(ppt)-x油田服务公司计划资金类管理流程(ppt46)-流程管理

图例说明,计划资金类管理流程提炼规范的流程计划预算管理流程预算执行情况报告和滚动预算编制管理流程预算内资金支付审批流程投资决策委员会议事流程经过优化的流程资金计划编制流程投资项目立项和可行性研究管理流程新建的流程公司5年滚动发展计划编制流程海外办事处计划预算管理流程海外办事处资金预算管理流程海外办事处帐户设置和资金支付管理流程附录：流程优化及原因分析资金计划编制流程投资项目立项和可行性研究管理流程海外办事处计划预算管理流程,目录,计划预算管理流程,适用范围：本流程适用于公司计划预算管理所涉及的各项工作控制目的：本流程旨在规范公司计划预算管理过程，特别是明确各部门在该过程中的职责执行部门：事业部、分公司、公司财务部、公司计划资金部、投资决策委员会、董事会关键控制点：4.1 完整性：公司的计划预算要完整，覆盖公司经营的各个方面4.2 及时性：预算的制定要及时，能够指导次年的经营作业4.3 客观性和科学性：预算的制定要客观、科学，消除指令性计划的做法本流程的管理者为公司计划资金部,事业部,分公司,公司财务部,董事会,总公司,计划资金部,预算编制要求,事业部基地编制年度预算,分公司编制年度预算,编制公司总部年度预算,事业部本部汇总编制事业部年度预算,投资决策委员会,汇总,初步审核,审批,审批,审批,平衡各单位预算,公司年度预算计划草案,审核/修订,审核/修订,审核/修订,审核/修订,审定,公司年度预算计划预案,公司年度预算计划,公司总部年度预算计划,分公司公司年度预算计划,事业部年度预算计划,预算执行情况报告和滚动预算编制管理流程,适用范围：本流程适用于公司预算执行情况报告和滚动预算编制管理所涉及的各项工作控制目的：本流程旨在规范公司预算执行情况报告和滚动预算编制管理过程，特别是明确各部门在该过程中的职责执行部门：事业部基地、事业部、分公司、公司财务部、公司计划资金部、公司领导、投资决策委员会关键控制点：4.1 完整性：预算执行情况报告要完整，覆盖业务经营的各方面，并重点解释销售收入分析、预算外项目、超预算情况、计划预算项目执行程度低于80的项目4.2 及时性：预算执行情况报告和滚动预算的编制要及时4.3 客观性：预算执行情况报告和滚动预算的编制要客观真实地反应了当期计划预算的执行情况，及下期计划预算的调整情况本流程的管理者为公司计划资金部,事业部,分公司,公司财务部,公司领导,计划资金部,投资决策委员会,公司总部年度预算计划,分公司公司年度预算计划,事业部年度预算计划,对预算项目的执行进行检查和监督,对预算项目的执行进行检查和监督,对预算项目的执行进行检查和监督,预算执行情况分析报告,预算执行情况分析报告,预算执行情况分析报告,汇总,公司预算执行情况报告,检查/管理掌握情况,检查/管理掌握情况,事业部滚动预算计划,分公司滚动预算计划,公司总部滚动预算计划,汇总,公司滚动预算计划,检查/管理掌握情况,检查/管理掌握情况,事业部基地,事业部基地年度预算计划,对预算项目的执行进行检查和监督,预算执行情况分析报告,预算内资金支付审批流程,适用范围：本流程适用于公司预算内资金支付审批所涉及的各项工作控制目的：本流程旨在规范公司预算内资金支付审批过程，特别是明确各部门在该过程中的职责执行部门：各业务经办单位、各级审批部门、公司计划资金部、公司财务部、分公司计财部关键控制点：4.1 高效性：公司各级资金审批部门应按照公司制定的相关管理标准，尽快完成审批工作，提高工作效率，签字人须对付款时间负责4.2 合理性：授权权限的制定要以流程的高效、合理运转为原则，具有合理性4.3 谨慎性和安全性：资金的审批，尤其是大额资金的审批要尽可能地了解公司的资金情况和付款业务进展情况，签字人须对付款的必要性、凭据的真实性负责本流程的管理者为公司计划资金部,业务经办单位,按照权限逐级审批部门/领导,计划资金部/财务部/分公司计财部,月度用款计划,计划资金部资金岗位经理审核,首席执行官审核,付款,公司总部,公司机关,机关财务岗位经理审核,分公司计划财务经理审核,分公司主管计划财务领导审核,分公司,事业部计划财务经理审核,事业部主管计划财务领导审核,事业部,合同或协议、完工验收报告、付款申请单、发票或合法收据及有关的支持文件,是否在权限内,是,否,是否在权限内,是,否,否,计划资金部总经理审核。是否在权限内,是,首席财务官审核。是否在权限内,否,是,总裁审核。