银行流动资金贷款业务操作和控制程序

- 精选资料 银行流动资金贷款业务操作和控制程序银行流动资金贷款业务操作和控制程序 - 精选资料 目目 录录 修改记录修改记录.3 3 1.1.目的目的 .4 4 2.2.范围范围 .4 4 3.3.定义和缩写定义和缩写.4 4 4.4.职责与权限职责与权限.5 5 5.5.政策政策 .5 5 6.6.流程描述与控制要求流程描述与控制要求 .6 6 6.1 受理阶段.8 6.2 调查评价阶段.8 6.3 审批阶段.9 6.4 贷款发放阶段.9 6.5 贷后管理阶段.10 7.7.检查监督检查监督.1010 8.8.依据文件、相关文件和支持文件依据文件、相关文件和支持文件.1111 8.1 依据文件.11 8.2 相关文件和支持文件 .11 9.9.附录附录 .1111 附录一：流动资金贷款材料清单（PXD7205-01）.12 - 精选资料 修改记录修改记录 序号修改日期修改单号修改人生效日期 - 精选资料 1.1.目的目的 本程序明确了中国银行股份有限公司山东省分行开展流动资金贷款的操作流 程及操作过程中的风险控制点和控制措施，旨在规范业务操作，提高业务质量，达到 控制和防范风险，促进业务发展目的。 2.2.范围范围 本程序适用于中国银行股份有限公司山东省分行所辖机构发放的流动资金贷 款，包括工业流动资金贷款、农业流动资金贷款、建筑业流动资金贷款、商业流动资 金贷款、房地产流动资金贷款、服务业流动资金贷款、土地储备贷款、其他流动资金贷 款等，主要对象为经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业） 法人、个体工商户及其他经济组织。 3.3.定义和缩写定义和缩写 本文件采用 ISO9000：2000、 中国银行内部控制体系框架和要求 、 中国银行股份有限公司山东省分行内控手册 （ICM-CCBSD）和中国 银行股份有限公司山东省分行质量手册 （QMM-CCBSD）的定义和缩写，本文件 中需补充说明的定义和缩写如下： 1)流动资金贷款：是指银行向借款人发放的用于正常生产经营周转或临时 性资金需要的本外币贷款。 2)流动资金贷款业务评价：是指银行对流动资金贷款的必要性、经济效益、 银行收益以及风险状况等方面的论证分析评价，并提出决策性意见或建议的 工作过程。 3)生产经营周期：是指企业从投入资金购买原材料或商品，通过储备、加工、 - 精选资料 生产、 销售，最终实现资金回笼过程所需要的时间。 4)营运资金：是指企业某时点流动资产减流动负债的差额。 4.4.职责与权限职责与权限 部门部门/ /岗位岗位职责职责不相容职责不相容职责 经办行经办行 客户经理岗：客户经理岗： 1)负责对客户流动资金贷款的营销和服务。 2)对初审合格的客户进行调查评价，完成申报材料，并按权限申 报。 3)负责签订合同与贷款发放工作。 4)负责贷后管理工作。 业务经理岗：业务经理岗： 1)复核申报材料，并对其真实性、完整性、准确性负责。 2)督促、检查客户经理的贷后管理工作。 审批岗：审批岗： 在权限范围内审批贷款。 经营岗和审 批岗不能相 互兼任。 经办和复核 不得为同一 人。 二级分行二级分行/ / 直属支行信直属支行信 贷审批部门贷审批部门 在权限范围内审批贷款。 二级分行二级分行/ / 直属支行信直属支行信 贷经营部门贷经营部门 客户经理岗：客户经理岗： 1)直接营销或指导协同经办行流动资金贷款的营销和服务。 2)组织材料，并按权限申报。 3)指导、监督经办行贷后管理工作。 业务经理：业务经理： 1)复核申报材料，并对其真实性、完整性、准确性负责。 2)督促、检查客户经理的贷后管理工作。 经办和复核 不得为同一 人。 - 精选资料 部门部门/ /岗位岗位职责职责不相容职责不相容职责 省分行信贷省分行信贷 审批部门审批部门在权限范围内审批贷款。 省分行信贷省分行信贷 经营部门经营部门 1)指导和协同流动资金贷款的营销和服务。 2)指导、监督二级分行贷后管理工作。 5.5.政策政策 1) 遵循中国银行股份有限公司山东省分行信贷政策，具体见政策手册 。 2) 借款人必须拥有法定的资本金，有不少于正常流动资金周转需要量 30%的营 运资金。 3) 流动资金贷款期限的确定主要依据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人 的资金实力，由借贷双方协商后合理确定，并在借款合同中载明。