《公司KPI提取》PPT课件

公司基于平衡计分卡的KPI分解和提取方案,一、平衡计分卡运用于建立公司事业部绩效考核体系的思考,使用平衡计分卡工具的思考（一）,平衡计分卡是从四个维度来衡量事业部全面经营绩效的工具和流程在实施过程中需要不断修改完善的工具为实现花卉战略，兼顾短期目标和长期发展的需要平衡计分卡并不是所有衡量指标的全面概括所有财务、客户、运营和学习发展衡量指标的替代品,使用平衡计分卡工具的思考（二）,客户维度客户如何看待我们,内部营运维度为了满足股东和顾客，我们必须擅长哪些业务,学习和发展维度如何不断改进和增值,财务维度我们如何对股东负责,愿景和战略,使用平衡计分卡工具的思考（三）,评估：衡量行动的价值探索：明确并保证行动的方向诊断：确定需要注意什么以及问题存在于何处绩效监控与衡量：根据一定标准，评估绩效及其进展情况个人或团队职责：评估是否实现了承诺,使用平衡计分卡工具的思考（四）,使用平衡计分卡工具的思考（四）,固本浚源,二、事业部考核方案KPI的分解和提取思考,结合实际，事业部绩效管理目前需要解决两个层次的问题,1.第一个层次：2009年效益奖励考核方案建议：建立统一的考核指标，侧重财务维度，其他三个维度为辅，以能量化的指标为主。2.第二个层次：建立事业部绩效管理体系建议：针对各事业部具体情况，建立既有统一又有差异化的指标体系，并且逐步减少财务维度的权重，加大发展维度的权重，有针对性的结合事业部发展需要，建立指标体系。,制定事业部绩效方案四步骤,跟踪监督实施,确立指标体系目标,确定平衡计分卡指标,确立指标标准,步骤一,步骤二,步骤三,步骤四,建立指标的标准,有关衡量的概念关键结果领域,.就重要的方面进行衡量。为促进公司的发展，我们必须专注的方面。,关键绩效指标,.只有被衡量了，才有依据来确认完成情况。关键绩效指标应衡量关键结果领域。,指标标准,确定平衡计分卡指标公司战略方向：全面提升，实现经营规模、市场份额、盈利能力、资产状况的全面提升。,用平衡计分卡将公司的战略形成战略地图，反映公司的战略主题，这些战略主题之间存在着紧密的因果关系，层层递进，以最终实现公司的发展目标和战略（待讨论）,提高净资产回报率,提高盈利水平,提高资产利用率,财务维度,客户维度,内部营运维度,学习与成长维度,控制合理的财务结构,提高市场份额,客户关系管理,提高客户满意度,建立良好的企业和品牌形象,提高市场盈利,管理任务书完成情况,提高对市场的洞察力,提高产品质量,完善安全生产评价系统,建立并持续改善内部管理的流程和制度,提高职能管理水平,持续提高员工技能水平,创建有凝聚力的企业文化,提高员工满意度,培养和稳定骨干队伍,敬业而具有竞争实力的员工,1.财务维度,提高净资产回报率,提高盈利水平,提高资产利用率,财务维度,控制合理的财务结构,根据不同层面的战略主题，选择与之相适应的关键绩效指标,财务维度的关键成功因素与绩效指标的因果关系图,提高净资产回报率,战略主题,净资产回报率,关键绩效指标,关键成功因素,关键绩效指标,提高盈利水平,提高资产利用率,控制合理的财务结构,销售净利率,总资产周转率,流动比率,资产负债率,关键成功因素,增加销售收入,降低各项成本费用,销售收入,关键绩效指标,核心指标,一般指标,运营指数,加速运营资本周转率,加速长期资产周转率,运营资本周转天数,经营性现金流,财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续),战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,增加现有产品的销售收入,主营业务收入,增加销售收入,关键绩效指标,新渠道的销售增长率,原渠道的销售增长率,三年主营业务收入平均增长率,增加新产品的销售收入,来自新渠道的销售收入,来自原有渠道的销售收入,来自新增大客户的销售收入,核心指标,一般指标,财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续),降低各项成本费用,合理控制生产中的投入,合理控制人工成本,合理控制销售费用,生产成本利润率,人工成本利润率,人工成本投入产出比,销售费用率,控制与降低其他管理成本,预算制定、调整按时开展和完成率,控制生产成本,控制和降低经营管理成本,加强预算管理,成本费用与预算的差异率,核心指标,一般指标,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,关键绩效指标,财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续),提高资产利用率,加速应收账款的周转率,加速库存资产的周转率,降低应付账款的周转率,加速固定资产的周转率,应收账款周转率,库存资产周转率,应付账款周转率,固定资产周转率,加速长期资产的周转率,加速运营资本的周转率,核心指标,一般指标,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,关键绩效指标,固定资产更新率,2010年绩效指标,共性指标,个性指标,2.