,22,基本医疗保险地方附加医疗保险,用人单位在职职工工资总额的2%,用人单位在职职工工资总额的6%,用人单位在职职工工资总额的调节+个人工资收入的2%,统筹帐户,个人帐户,23,400元,一级,二级,三级,550元,700元,统筹,封顶线2.6万元,个人自付部分,社会统筹,医疗救助,三级医院15%；二级医院10%；一级医院5%,10万以下：退休5%；在职10%；10万15万：退休2.5%;在职5%；,24,统筹范围内还要自付20%？,老伴没有医保咋办？,个人帐户只剩7块钱了！,今年单位有没有钱交保费？,？,25,社会保险与商业保险,社会保险基础知识商业保险的保障功能,26,1、社会保险面临的挑战,社会保险覆盖率很低。人口老龄化，赡养率增长。家庭小型化趋势，大大降低抗风险能力。日益增长的财政压力，将严重影响养老金的给付问题。医疗费的增长速度，远远超过收入的增长。平均寿命延长，医疗保健成热点。,27,预计到2030年人均寿命将超过100岁，这意味着一份工资要养近14个人，其中9名为老年人，即夫妻的4个父母及5个祖父母。单靠孩子能行吗？,28,人生各階段的保險規劃,人生各階段的保險規劃,随着社会的进步，医疗水平的提高，个人对健康的关注，预计未来，我们的寿命还会不断延长！,出生,20岁,成长期所需教育费用,回馈父母,小孩教育成长,避税计划,30岁,35岁,退休,(4)活的太长,天堂,收入曲线,(1)收入中断,支出曲线,养老期,退休所需养老金,人生风险规划表,养育期,(2)活的太短,(3)残废或大病,A,B,C,D,E,F,G,30,3、商业保险的保障功能,养老医疗意外教育保费豁免,+,31,课程大纲,导论社会保险与商业保险理财工具与商业保险税收政策与商业保险总结,32,理财工具与商业保险,理财基础知识商业保险的投资功能,33,1、树立科学的理财观念,投资不是富人的专利投资是一种个性化计划鸡蛋不要放到一个篮子里请专家帮你打工，借别人的钱为你赚钱,34,专家理财优势,从投资技能、方式、信息资源、规模、品种、渠道方面看-有丰富的专业知识有先进的手段有广泛的信息来源和对信息全面专业的分析能集合大规模资金能做灵活多样的科学组合,35,太保资金运用管理中心的组织架构,计财处,投资决策委员会,资金运用管理中心,投资研究处,基金业务处,债券业务处,存款业务处,专户理财处,项目投资管理处,风险管理处,风险管理委员会,清算处,稽核处,36,2、熟悉常见的几种理财工具,股票债券证券基金银行储蓄,37,10万元（单价100元）1000件,1年后,10.2万元(单价103元)990件,1年后,10.5万元(单价107元)981件,10.7万元(单价110元)972件,1年后,负利率时代10万元的未来价值,38,理财工具与商业保险,理财基础知识商业保险的投资功能,39,盈余部分,实际经营成果,预定利率,保险公司自留一小部分,至少70%作为红利分配给客户,40,种类,项目,41,万能保险与基金投资功能比较,种类,项目,42,商业保险的投资特点,有专家理财，收益高有多种渠道，赚钱活有保底收益，风险小有专门帐户，变现快,43,银行,保险,房地产,实业,期货,收益性,安全性,外汇,债券,基金,股票,风险投资,44,课程大纲,导论社会保险与商业保险理财工具与商业保险税收政策与商业保险总结,45,税收政策与商业保险,税务基础知识商业保险的避税功能,46,税务基础知识,个人所得税利息税遗产税赠与税,47,商业保险的避税功能,保险合同受益人领取的保险金免税。购买商业保险能为交纳遗产税提供