飞魅绿色家家邮家庭环保邮箱

第五届“挑战杯”广东大学生创业计划竞赛作品登记表作品名称飞魅“绿色家家邮”家庭环保邮箱作品所属领域（ B ） A、产品 B、服务作品类别（ E ） A、农林、畜牧、食品及相关产业类 B、生物、医药类 C、化工技术、环境科学类 D、电子信息（硬件） E、电子信息（软件、网站） F、材料类G、机械能源类 H、服务咨询类参赛学校（全称）华南农业大学所在市广州市团队主要成员姓名性别年龄年级、专业备注罗熙元男20华南农业大学食品学院05生物工程负责人周轶夫男20华南理工大学05自动化专业软件设计林书禹男20华南理工大学05机械工程与自动化软件设计黄远弘男20华南农业大学工程学院05电气工程及设计软件设计陈华峰男20中山大学05化学专业硬件维护黎婷女20广州市美术学院设计分院05服装设计网页美工、文案黄咏荷女23华南师范大学03心理学市场营销梁爽女23中山大学03中文系市场营销李慧婷女22广东商学院03财税学院财务团队联系方式通讯地址广州市天河区东莞庄路亿豪东街30号302邮编510610电话87221031手13728022334作品简介（200字内）飞魅“绿色家家邮”是一种实名制、多用户的一站式家庭网络工具箱。主要客户群是具有强大消费力的在校大中学生。本系统首创“绿色邮箱”的概念，通过自有技术团队研发了强大的反垃圾邮件功能。公司以国内外著名教育咨询公司为后盾，推出“考途”学习平台，提供客户群最需要的教育、心理咨询服务。针对大学生购物相对不便的问题，系统特研发了“最低”一站式网络消费引擎，提供销售、物流的一站式购物消费平台。本项目最终目标是建立一个青少年e生活平台。在 “同一条河泛珠三角青少年保护母亲河系列活动”中，共青团中央书记处书记尔肯江吐拉洪详细听取了我们关于“绿色家家邮”家庭环保邮箱的构思，并给予了高度评价。学校意见 盖章 年 月 日省级评委会意见 盖章 年 月 日备 注指导老师：戴育滨项目顾问：广州市青少年环保先锋网主编 胡国志北京大学创业与投资研究会常务理事、执行会长 贾竑扬填写说明：1、每份作品填写一张表格，此表可以复制； 2、表中未涉及事宜如参赛团队需要说明，请在备注栏中写明； 3、作品简介除200字以内文本外，请提交500K以内的单页HTML文件，用于评审展示和竞赛网站宣传。目录第一篇 执行概述41.1 公司41.2 产品介绍51.3 产品现状61.4 产品的社会意义61.5 产品的市场61.6 营销战略71.7 投资和财务71.8 组织与人力资源7第二篇 项目背景82.1 产业背景82.2 企业产品概述9第三篇 市场机会113.1主要客户群分析113.2 顾客使用准则123.4 竞争分析12第四篇 市场营销144.1 营销策略与目标144.2营销环境分析144.3 产品及服务（PRODUCT）144.4 产品的营销渠道管理（PLACE）164.5 促销策略（PROMOTION）174.6 价格策略（Price）17第五篇 公司战略185.1 公司概述：185.2 总体战略：185.3 公司宗旨：185.4 发展战略：18第六篇 投资和财务分析216.1 资本构成及初期资金运用216.3 财务报表分析22表6-4现金流量表23表6-5利润及利润分配表246.4 投资指标分析27第七篇 管理体系297.1 公司性质297.3 创新机制30第八篇 机遇与风险338.1机遇338.2 外部风险338.3 内部风险338.4 解决方案33第九篇 风险资本的退出34附件一：中国电子邮箱调查报告38附件2：中国网络购物调查报告47第一篇 执行概述1.1 公司广州市飞魅网络科技有限公司秉承绿色科技的经营理念，以创造绿色家园为宗旨，致力于以资讯科技的手段向青少年普及绿色环保的理念。