流动资金贷 款期限一般不超过一年，特殊情况最长不超过三年。 4) 流动资金贷款利率根据中国人民银行和中国银行山东省分行规定的有关利 率政策确定贷款利率，并在借款合同中载明。 5) 流动资金贷款不得用于固定资产投资或其他不符合流动资金贷款用途的活动。 6) 房地产流动资金贷款当前暂不发放。 7) 严格限定土地储备中心客户信贷投放的级次范围。山东分行土地储备贷款投放 的区域重点要集中在经济发展稳定，财政状况和政府信誉良好，房地产市场化 程度高，国有土地使用权出让实行招标、拍卖、挂牌制度，财产抵（质）押、 权属登记等行为规范，房地产市场容量大，发展前景广阔，土地有一定升值潜 力的城市。县及县级市的土地储备中心客户不予投放。 8) 在土地储备客户营销过程中，必须明确合作双方的权利、义务和责任，尤其是 要关注政府土地储备中心的职能、法人地位、土地收购计划和对土地收益账户 的监控情况，达到互惠互利，共同发展。 - 精选资料 6.6.流程描述与控制要求流程描述与控制要求 本体系文件的控制活动分为五个阶段，包括：受理阶段、调查评价阶段、审批阶段、 发放阶段、贷后管理阶段。 流程的主要风险是：借款人提供虚假材料，针对主要风险的关键控制环节是：客户 经理对材料进行验证；信贷经理对材料再次验证。 本流程的输入为客户提出流动资金贷款申请，流程的供方为客户；流程的输出为向 符合条件的客户发放流动资金贷款，流程的顾客为客户。具体的流程描述及控制要求 见下表。 - 精选资料 流流动动资资金金贷贷款款流流程程( (F FX XD D7 72 20 05 5- -0 01 1) ) 1 1- -受受理理4 4- -发发放放3 3- -审审批批5 5- -贷贷后后管管理理2 2- -调调查查评评价价 C-二级分行信贷 审批部门 D- 二级分行信 贷经营部门 B-经办行 E-省分 行信贷审批部门 F-省分行信贷 经营部门 A-客户 审批 资格及初步 审查 客户申请 是否合 格 到期是 否回收 否否 调查评 价报告 5 借款、 担保等 合同 4 3 2 是否超 经办行 权限 否 报总行审批 审批 是否超二级 行权限 落实条 件、签订 合同 贷后管理 是否符合展 期、转贷条件 否 是否变更条 件 是否同意 是 1 是否超省 行权限 审批 是 是否同意 是否同意 返回返回 否 是 是 否 是 发放贷款 否 是 否 是 是 否 否 否 调查评价 是 接信贷档案管 理 接对公信贷业 务主控制程序 回收 组织上报 组织上报 是 - 精选资料 阶段阶段流程描述流程描述控制要点控制要点 6.6.1 1 受受 理阶理阶 段段 该阶段首先对申请客户进行资格审查， 对具有流动资金贷款资格的客户，要求提供 有关材料；其次对客户提供的材料进行初步 审查，初审合格后转入调查评价阶段。 资格审查要点、要求客户提供的材料清 单及初步审查要点，基本材料见对公信贷 业务主控制程序 （PXD7201）6.1 受理阶 段流程描述部分。 流动资金贷款要求客户提供的特定材清单 （见附录一：流动资金贷款材料清单 （PXD7205-01） ） 。 风险点风险点 1 1：借款人、担保人提供虚假材料。 风险类型：信用风险。 风险级别：高风险。 控制目标：确保客户提供材料的真实性。 控制措施：客户经理对材料进行验证；业 务经理对材料再次验证。 控制岗位：客户经理、业务经理。 风险点风险点 2 2： 客户不具有贷款资格。 风险类型： 操作风险。 风险级别： 高风险。 控制目标： 识别客户具有贷款资格。 控制措施：客户经理对客户资格进行审查; 业务经理对客户资格再次验证。 控制岗位： 客户经理、业务经理。 6.26.2 调调 查评查评 价阶价阶 段段 本阶段工作主要由客户评价、业务评价 及担保评价三部分组成。在该阶段形成申报 材料，并按权限报送：经办行权限内的，提 交本级审批部门审批；超出经办行权限但在 二级分行权限内的，报二级分行审批部门审 批；超出二级分行权限的，将申报材料报送 至二级分行信贷经营部门；二级分行信贷经 营部门组织材料，上报省行，省行权限内的， 报省行审批部门审批；总行权限的，报省行 信贷经营部门；省行信贷经营部门组织材料， 上报总行审批部门审批。 客户评价、业务评价、担保评价及申 报材料的格式与要求具体见对公信贷业务 主控制程序 （PXD7201）6.2 调查评价阶 段流程描述部分。 风险点风险点 3.13.1： 客户存在不良信用记录未被 发现。 风险类型：操作风险。 风险级别：高风险。 