商业银行贸易融资产品介绍讲座完整ppt课件

贸易融资产品介绍,2013月9月30日,产品展示,贸易融资与流动资金贷款差异比较,贸易融资与流动资金贷款差异比较,浦发银行贸易金融业务产品（表内外）,表内业务产品,表外业务产品,一、国内信用证产品介绍,国内信用证是指开证行为便利国内企业之间商品交易的货款结算，依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。,以单据为信息载体覆盖贸易的全流程以国内贸易为基础和贸易背景结合紧密有条件的付款承诺或有负债，买卖均衡,国内信用证的基本当事人,国内贸易合同,买方,卖方,开证申请人(买方）开证行,受益人（卖方）通知行,国内信用证结算,国内信用证业务的基本流程,开证申请人（买方）,受益人（卖方）,开证行（买方开户行）,通知行（卖方开户行）,贸易合同（国内信用证结算）,货运公司,1申请开证,2、开证,3、通知,4、装运取单,5、交单,6、寄单,7来单通知,8、付款/确认,9、凭单提货,付款/确认,付款/确认,买方融资,议付或福费廷,国内信用证对买方,1、减少保证金占用（相比银票而言），盘活营运资金2、卖方递交约定单据再付款，保障自身利益3、引入银行支付信用，增加卖方的信任，增加后续采购4、延迟支付或借用买方融资缓解资金压力5、国内证适用基础交易和卖方要求的各种灵活支付方式：比如货物自提、分批发货、远期支付等,好处,国内信用证对卖方,1、取得银行的有条件付款承诺，增加履约后的收款保障2、通过国内证项下融资取得较低利率的融资支持，甚至可支持买方付息3、国内证项下交单后融资不占用卖方授信4、缓解强势买方带来的应收压力5、单据传递通过银行，控制单证风险资金效率的提升和交易风险的均衡（适用买卖双方）,好处,国内信用证结算业务办理的注意事项,1、国内信用证为不可撤销，不可转让信用证；2、保证金缴存比例原则上不得低于开证金额的20%；3、交单最迟期限最长不得超过6个月；4、延期付款信用证的付款期限为货物发运日后定期付款，最长不得超过6个月；5、商业发票必须是国家税务部门统一印制的发票；6、议付融资时必须单单一致，单证一致。,国内信用证主要风险点及控制,1、信用风险了解你的客户2、欺诈风险完善流程控制3、基础合同风险贸易背景审核4、货权风险配合其他产品，如动产质押等,国内信用证与票据,实质都是一种银行信用都与作为依据的贸易合同相互独立买方签发,业务流程不同收费不同保证金要求不同融资方式不同,相同点,不同点,VS,国内信用证项下主要融资产品,1、国内信用证打包贷款（同流贷，需占受益人授信，表内）2、国内信用证买方代付（占开证申请人授信，表内）3、国内信用证议付（单据相符或开证行确认付款，表内）4、国内信用证项下收益权转让(开证行确认付款，表外)5、国内信用证项下福费廷业务(开证行确认付款，表内外),国内信用证项下福费廷业务,产品定义:指在延期付款国内信用证结算方式项下，收到开证行真实、有效的到期付款确认书（或承兑函电）后，包买商从受益人处无追索权地买入收取国内信用证结算项下款项的权利的业务。两种模式：包买票据(表内业务)包买让渡（目前主打产品）(表外业务）产品优势：1、不占受益人授信额度2、加快资金流转速度，优化财务报表3、融资成本相对较低4、无追索权卖断,国内信用证项下福费廷业务,案例说明:模式一：A公司为我市一家饲料生产企业，原先国内采购一直以汇款方式与山东的供货商进行交易结算，每次合同金额为600万元，汇款资金100万为自有资金，另外500万元使用银行的流动资金贷款，贷款成本约7.28%，以6个月为例，财务成本支出为：500万元x7.28%x(180/360)=18.2万元，供货商取得资金600万元。模式二：A公司得知我行拥有国内证相关产品，决定尝试通过使用国内证项下福费廷业务来进行结算，合同金额为618万元（含融资成本），100万自由资金作为开证保证金，开立618万元的国内信用证，山东供货商收到信用证后，通过当地浦发银行办理国内证福费廷业务，供货商财务成本支出为：618万元x5.8%x(180/360）=17.922万元，供货商最终取得资金600万元资金，A公司支付开证手续费9270元，但额外取得100万元6个月存款收益为15400元，因此通过该业务进行结算，A公司降低财务成本6130元。,二、商业承兑汇票保贴业务,商业承兑汇票保贴业务是我行根据申请人（商票承兑人）资质和业务往来关系，承诺对该申请人签发并承兑的商业汇票在一定额度内予以保证贴现的一种融资授信业务。签定保贴额度合同,占用保贴申请人授信。,放款,业务优势,1）对于商票承兑人A、以商业信誉购买商品，省去开立银票需缴纳的费用和保证金，节约营运资金和资金成本；B、保贴额度循环使用，操作简便。,2）对于商票的贴现人A、以买方的信用，获得资金融通；B、贴现无需另外的担保，手续比普通商票贴现简便。,业务优势,对银行的好处：1、增加中间业务收入来源，转贴现后不占用信贷规模。2、电子商票期限可以为1年。,基本要求：1、出票人、持票人需在我行开户，提供真实的贸易背景及发票。2、纸质商票需在我行柜面购买。,商业承兑汇票保贴业务,案例说明:模式：B公司为一家规模较大的蓄电池生产企业，信用较好，是我行优质客户，供货商部分为中小企业，直接获取融资成本难度较大，但基于流动性、报表及财务成本考虑，B公司想减少直接融资成本。基于以上情况，我行为该企业设计了商业承兑汇票保贴业务，B公司直接通过签发商业承兑汇票取得原材料，省去开立银票手续费和保证金的问题。供货商亦可以凭商业承兑汇票到授信银行通过使用B公司信用额度获取商业承兑汇票贴现，供货商无需进行另外的授信审批，只需在授信银行开立结算账户即可。,三、进口保付业务,产品定义：指以D/A(承兑交单)或T/T(货到付款)方式结算的国际贸易中，担保银行在接到进口保付申请人的进口保付申请书和有效承兑的商业汇票后,以电讯方式（SWIFT)对外发送保付担保函电，从而构成担保银行对进口保付申请人已承兑的商业汇票到期付款的不可撤销的担保责任。,三、进口保付业务,办理业务条件：1）进口贸易项下业务；2）目前实际操作只限于D/A交单方式项下。3）目前合作机构有香港分行和离岸业务中心。产品优势：客户可利用境外较低成本的资金，降低财务成本保函与贸易融资的有效结合,三、进口保付业务,三、进口保付业务,案例说明：模式一：C公司境外采购原材料，通过进口代收（D/P)交单进行结算，合同金额：100万美元，到单后向授信银行申请进口代收项下押汇，期限6个月，融资成本4.5%。综合成本支出为：2.35万美元1、手续费支出=100万美元x1=0.1万美元2、融资成本支出=100万美元x4.5%x180/360=2.25万美元,三、进口保付业务,案例说明：模式二：C公司境外采购原材料，通过进口代收（D/A)交单进行结算，合同金额：101万美元（含融资成本），到单后C公司向授信银行申请进口保付，期限