SAP R3功能详解

财务会计 SAPSAP R/3R/3功能详解功能详解 目目 录录 1 1 SAPSAP R/3R/3 系统中的财会子系统系统中的财会子系统 4 4 1.1 企业结构的变化.4 1.2 管理手段.4 1.3 决策的基础 .4 1.4 国际性的应用系统.4 1.5 主要功能模块.4 1.6 财务会计.5 1.6.1 适用性.5 1.6.2 集成性.5 1.6.3 关于各类凭证的原则.5 1.6.4 文档系统.5 1.6.5 会计科目表.6 1.6.6 货币 .6 1.6.7 资产负债表.6 1.6.8 明细分类帐.6 1.6.9 合并财务报表.6 1.6.10 法定合并.7 1.6.11 应收帐款.7 1.6.12 应付帐款.7 1.6.13 固定资产会计核算.7 1.6.14 特殊分类帐.8 2 2 财会子系统的组织结构财会子系统的组织结构 9 9 2.1 财务会计和管理会计的集成.9 2.2 公司代码.9 2.3 集中式公司的管理模式 .9 2.4 分布式公司的管理模式 .9 2.4.1 分布式系统 （ALE） .10 2.5 集团公司报表.10 2.5.1 集团公司.10 3 3 作为系统集成的中心作为系统集成的中心 - 总分类帐总分类帐1010 4 4 总分类帐基本术语总分类帐基本术语 1111 4.1 公司代码.11 4.2 业务部门.11 4.3 凭证.11 4.3.1 凭证原则.11 4.3.2 基本凭证参数.12 4.3.3 更改凭证.12 4.4 会计科目表 .13 4.4.1 会计科目表的组织结构.13 4.4.2 在多种语言方面的灵活性.13 财务会计 4.5 总分类帐科目.13 4.5.1 总帐科目主记录的结构.14 4.5.2 对主记录的处理 .14 4.5.3 行项目显示.14 4.5.4 科目余额.15 5 5 总分类帐的主要业务处理总分类帐的主要业务处理 1515 5.1 计划.15 5.2 总分类帐科目记帐.16 5.2.1 一次性记帐的原则.16 5.2.2 数据集成.16 5.2.3 明细分类帐与总分类帐的协调一致 .17 5.2.4 数据输入的工具 .17 5.2.5 附加的检验功能 .17 5.2.6 多种货币的处理能力.18 5.2.7 未清项管理.18 5.3 结算.18 5.3.1 在会计年度内的结算.18 5.3.2 年终结算.18 5.3.3 结算报表.19 6 6 财务会计信息系统财务会计信息系统 2121 7 7 特别用途的分类帐特别用途的分类帐 2222 7.1 对象.22 7.1.1 分析 .22 7.2 帐户分配条件与总计格式.22 7.2.1 帐户分配.22 7.3 货币与数量 .22 7.3.1 汇率 .22 7.3.2 数量 .23 7.4 灵活定义的会计期间.23 7.4.1 记帐期间.23 7.5 集成性.23 7.5.1 概况 .23 7.5.2 主数据.23 7.5.3 来自其他 SAP R/3 应用模块的数据更新.24 7.5.4 直接输入数据.24 7.5.5 从非 SAP 的系统来的数据.24 7.5.6 与其他 SAP 模块的协调一致 .24 7.6 分配.25 7.6.1 概述 .25 7.6.2 分配与分摊功能 .25 7.7 计划.26 7.7.1 概述 .26 7.7.2 计划参数.26 7.7.3 计划分摊功能.26 7.7.4 计划值.27 7.8 报表.27 财务会计 7.8.1 概述27 7.8.2 报表定义.28 7.8.3 可变的输出媒介 .28 7.8.4 交互式报表.28 8 8 财会日历财会日历 2929 9 9 应收帐款会计核算应收帐款会计核算 3030 9.1 客户主记录 .30 9.1.19.1.1 主记录的重要性主记录的重要性 .30 9.1.29.1.2 结构结构 .31 9.1.39.1.3 编辑主记录编辑主记录.32 9.2 科目有关会计业务.33 9.2.19.2.1 发票及贷项凭证发票及贷项凭证 .33 9.2.29.2.2 支付支付 .34 9.2.39.2.3 特殊操作特殊操作.37 9.3 凭证和科目的处理.38 9.3.19.3.1 凭证和科目的显示凭证和科目的显示.38 9.3.29.3.2 凭证更改凭证更改.39 9.4 催款通知.39 9.4.19.4.1 催款程序的功能催款程序的功能 .39 9.4.29.4.2 催款过程催款过程.40 9.5 信函.41 9.5.19.5.1 支付通知支付通知.41 9.6 报表.43 9.6.19.6.1 主记录清单主记录清单.43 9.6.29.6.2 客户分析客户分析.43 9.6.39.6.3 科目科目 .43 9.7 客户信贷管理.43 9.7.19.7.1 分配信贷限额分配信贷限额.44 9.7.29.7.2 监控信贷限额监控信贷限额.44 9.7.39.7.3 显示及分析功能显示及分析功能 .44 9.7.49.7.4 定单接收和发货中的信贷控制定单接收和发货中的信贷控制.45 1010 应付帐款会计核算应付帐款会计核算4545 10.1 供应商主记录.46 10.1.110.1.1 供应商主记录的作用供应商主记录的作用.46 10.1.210.1.2 结构结构 .46 10.1.310.1.3 处理主记录处理主记录.47 10.2 应付帐款会计核算系统中的会计业务.48 10.2.110.2.1 发票和贷项凭证发票和贷项凭证 .48 10.2.210.2.2 贷项凭证贷项凭证.51 10.2.310.2.3 支付支付 .51 10.2.410.2.4 特殊交易特殊交易.54 10.3 凭证和帐户的处理.55 10.3.110.3.1 凭证和帐户的显示凭证和帐户的显示.55 10.3.210.3.2 凭证的更改凭证的更改.56 10.4 信函.56 10.4.210.4.2 报表报表 .58 财务会计 10.4.310.4.3 主记录清单主记录清单.58 10.4.410.4.4 供应商分析供应商分析.58 10.4.510.4.5 科目科目 .58 财务会计 1SAP R/3 系统中的财会子系统系统中的财会子系统 1.11.1企业结构的变化企业结构的变化 企业经营管理的全球化和多元化推动了世界范围内企业结构的变化， 并且使业务流程 日益 复杂。 这种趋势推动了产品和业务流程的革新和对信息高速公路的应用。 所有这些 都要求以 更短的反应时间来进行更多的协调与控制工作。 有时效性的决策必须基于不断 地提供的实时的 信息。 SAP R/3 系统提供包括所有业务领域的业务处理流程的集成的解决方案。 1.21.2管理手段管理手段 由财务会计、 管理会计和金库三个模块组成的财会子系统是整个解决方案中重要的部 分。 通过财会子系统内不同的模块之间的联系和与其他应用模块如后勤和人力资源模块 的集成， SAP R/3 的财会子系统就成为公司所有部门的管理工具。 与后勤供应链中从采 购到销售的数据 接口能够优化经营管理业务流程， 而包括与客户、 供应商以及金融机构 的策略性业务伙伴在 内的功能则更进一步强化了 SAP 的解决方案的有效性。 1.31.3决策的基础决策的基础 除了提供财会数据， 财会子系统必须首先为公司的战略决策处理经营数据。 对经营状 况的 计划、 控制和监测功能都已经加入到文档和管理功能中。 SAP R/3 系统的财会子系不受公司规模的局限。 小到一个销售代理办事处， 大到一个 跨国 集团公司均可以应用其功能。 该系统同时也能适应不同行业和国家的需要。 预先设定的系统可以直接用于不同的行业， 例如特别设置的会计科目表等 1.41.4国际性的应用系统国际性的应用系统 对于跨国公司， R/3 系统提供了可塑性很强的可应用于不同国家的功能。 R/3 系统能够 满足 一些主要的工业化国家在多语种、 多币种以及那些在税收政策、 报表和支付方式方 面的特殊需求。 运用 SAP R/3 系统可以构筑一个能够对不同国家和地区的子公司进行法 定会计合并的会计系统。 1.51.5主要功能模块主要功能模块 SAP R/3 财会子系统向您提供一整套强有力的应用模块。 财务会计财务会计 (FI)(FI)： 由总分类帐、 应收帐款和应付帐款、 固定资产、 法定合并以及特殊统计 会 计功能组成； 金库模块金库模块(TR)(TR)： 由现金管理、 金库管理和基金管理组成； 管理会计管理会计(CO)(CO)： 由一般费用成本核算、 生产成本核算和获利能力分析组成； 以上模块提供了处理经营管理业务的基本功能， 并且满足了基于决策需求的报表功 能。SAP R/3 系统还针对您的业务提供了一些集成的、 强有力的附加功能。 投资管理投资管理(IM)(IM)： 该模块允许用户在整个公司范围内对资产投资项目作计划