在2005年11月11日由共青团中央主办的“同一条河泛珠三角青少年保护母亲河系列活动”中，共青团中央书记处书记尔肯江吐拉洪亲自开通了由本公司人员设计开发的国内第一个青少年环保教育网站广州市青少年环保先锋网（），并详细听取了我们关于“绿色家家邮”家庭环保邮箱的构思。团中央的领导对我们的这一构思表现出强烈的兴趣并给予了好评（全国各大新闻媒体均有报道）。1.2 产品介绍“绿色家家邮”是一种实名制、多用户的一站式家庭网络工具箱，完全不同于以个人虚拟身份注册的传统电子邮箱。注册者必须通过真实身份验证方能拥有家家邮。通过实名制验证，有效地规避了电子商务由于虚拟身份而造成的不必要的风险。本系统首创“绿色邮箱”的概念，通过自有技术团队研发了强大的反垃圾邮件功能。公司以国内外著名教育咨询公司为后盾，推出“考途”学习平台，提供客户群最需要的教育、心理咨询服务。针对大学生购物相对不便的问题，系统特提供了一站式的网络消费引擎，提供销售、物流的一站式购物消费平台。相对完善的产品结构为公司的长期利润增长提供了有力保障。1.3 产品现状飞魅“绿色家家邮”项目经过本公司技术人员的开发以及严格调试，现已作为广州市青少年环保先锋网（）的一个子栏目公开上线。同时，我们得到了广州市团市委领导的大力支持及推荐，在“广州市青少年环保先锋网 2006绿色心灵校园行”活动中作为主要推广项目，向广州市所有中学师生进行推广应用，学校师生只需填写简单的实名制申请表后，即可获得“环保志愿者资格证”并同时获得随卡赠送的绿色家家邮帐号及密码。目前，广州市中学生已有超过35000人获得了家家邮的帐号，其中13000人激活了飞魅绿色家家邮，此数字仍在不断增长。同时，“考途”学习平台作为国内具有强大实力大额某教育咨询公司的唯一信息发布平台，正在进行前期的推广工作。预计06年10月左右，“买易”网上购物平台的校园大型推广活动将全面铺开。1.4 产品的社会意义每一个家庭都会配有一个传统的邮箱，而随着数字化社会日益深入人心，传统邮箱实质上仅仅用于接收水、电、煤气、通信等公共事业的通知及账单，除此之外就是一大堆的垃圾广告。而这不计其数的纸制品实际上用处不大，严重地浪费了社会的宝贵资源，更不环保。有鉴于此，我们设计了“飞魅绿色家家邮”这一家庭环保邮箱。使用“绿色家家邮”可以大量节省不必要的纸张浪费，通过家家邮可以查询公共事业单位的电子帐单。同时，我们通过先进的垃圾邮件过滤系统，我们将为用户尽可能地拒绝一切垃圾邮件，还电子空间一片绿色天地。针对大中学生最关心的学习咨询、大学生购物难的问题，提供网上学习平台和购物平台，提供教育服务、消费物流的一条龙解决方案，配合国家信息化的进程，推进家校e生活的发展。1.5 产品的市场产品的客户是大学、中学、小学生及其家庭，因此，产品的市场前景十分广阔。1.6 营销战略在项目开展初期，本公司主要采取免费使用基本功能的方式吸引用户。依托与学校团委系统的良好关系，在中小学校发展用户群，开展与环保相关的活动，在增强学生传统环保意识的同时宣传电子环保的重要性，同时鼓励多用家庭环保邮箱，鼓励通过新途径促进与家人、朋友的感情交流。另外，通过与国内外有着强大实力的教育咨询公司合作，提供一系列中学生感兴趣的心理、学科相关的资料，同时挑选一部分学生进行心理以及学科方面的深度测评及咨询，吸引用户进入飞魅，并参与相关的活动，增强用户的忠诚度。随后，公司将按计划进入广东省各大高校，推广高校绿色文化，同时通过简单的申请及审核程序大批量派发家家邮卡片，在帮助大学生进行人生职业规划的过程中，增强大学生对绿色家家邮的忠诚度。在此阶段，我们会在一两所高校或广州大学城试点，建立自己的电子商务营销团队及绿色家家邮推广渠道，开展校园网上购物平台以及培养大学生营销及管理队伍，解决目前国内高校由于交通不便而造成购物难的问题。1.7 投资和财务公司设立在广州市天河科技园，是首批国家级高新技术产业开发区，公司属于国家支持的中小型高科技企业，可以享受“两年免征所得税”的优惠政策。