定额管理制度

物料定额及领料制度1. 目的为加强合理用料、节约用料管理，为成本预算、核算、产成品定价提供真实可靠数据。2. 范围适用于湖北生产的内外销订单的主原材料、A、B类配件、包材、涂料等的定额管理。3. 定义3.1 物料定额发料标准：物料消耗定额分工艺消耗定额和非工艺消耗定额两部分；本规定中工艺消耗定额是指构成产品实体的材料消耗，本规定特指片料、配件、包材等；非工艺消耗是指材料原因废品消耗、制程损耗等；但不包括来料短缺、来料不良漏检等。3.2 BOM表：以产品货号为单位，完成单套产品所需耗用的物料数量标准;3.3物料定额发料标准：以产品货号为单位，完成订单数量产品所需耗用的物料数量标准（本表并作为生产领料的原始依据）。4职责4.1 由技术部负责提供BOM表，定额管理小组维护员负责编制物料定额发料标准，并由定额管理小组以会议讨论的方式定案。下发到各事业部、PMC部、财务部、管理部;4.2生产计划员负责编写日成型投料制令单、包装计划制令单，经审核后，及时分发至各生产车间、仓储、管理部等；及时以电子文本形式分发至各生产车间、仓储、管理部等；4.3 生产计划员按物料定额发料标准在NC系统内下备料计划;4.4 品质部对进仓物料（外采、车间退料）的品质状态及时检判，有书面的品质报告给物控、车间、仓储等部门;4.5物控员依来料品质报告、物料定额发料标准在NC系统内修定备料计划物料单量或审核补料申请单。4.6各成型、装配车间必须依备料计划项下的物料在仓库办理领料手续，并生成材料出库单签单领料。4.7各片料、配件、包材仓严格按备料计划生成材料出库单项下的物料进行领、退、补料作。4.8凡超过备料计划项下领发料的必须办理补料申请单手续，由权限人签批并在系统中审核后生成出库单出库。4.9凡不在备料计划或不在签审补料申请单范围内的开单领料，仓库有权拒绝，凡异常情况应立即上报。否则，按情节严重追究相关人员责任。4.10 财务部负责维护消耗定额制度的正常运行及执行稽核（原始单据、台帐、月度报表、物料定额发料标准）工作，并按月提供主原材料、A、B类配件、包材、涂料等定额发料统计数据及卷料领出与片料入库统计数。5内容5.1 物料消耗定额的制定和修改5.1.1各事业部负责物料定额发料标准的修订申请，经定额管理小组讨论确定会签后执行。5.1.2 物料消耗定额必须在保证产品质量、数量的前提下本着节约的原则制订和修订。5.1.3物资消耗定额一般一年改修一次。由於管理不善而超耗者，不得提高定额。5.1.4凡属下列情况之一者，应及时修改定额或限期调整。5.1.4.1 产品结构设计的变更；5.1.4.2 加工工艺方式的变更，影响到消耗定额；5.1.4.3 供应商供料质量发生严重变异。5.1.4.4 定额计算或编写中的错误和遗漏。5.1.5技术部对BOM表文档资料具有权威性5.1.5.1凡物料的代用、改用异常用料，必须由需求部门用文字报告如代用改用报告单由技术部会签，下发到相关车间、仓储、财务部等； 5.1.5.2凡临时代用成惯例时的资料修改，必须由技术部正式变更通知才作BOM表与物料定额发料标准资料的修改 5.2 物料定额发料标准分发作业5.2.1凡新品投产前，定额管理小组维护员根据技术部BOM表编制物料定额发料标准，经各事业部物料计划员确认后，并在投产前2日以电子文本形式分发至各事业部、PMC部、财务部、管理部5.3定额领发料作业5.3.1正常领发料5.3.1.1每日生产计划员依核签的制令单按物料定额发料标准在NC系统内及时下备料计划5.3.1.2物控员依外采品质报告不良比例+物料定额发料标准在NC系统内修定备料计划物料用量5.3.1.3各片料、配件、包材仓依核签的制令单在NC系统查对备料计划进行配料作业5.3.1.4各成型、装配车间依制令单排程按NC备料计划项下的物料在仓库办理领料手续。