是否在权限内,否,是,否,是否在权限内,是,否,投资决策委员会议事流程,适用范围：本流程适用于公司投资决策委员会议事过程中所涉及的各项工作控制目的：本流程旨在规范公司投资决策委员会议事过程，特别是明确各部门在该过程中的职责执行部门：项目申请单位、公司计划资金部、各业务主管部门、投资决策委员会、审计部门关键控制点：4.1 客观性：对投资项目的可行性研究和经济评价工作要本着客观、科学的原则来进行，力求客观公正4.2 及时性：对投资项目的可行性研究的审议要迅速、高效，以抓住市场机遇，获取较高的投资回报率4.3 谨慎性：对投资项目的审议要本着谨慎的原则，力求降低风险，获取较高的投资回报率本流程的管理者为公司计划资金部,项目申请单位,计划资金部,业务主管部门,审核,投资决策委员会,召开审查会议,会议记要,审核签发,根据会议决定，修改完善报审文件和资料，落实会议决定要求事项,督促检查,督促检查,国家主管部门/总公司,审核,审核,是否需上级批准,审核批准,拟文批复,是,否,执行项目,竣工决算及项目总结,审核,审核,审计部门,项目竣工审计,存档,存档,可行性研究报告,投资项目经济评价,计划资金类管理流程提炼规范的流程计划预算管理流程预算执行情况报告和滚动预算编制管理流程预算内资金支付审批流程投资决策委员会议事流程经过优化的流程资金计划编制流程投资项目立项和可行性研究管理流程新建的流程公司5年滚动发展计划编制流程海外办事处计划预算管理流程海外办事处资金预算管理流程海外办事处帐户设置和资金支付管理流程附录：流程优化及原因分析资金计划编制流程投资项目立项和可行性研究管理流程海外办事处计划预算管理流程,目录,资金计划的编制流程,适用范围：本流程适用于公司资金计划编制所涉及的各项工作控制目的：本流程旨在规范公司资金计划编制过程，特别是明确各部门在该过程中的职责执行部门：计财分部、分公司计财部、事业部计财部、公司财务部、公司计划资金部、首席财务官关键控制点：4.1 准确性：资金计划的编制要真实、准确地反应出资金的使用计划，以最大限度地降低银行帐户余额4.2 及时性：各基层计财分部和计财部要及时制定并上报资金使用计划4.3 战略性：资金使用计划的编制要符合公司战略发展目标的要求本流程的管理者为公司计划资金部,事业部计财分部,事业部计财部,分公司计财部,公司财务部,计划资金部,事业部基地年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,分公司年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,事业部本部年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,职能部门年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,汇总,属地年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,审核汇总平衡,核准次月资金计划,安排资金使用,安排资金使用,首席财务官,审核,审核,公司六个月资金滚动计划,审阅，掌握情况,公司年度资金计划,投资项目立项和可行性研究管理流程,适用范围：本流程适用于公司投资项目立项和可行性研究管理所涉及的各项工作控制目的：本流程旨在规范公司投资项目立项和可行性研究管理过程，特别是明确各部门在该过程中的职责执行部门：事业部、公司计划资金部、公司市场营销部、总裁、投资决策委员会关键控制点：4.1 客观性：投资项目的可行性研究和经济评价工作要本着客观、科学的原则，计划资金部在对可行性研究报告和经济评价报告进行审核时，要力求客观公正4.2 及时性：投资项目的论证和可行性研究要迅速、高效，以抓住市场机遇，获取较高的投资回报率4.3 谨慎性：投资项目的确定要本着谨慎的原则，力求获取较高的投资回报率4.4 