09广东地税网上办税操作(实用版)

广东省地税局网上办税操作,编制:恒企教育集团培训开发部,2,一、地税网上办税系统介绍办税大厅登录界面介绍登陆初始密码修改操作办税大厅工作界面介绍,3,1、办税大厅登录界面介绍,进入所属地市门户网站,4,1、办税大厅登录界面介绍,5,1、办税大厅登录界面介绍,输入用户名，密码,验证码，点击“登录”,系统状态提示包括：空闲、良好、繁忙、维护。请尽量选择系统空闲或良好状态下登录操作。,6,2、登陆初始密码修改操作,7,2、登陆初始密码修改操作,8,2、登陆初始密码修改操作,点击“确定”后，重新通过用户名、修改后的密码、验证码登陆。,9,3、办税大厅工作界面介绍涉税提醒,栏目菜单,用户信息,辅助区,工作区,10,3、办税大厅工作界面介绍涉税提醒,安全退出,11,3、办税大厅工作界面介绍涉税提醒,本期应申报而目前还没有进行申报的税种。避免因漏申报而受到处罚,已纳税申报而未扣缴税款的情况，可根据提醒及时清缴税费,12,二、申报业务操作讲解,随征税申报印花税申报个人所得税申报涉税查询社保费管理,2,13,1、随征税申报登陆界面,14,1、随征税申报填写数据,增值税、消费税是在国税系统中申报，其附加税在地税系统中申报，因此这里需要填写其实际缴税额才能计算出其附加税的税额。,初始只显示核定的主税，在点击计税后系统自动带出附加税,15,1、随征税申报数据核对,16,1、随征税申报申报扣税,申报流水号可以在“涉税查询申报情况查询”功能中查获。,扣款有两种:一、在此处直接扣款二、通过涉税查询未清缴税费查询进行扣款,零申报时，不出现扣款按钮。,17,1、随征税申报扣款成功,18,1、随征税申报重复申报,黄色背景表示该申报为重复申报（即补充申报）。,24,说明：当有需要进行重复申报或补充申报时，需重新填列数据进行申报,19,2、印花税申报登陆,对偶尔发生的且税务机关未核定的税种，纳税人可以在此申报。,20,2、印花税申报填列数据、计税,24,按提交键后即转入申报成功界面，内容与综合申报申报成功一致。,下拉：,21,3、个人所得税申报,（1）个税人员信息登记包括新入职员工在职信息登记和在职或离职员工信息变更登记（2）个税申报个人所得税代扣代缴明细申报（使用个税企业端软件制作申报文件的）个人所得税明细申报（在线录入制作申报文件的）个人所得税明细申报（导入Excel制作的申报文件的）（3）个税查询,23,22,（1）个人所得税人员信息登记-登陆,新增个人所得税人员的登记及信息的变更修改,23,（1）个人所得税人员信息登记新入职员工在职信息登记,增加人员信息,24,（1）个人所得税人员信息登记新入职员工在职信息登记,输入人员信息,如需继续增员，点击添行,如需删行，先打“”后，点击删行,25,（1）个人所得税人员信息登记新入职员工在职信息登记,26,（1）个人所得税人员信息登记在职或离职员工信息变更登记,系统自动带出已登记信息,选中变更人员（可多选）,27,（1）个人所得税人员信息登记在职或离职员工信息变更登记,修改人员非关键信息,28,（1）个人所得税人员信息登记在职或离职员工信息变更登记,82,29,（2）个税申报,纳税人需要获得税务局授权批准才允许使用个人所得税代扣代缴汇总申报模块，默认的是要求缴义务人进行明细申报。,30,（2）个税申报个人所得税代扣代缴明细申报（适用于：企业采用个税软件制作申报文件的）,个税申报个税软件制作申报文件申报的步骤：1.第一步:个税明细申报文件上传；2.第二步：点击“个税查询个人所得税明细申报文件处理情况查询”，查询上传明细文件处理成功与否；3.第三步：“处理成功”，进入“个税查询扣款进行扣税缴款。,32,（2）个税申报个人所得税代扣代缴明细申报第一步：上传文件,1,2,3,所得期间一致性结果不影响文件上传和申报,扣缴义务人编码的核对结果必须得一致,33,（2）个税申报个人所得税代扣代缴明细申报第二步：查看申报文件处理情况,34,（2）个税申报个人所得税代扣代缴明细申报第二步：查看申报文件处理情况,未处理：系统尚未对该文件进行处理，如果该文件有问题可以删除（撤销申报）处理中：此时系统正在处理该文件，可以稍候再进行查询；处理成功：申报已经成功，此时进入“个税查询”中的“未清缴税费情况（可实时扣税）进行扣税缴款；处理失败：申报失败，应查看详细错误原因，并修改申报文件重新进行上传。如果作废个税明细申报，文件处理状态会依然存在；即可能出现显示文件处理成功，但在申报查询中没有记录的情况（已作废）。,35,（2）个税申报个人所得税代扣代缴明细申报第二步：查看申报文件处理情况,注：提交的文件必须是由客户端软件生成的报盘文件（DAT文件）；涉及个人关键信息修改的时候，必须先到税务局前台申请修改才能申报，如：姓名、身份证明类别、身份证明号码等。,36,（2）个税申报个人所得税代扣代缴明细申报第三步：清缴税费,对个税明细申报进行扣款操作。,37,（2）个税申报个人所得税明细申报（在线）（适用于：员工人数不多的企业进行个税申报）,38,（2）个税申报个人所得税明细申报（在线）填写数据,输入申报数据,39,（2）个税申报个人所得税明细申报（在线）核对数据,核对本次申报的“应补（退）税款”,40,（2）个税申报个人所得税明细申报（在线）文件上传成功,后续操作内容与个人所得税代扣代缴明细申报一致。,82,41,（2）个税申报个人所得税明细申报（Excel上传）（适用于：企业采用EXCEL表格直接制作申报文件的企业）,42,（2）个人所得税明细申报（Excel上传）文件上传,43,（2）个人所得税明细申报（Excel上传）核对数据,拖动滚动条查看报表右侧数据,44,（2）个人所得税明细申报（Excel上传）文件上传成功,后续操作内容与个人所得税代扣代缴明细申报一致。,82,45,（3）个税查询,46,（3）个税查询扣缴义务人查询被扣个人基本信息,纳税人可以根据个人身份证明号码在此模块查询、打印个人基本信息。