客户维度,客户维度,提高市场份额,客户关系管理,提高客户满意度,建立良好的企业和品牌形象,提高市场盈利,客户维度的关键成功因素和绩效指标因果关系图,增加客户价值和盈利水平,提高市场份额,提高客户满意度,建立良好的企业和品牌形象,市场份额,客户满意度,品牌认知度,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,企业认知度,产品认知度,核心指标,一般指标,客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图(续),提高市场份额,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,提高现有市场的市场份额,提高新市场的市场份额,提高客户的平均利润水平,现有市场份额,新市场的市场份额,客户的平均利润贡献,关键成功因素,稳定现有客户,开发新客户,现有客户的销售额增长率,关键绩效指标,新客户的数量,核心指标,一般指标,客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图(续),提高客户满意度,客户满意度,降低产品投诉次数,提高客户对服务和质量的满意度,产品投诉次数,客户满意率,提高客户对产品质量的满意度,客户的退款率,战略主题,关键绩效指标,关键成功因素,关键绩效指标,核心指标,一般指标,提高客户关系管理,定期回访重点客户,维护完备的客户信息和市场信息,加强销售部门与技术部门、生产部门的沟通,重点客户回访率,客户档案资料完备率,销售过程中发现重要问题的及时传递,2010年绩效指标,共性指标,个性指标,3.内部运营维度,内部营运维度,管理任务书完成情况,提高对市场的洞察力,提高产品质量,完善安全生产评价系统,建立并持续改善内部管理的流程和制度,提高职能管理水平,内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图,提高内部营运效率,完善安全生产评价系统,提高产品质量,建立并持续改善内部流程和制度,提高职能管理水平,管理任务书完成评价,有效的流程和制度得到实施的百分率,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,切实保证管理任务书的完成,提高员工工作水平,提高对市场的分析，以市场引导销售,人均利润率,人均劳动生产率,提高生产控制水平,核心指标,一般指标,工伤数量,废品率,内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图,提高对市场的洞察力，以市场引导销售,市场调研计划完成率,市场调研质量,提高市场调研和分析,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,提高生产控制水平,提高生产计划按时达成水平,完善操作流程手册,生产计划按时达成率,操作手册质量评估,核心指标,一般指标,内部营运方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图,提高职能管理水平,加强后勤支持、保障职能,做好重要档案的管理工作,及时、有效地开展人力资源活动,职能服务满意度,档案管理及时、正确率,员工工资发放正确率,员工工资发放及时率,绩效考核报告提交质量,人力资源报表正确率,提高生产、成本统计报表的准确性和及时性,统计报表正确率,统计报表及时性,核心指标,一般指标,2010年绩效指标（20分）,共性指标,个性指标,4.学习与成长维度,持续提高员工技能水平,创建有凝聚力的企业文化,提高员工满意度,培养和稳定骨干队伍,敬业而具有竞争实力的员工,学习和成长维度,学习和成长方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图,提高员工技能水平和员工满意度,持续提高员工技能水平,创建持续创新、有凝聚力的企业文化,提高员工满意度,管理和核心岗位人才的稳定和培养,员工技能提升率,企业文化评分,员工满意度评价,核心指标,一般指标,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,关键岗位员工流失率,学习和成长方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图,持续提高员工技能水平,积极创建企业文化,员工技能提升率,企业文化评分,培训计划完成率,员工培训时间数,培训组织和课程满意度,提出流程和制度合理化建议并被采纳的数量,员工活动开展次数,制定有效的培训计划,确保员工参加适当的培训,组织有效的培训,创建良好的意见和建议反馈体系,开展丰富多彩的活动,核心指标,一般指标,提高员工满意度,员工满意度,员工流失率,员工稳定性,员工的意见和建议,意见和建议体系的实施完成率,培养、稳定骨干队伍,关键岗位员工流失率,骨干员工人数增加率,培养骨干员工队伍,骨干员工培训率,骨干员工的提升、培训,绩效体系报告提交及时率,加强员工绩效体系的制定,战略主题,关键成功因素,关键绩效指标,关键绩效指标,2010年绩效指标（15分）,共性指标,个性指标,确立指标体系目标结合绩效管理,制定目标的原则,根据下列信息制定目标：上一年度的相关数据期望解决的主要问题应达到的目标资源的可利用性管理工作的细化支持这些目标是否有助于激励和提高绩效？这些目标如何与薪酬与奖励挂钩？,跟踪监督实施结合绩效管理,审核第二、三步中所制定的平衡计分卡评估标