协作性：涉及多个事业部的投资项目需要各个事业部之间紧密配合，计划资金部、市场营销部要做好各个事业部之间的协调工作本流程的管理者为公司计划资金部,相关事业部,计划资金部,信息源,投资需求,项目信息,内部审核,确定投资项目,确定投资项目,考察投资环境,考察投资环境,公司总裁,审批,可行性研究报告,投资决策委员会,审批,投资项目建议书,市场营销部,市场信息,投资项目经济评价,项目经济评价初稿,项目执行有关单位,办理审批手续，编制项目投资合作协议书，视项目的情况制订有关章程或管理制度，对项目实施运作，并纳入公司正常的生产经营管理,项目运营结果监督,投资意向书,审核,协调相关事业部的工作，审核监督,协调相关事业部的工作，审核监督,计划资金类管理流程提炼规范的流程计划预算管理流程预算执行情况报告和滚动预算编制管理流程预算内资金支付审批流程投资决策委员会议事流程经过优化的流程资金计划编制流程投资项目立项和可行性研究管理流程新建的流程公司5年滚动发展计划编制流程海外办事处计划预算管理流程海外办事处资金预算管理流程海外办事处帐户设置和资金支付管理流程附录：流程优化及原因分析资金计划编制流程投资项目立项和可行性研究管理流程海外办事处计划预算管理流程,目录,公司5年滚动发展计划编制流程,适用范围：本流程适用于公司5年滚动发展计划编制过程所涉及的各项工作控制目的：本流程旨在规范公司5年滚动发展计划编制过程，特别是明确各部门在该过程中的职责执行部门：各事业部、公司战略规划部、计划资金部、市场营销部、公司主管副总裁、董事会关键控制点：4.1 及时性：公司5年滚动发展计划的调整与编制应按期进行，并能够及时反应出公司整体经营状况和经营环境的变化4.2 协作性：各部门之间在公司5年滚动发展计划的编制过程中应紧密合作，加强沟通，以保证公司5年滚动发展计划的编制工作的顺利进行4.3 可行性：5年滚动发展计划的制定应遵循符合实际、切实可行的原则，不要盲目追求过快、过大、不符合实际的发展目标本流程的管理者为公司计划资金部,战略规划部,主管副总裁,各事业部,计划资金部,董事会,市场营销部,公司整体战略规划终稿,事业部年度预算执行情况分析报告,公司预算执行情况分析报告,公司经营状况与原5年滚动发展计划目标差距分析,汇总、分析,市场情况变化分析报告,公司5年滚动发展计划初稿,公司5年滚动发展计划初稿,公司5年滚动发展计划初稿,公司5年滚动发展计划初稿,审核,公司5年滚动发展计划修改稿,审核,事业部5年滚动发展计划初稿,事业部5年滚动发展计划终稿,审核,公司5年滚动发展计划终稿,审核、平衡,事业部经营状况与原5年滚动发展计划目标差距分析,海外办事处计划预算管理流程,适用范围：本流程适用于公司海外办事处计划预算管理所涉及的各项工作控制目的：本流程旨在规范公司海外办事处计划预算管理过程，特别是明确各部门在该过程中的职责执行部门：海外办事处、计划资金部、公司主管领导、投资决策委员会、公司财务部关键控制点：4.1 完整性：海外办事处的计划预算要完整，覆盖公司在当地业务运作的各个方面4.2 及时性：预算的制定要及时，能够指导海外办事处次年的经营计划4.3 客观性和科学性：海外办事处的预算的制定要客观、科学，能够反应公司业务在海外市场的发展方向和趋势本流程的管理者为公司计划资金部、财务部,海外办事处,计划资金部,年度经营计划和预算,审核,公司主管副总裁,审核,计划实施,行文下发,月、季、年度计划预算执行情况,汇总、审核,了解掌握情况,财务部,投资决策委员会,批准,海外办事处资金预算管理流程,适用范围：本流程适用于公司海外办事处资金预算管理所涉及的各项工作控制目的：本流程旨在规范公司海外办事处资金预算管理过程，特别是明确各部门在该过程中的职责执行部门：各事业部、海外办事处、计划资金部、关键控制点：4.1 谨慎性：计划资金部对于海外办事处的资金计划应从严把关，以保证公司海外资金的安全性4.2 及时性：海外办事处资金预算及资金滚动预算的制定应及时，以便于海外办事处按照计划执行4.3 协作性：在制定海外办事处资金预算的过程中，事业部和海外办事处应加强沟通，紧密合作，以保证资金预算制定工作的顺利进行本流程的管理者为公司计划资金部、财务部,海外办事处,计划资金部,属地月度、季度、年度等资金预算和三个月资金滚动收支计划,审核,执行,事业部,月度海外经营性计划和投资计划,办事处资金使用计划,海外办事处帐户设置和资金支付管理流程,适用范围：本流程适用于公司海外办事处帐户设置和资金支付管理涉及的各项工作控制目的：本流程旨在规范公司海外办事处帐户设置和资金支付管理过程，特别是明确各部门在该过程中的职责执行部门：海外办事处、事业部在当地的作业部门、各事业部、计划资金部、首席财务官、公司主管执行副总裁关键控制点：4.1 谨慎性和安全性：计划资金部对于海外办事处的帐户设置、资金支付审批应从严把关，严格实行最高存款限额管理，以保证公司海外资金的安全性4.2 协作性：在资金支付过程中，事业部在当地的作业部门和海外办事处在加强协作与沟通的同时，应互相监督，以保证公司海外资金的安全性4.3 