,82,47,4、申报查询,申报情况查询（申报表打印、作废）未申报情况缴款情况查询（包括所有的缴款扣款方式）未清缴税费情况（可实时扣税）网上开具缴款凭证,20,48,4、申报查询申报情况查询（申报表打印、作废）,49,点击弹出,点击输入框，在弹出的对话框中选择要查询的时间段。,两种查询条件：一、按税费所属期二、按申报日期,4、申报查询申报情况查询（申报表打印）,50,申报情况的查询内容包括所有的申报方式。,对各申报的操作：查看、打印申报表内容作废未清缴的网上申报查看申报对应的税票,4、申报查询申报情况查询（申报表打印）,51,4、申报查询申报情况查询查看打印,纳税人可以按“打印”按钮打印该申报表。,52,4、申报查询申报情况查询查看打印,均可通过A4纸打印,53,4、申报查询申报情况查询作废,作废的前提：1、网上申报方式2、未清缴税款3、税局日结前。,54,4、申报查询申报情况查询查看对应税票,凭银行领取的电子缴款凭单，在前台开税票后才有显示,122,55,4、申报查询未申报情况,如果超过申报期限，必须到前台办税大厅进行逾期申报。,122,56,4、申报查询缴款情况查询,122,57,4、申报查询未清缴税费情况,122,可以对未清缴的申报进行扣款操作。,58,58,4、申报查询网上开具缴款凭证,122,59,5、社保费申报缴纳,（1）系统登陆（2）增减员登记（4）社保费申报（5）申报数据查询,20,60,5（1）社保费申报缴纳系统登陆,注销或非正常户，“定期定额”且申报方式为“简易申报”的缴费单位，不允许申报并提示,下拉：,133,61,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记,只能对当月进行增减员,增减员完成后，必须要做后续的申报操作,62,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记在线增员（1/3）,输入新增人员信息，输入法状态要求：半角状态,半角：全角：,已参保人员可以通过输入“社保号”进行增员,63,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记在线增员（2/3）,已参保：自动带出首次参保：空白（系统自动生成）,下拉选择参保人员状态信息,64,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记在线增员（3/3）,65,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记增员登记（excel文件上传方式）,66,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记增员登记（excel文件上传方式）（1/2）,社保费增员（EXCEL文件上传模板）,67,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记增员登记（excel文件上传方式）（2/2）,次页及后续的操作与前面在线增员登记相同，此处不再重复,68,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记减员登记（在线录入）,69,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记在线减员（1/3）,下拉：,减员的前提条件：1、缴费单位只能对本单位的参保人员进行减员；2、对有欠费的人员，系统不允许减员操作。,70,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记在线减员（2/3）,71,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记在线减员（3/3）,72,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记减员登记（excel文件上传方式）,73,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记减员登记（excel文件上传方式）（1/2）,社保费减员（EXCEL文件上传模板）,74,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记减员登记（excel文件上传方式）（2/2）,次页及后续的操作与前面在线减员登记相同，此处不再重复,75,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记减员登记（在册减员）,76,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记减员登记（在册减员）（1/3）,77,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记减员登记（在册减员）（2/3）,78,5（2）社保费申报缴纳增员减员登记减员登记（在册减员（3/3）,133,79,57（3）社保费申报缴纳社保费申报,网上申报只支持当月社保费的申报，上月未申报也可进行本月申报；个人缴费工资必须在规定的上下限范围内；每月首次申报，所有在册人员都要进行申报否则申报不会成功；缴费单位申报的各险种缴费人数、缴费工资总额等必须符合税务机关在“核定最低参保基数”中的核定；关于补申报（1）网上允许进行对未申报人员和未申报险种的补申报，不支持对缴费工资的补差额申报；（2）只有对当月在册人员才能补申报。,注意事项：,80,5（3）社保费申报在线填列数据申报,81,5（3）社保费申报在线填列数据申报（1/4）,系统会自动带出上月申报数据,打“”为选中，进行申报，否则不进行申报,输入或修改申报数据,82,5（3）社保费申报在线填列数据申报（2/4）,83,5（3）社保费申报在