控制目标：识别存在不良信用的客户 控制措施： 查询人民银行信贷登记系统； 查询不良信用客户内控名单、逃废债务企 业名单、联合制裁企业名单；查询总行信 贷管理信息系统和风险预警系统客户信息， 识别存在不良信用的客户。 控制岗位：客户经理，业务部经理。 风险点风险点 3.23.2：客户市场、生产、管理等方 面有重大隐患未发现。 风险类型： 操作风险。 风险级别： 高风险。 控制目标： 确保充分、真实调查客户。 控制措施： 客户经理对客户情况进行现 - 精选资料 阶段阶段流程描述流程描述控制要点控制要点 场调查，分析客户的资料；通过多渠道了 解客户生产、经营管理方面的情况和存在 的问题；收集所属行业信息，分析客户行 业风险；信贷经理对客户情况进行复查。 控制岗位： 客户经理、客评审查人，客 评审定人。 风险点风险点 3.33.3：担保人（物）不具备担保资 格或担保能力不足。 风险类型： 操作风险。 风险级别： 高风险。 控制目标： 确保合格、足额、有效的担保。 控制措施： 客户经理对担保人（物）资格 和能力进行担保评价；确认保证人的主体 资格、评价保证人的代偿能力；审查抵/质 押人对抵/质押物占有的合法性，变现能力， 确保符合抵/质押规定，保证金足额存入专 户管理；信贷经理对担保人（物）的资格 和能力进行复查。 控制岗位： 客户经理、客评审查人，客评 审定人、经营主责任人、信贷审批人、法 律事务部审查人，法律事务部负责人。 6.36.3 审审 批阶批阶 段段 审批阶段 各级审批部门接到申报材料后，在其权 限范围内审批。具体操作见对公信贷业务 主控制程序 （PXD7201）6.4 审批阶段流 程描述部分。 6.46.4 贷贷 款发款发 放阶放阶 段段 流动资金贷款发放包括五个步骤：一是 落实审批条件；二是签订合同；三是落实用 款条件；四是支用；五是信贷登记。 具体操作见对公信贷业务主控制程序 （PXD7201）6.4 贷款发放阶段流程描述部 分。 风险点风险点 4.14.1： 贷款审批条件未落实或者擅 自变更审批条件。 风险类型：操作风险。 风险级别：高风险。 控制目标：确保在落实审批条件前提下发 放贷款。对于审批部门要求落实的贷款条 - 精选资料 阶段阶段流程描述流程描述控制要点控制要点 件，要在发放贷款前逐条落实；审批部门 建议争取的条件，要努力争取实现。对于 无法落实的条件，要提出切实可行的替代 措施或申请复议，经审批部门审批同意变 更后才能发放贷款。部门经理要对贷款条 件落实情况进行严格审查。 控制措施： 客户经理落实审批条件；信贷 经理核实审批条件的落实情况。 控制岗位： 客户经理、经营主责任人、信 贷审批督察人。 风险点风险点 4.24.2： 借款、担保等合同文本选择 不正确，要素填写不完整、不规范，手续 不完善。 风险类型： 操作风险。 风险级别： 高风险。 控制目标： 确保贷款发放前已经签订真实、 有效的借款合同和担保合同。 控制措施： 法律部门进行法律性审查；信 贷管理部门、会计结算部门在发放贷款前 检查贷款合同是否齐全，要素填写与贷款 指标单是否一致。 控制岗位：客户经理、业务经理、会计经 办岗人员、会计部门经理。 6.56.5 贷贷 后管后管 理阶理阶 段段 贷款发放后即进入贷后管理阶段，该阶 段包括对信贷资产的检查、回收、展期及不 良资产管理的内容。 具体操作见对公信贷业务主控制程序 （PXD7201）6.5 贷后管理阶段流程描述部 分。 风险点风险点 5 5： 未及时了解客户重大变化。 风险类型： 操作风险。 风险级别： 高风险。 控制目标： 多渠道收集客户资料，定期走 访，确保及时了解客户重大变化。 控制措施： 客户经理定期走访，形成走 访记录，重大事项专项报告；业务经理对 客户经理走访及报告情况监督、检查。 控制岗位：客户经理，业务经理。 - 精选资料 7.7.检查检查监督监督 1) 银行山东省分行各级管理部门对其所辖行的流动资金贷款业务开展和运行 情况实施检查监督。 2) 总行管理部门对山东省分行的流动资金贷款业务开展和运行情况实施检查监督。 3) 人民银行和银监局等外部监管、检查机构对建行山东省分行的流动资金贷款业 务开展和运行情况实施检查监督。 8.8.依据文件、相关文件和支持文件依据文件、相关文件和支持文件 8.18.1 依据文件依据文件 1) 中国银行股份有限公司山东省分行内控手册 （ICM-CCBSD） 2) 中国银行股份有限公司山东省分行质量手册 （QMMCCBSD） 3) 中国银行信贷业务手册 4) 中国银行关于下发各类信贷业务申报书格式的通知 （建总发