执行严格的内控制度：为了加强内控制度，海外作业管理机构在办理银行付款业务时，必须由两个以上有权签字人同时签字本流程的管理者为公司计划资金部、财务部,海外办事处,计划资金部,首席财务官,在当地开设12个帐户,申请开设银行帐户,审核,审批,批准开设银行帐户，并规定限额,办理付款手续,是否小于5万美元,作业区内事业部指定负责人,审批,是,是否小于20万美元,否,事业部,审批,是,审批,主管执行副总裁,审批,审批,审批,否,审批,资金支付两人签字,计划资金类管理流程提炼规范的流程计划预算管理流程预算执行情况报告和滚动预算编制管理流程预算内资金支付审批流程投资决策委员会议事流程经过优化的流程资金计划编制流程投资项目立项和可行性研究管理流程新建的流程公司5年滚动发展计划编制流程海外办事处计划预算管理流程海外办事处资金预算管理流程海外办事处帐户设置和资金支付管理流程附录：流程优化及原因分析资金计划编制流程投资项目立项和可行性研究管理流程海外办事处计划预算管理流程,目录,优化前的资金计划的编制流程,事业部基地,事业部本部,分公司,公司财务部,计划资金部,事业部基地年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,分公司年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,事业部本部年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,职能部门年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,审核汇总,属地年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,审核汇总,属地年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,首席财务官,审核汇总平衡,核准次月资金计划,安排资金使用,安排资金使用,审核,公司六个月资金滚动计划,审阅，掌握情况,公司年度资金计划,目前，事业部基地的资金使用计划直接报给分公司，而不经过事业部本部，造成事业部本部不了解基地的资金计划，资金使用计划管理上出现了漏洞 事业部本部的资金使用计划报公司财务部汇总后，由财务部在报给计划资金部。由于由于事业部的本部（除物探事业部以外）都在燕郊地区，因此可以由事业部的计财部把资金使用计划直接报计划资金部，以简化手续、提高效率,事业部基地的资金使用计划报事业部本部审核后，再报属地分公司汇总 事业部本部的资金使用计划直接报公司计划资金部,优化原因,优化后,资金计划的编制流程优化的原因和方法,事业部计财分部,事业部计财部,分公司计财部,公司财务部,计划资金部,事业部基地年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,分公司年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,事业部本部年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,职能部门年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,汇总,属地年度资金计划三个月资金滚动收支计划月度资金计划执行情况表,审核汇总平衡,核准次月资金计划,安排资金使用,安排资金使用,首席财务官,审核,审核,公司六个月资金滚动计划,审阅，掌握情况,公司年度资金计划,相关事业部,计划资金部,信息源,投资需求,项目信息,内部审核,确定投资项目,确定投资项目,考察投资环境,考察投资环境,投资意向书,公司总裁,审批,可行性研究报告,投资决策委员会,审批,投资项目建议书,市场营销部,市场信息,项目基础材料,投资项目经济评价,项目经济评价初稿,项目执行有关单位,办理审批手续，编制项目投资合作协议书，视项目的情况制订有关章程或管理制度，对项目实施运作，并纳入公司正常的生产经营管理,项目运营结果监督,优化前的投资项目立项和可行性研究管理流程,目前的制度中规定，计划资金部负责投资意向书、项目经济初稿、可行性研究报告、投资项目经济评价等的编制工作，而对于协调相关事业部之间的关系，以及投资项目立项和可行性研究的管理、审核、监督等工作重视不够，造成职能上的错位,由相关事业部具体负责投资意向书、项目经济初稿、可行性研究报告、投资项目经济评价等的编制工作 计划资金部作为公司投资决策委员会的办事机构，工作重点转为协调各个事业部在涉及多个事业部