5.3.1.5技术部、品质部、模具车间的样品制作、测试、新品试模等用料，由使用部门在仓库办理领料申请手续；凡在车间取片料、锅体、配件等物料的，必须与车间办理移交单手续。5.3.1.6技术部量大的样品制作，须有文字报告由生产副总签核后由生产员系统内下备料计划排程完成。少量的样品制作由技术部开领料单、移交单跟踪完成5.3.1.7生产车间调模用片不得领用良品片料，用检片不良需退换的片料品试调模。 5.3.2正常领发料5.3.2.1物料品质状态与消耗量5.3.2.1.1良品物料，不随机消耗的，必须一对一的领发料5.3.2.1.2对印刷类等由技术部确认可处理的，让步接受的物料，一对一领发料5.3.2.1.3对有配合度、功能性影响要求的配件如孔距、贴合面、高矮等，依品质报告不良比例+物料定额发料标准5.3.2.1.4对正常物料，随机消耗物料的，按物料定额发料标准5.3.2.2品质部对良品、不良品、待加工品、报废品的进仓、退仓前进行确定5.3.2.3技术部对不良品作最后判定处理意见并以此作消耗补数依据5.3.3 补料5.3.3.1凡不随机消耗的不良品用1：1兑换方式补料5.3.3.1.1成型生产前发现铝片不良的,可在铝片仓库一对一直接换片。5.3.3.1.2成型制程中出现的工废、料废，需凭品检员确认的退料单或移交单，先办理退料手续，再办理补料手续。5.3.3.1.3装配制程中出现配件包材不良品，需凭品检员确认退料单，办理退仓手续。5.3.3.2夜间超出备料计划补料的，因生产急用而生产部人员不在公司的，由车间领料员先手开填补料申请单并注明补料原因，由车间当班负责人签字，在仓库办理相关领料手续,第二天上午车间领料员必须及时补办补料申请单签批审手续交返仓库。5.3.4退料及完工后的尾数5.3.4.1成型车间按制令单生产,每单完工后24小时内须将多余片料尾数退仓库；装配车间在成品入库后24小时内必须将多余包材、配件尾数退仓库。退仓前由车间将需退仓的物料分类清理，由品检签字确认品质状态，再到仓库办理退仓手续。5.3.4.2凡片料、锅体、A类配件报废须填写报废品移交单在废品仓库办理移交手续，报废原因必须有品质管理部门签字确认，超过一定数量的必须报品质部经理及生产副总签批，其执行标准按报废品管理制度。其报废品移交单必须有仓管员点收签字，并进入NC系统帐。5.3.5所有退料单报废品移交单必须填写制令单号等，要素填写齐全，字迹清晰、工整，不得涂改。5.3.6所有补料申请单必须由车间主任或车间主任授权人签字及相关权限领导签审，补料权限标准见附表一。5.3.7月末虚拟退库每月末，仓库、车间必须盘点，车间对在制品、原材料、配件、包材、涂料等一并实盘，对跨月留用在车间的物料，填写正式盘点表由车间主任签字报仓储在NC系统内作虚拟退库手续。5.3.8品项及数量确认每单领料数量由仓管员与车间领料员进行当面点交与确认，并在相关单据上签字确认；物料移交后发生的移交品项不符、数量不准等情况，由接收方全部负责。5.4 定额领料稽核、分析考核5.4.1由定额管理专员根据原始单据物料定额发料标准、领料单、退料单、各仓库收发存月报等数据，进行稽核工作，并对定额制度存在问题进行改善；并按月提供主原材料、配件、包材、涂料等定额发料分析与总结报告。5.4.2钢卷料下料环节按卷料领出与片料入库进行稽核工作，按材料利用率考核，严格将下料损耗与生产损耗分开考核。 5.4.3对比来料检验不良比例与实际不良比例差异、来料不良漏检等为品检准确率分析考核5.4.4仓库对进仓物料必须双重计量，