公司成立初期需资金500万，其中风险投资300万，国内前三强教育咨询公司（该教育咨询机构每年的总营业额超过3000万）投资100万，自筹资金100万。其中用于固定资产投资60万，流动资金440万。公司股本规模及结构定为：公司注册资本700万元人民币，外来风险投资入股300万（占42.8%），自有资金入股100万（占14.3%），自有技术入股100万（占14.3%），国内前三强教育咨询公司入股200万，其中资金占100万（占14.3%），专业技术入股100万（占14.3%）。1.8 组织与人力资源公司初期成立时候采用直线型的组织结构，由总经理直接向董事会负责；未来随着产品线的不断完善将采用事业部型组织结构。飞魅绿色家家邮的技术完全由创业团队掌握，此外，公司拥有强大的管理和技术顾问团队，均由北京大学光华管理学院以及计算机专业的教授以及优秀毕业生担任。第二篇 项目背景2.1 产业背景据iResearch提供的数据表明，目前国内电子邮箱的用户总量接近3.5亿，数量相当可观。而且今年均会以10%以上的速度递增。可以预想，到2010年，中国的电子邮箱的用户总量将有望突破5亿。图2.1.1 中国电子邮箱数量总量发展变化情况然而，垃圾邮件一直困扰着电子邮箱的用户，是阻碍电子邮箱发展的一个重要因素。据调查，国内电子邮件中有超过22.3%为垃圾邮件。庞大的垃圾邮件数目，不仅使用户厌烦，而且也让运营商付出了巨大的代价，包括海量的网络储存空间和巨额的维护费用。综观国内的免费邮箱，绝大部分盈利模式单一，仅仅靠投放广告来赢利。盲目地投放大量的弹出式广告页面和不可删除的垃圾广告，导致使用界面不友好，难以让用户对邮箱获得归属感。Yahoo、Gmail等国外先进的邮箱由于访问速度的原因在中国仅占很少一部分市场。2.2 企业产品概述对比其他免费电子邮箱，飞魅家家邮拥有独特的反垃圾邮件的功能，能有效防止垃圾邮件的泛滥。实验证明，使用飞魅邮箱能够把互联网上传入的92.3%的垃圾邮件阻挡在外，而误报率仅为4.02%。飞魅家家邮提供的不仅仅是一个单纯的电子邮箱，更重要的是一种实名制、多用户的一站式家庭网络工具箱。使用者是小范围有着共同情感诉求的群体，例如家庭成员、同窗好友、部队战友、热恋情侣等等，大家共用同一帐号及相同密码进入家家邮、体验家家邮、关爱家家邮，并共同分享真实而不是虚无的家家邮带给每一个飞魅人的网络生活乐趣。图2.2.1 飞魅家家邮登陆界面家家邮的主要目标客户群为在读的大中小学生，因此升学、就业、购物是客户的主要需求。有鉴于此，公司凭借自身的先天优势，与国内外国内外有着强大实力的教育咨询公司合作，提供一系列中学生感兴趣的心理、学科相关的资料，同时挑选一部分学生进行心理以及学科方面的深度测评及咨询；同时帮助大学生进行人生职业规划，增强学生对绿色家家邮的忠诚度。除此之外，飞魅针对广东地区大学购物相对不便，研制开发了飞魅“买易”平台，前期公司将在广州一两所大学或大学城试点，建立自己的电子商务营销团队及绿色家家邮推广渠道，开展校园网上购物平台以及培养大学生营销、物流及管理队伍，解决由于交通不便而造成购物难的问题。争取两年内向市内全部高校铺开。图2.2.2买易系统首界面第三篇 市场机会3.1主要客户群分析图3.1.1 电子邮箱用户年龄分布 图3.1.2 电子邮箱用户受教育程度分布图 3.1.3 网络购物用户年龄比例 图 3.1.4 网络购物用户受教育程度分布根据中国互联网络信息中心CNNIC中国互联网络热点调查报告（电子邮箱、网络购物） 显示，在新申请E-mail帐号的被访者中，年龄绝大多数在35岁以下（88.4%），其中18-24岁的占40.6%，受教育程度多为高中到大本之间（84.4%）。可见飞魅“绿色家家邮”的推广应从大中专院校开始，并且抓住学生人群的心理特点进行相关的促销活动。在浏览过购物网站的被访者中，学生约占30%；年龄为18-35岁年龄段的被访者浏览过购物网站的比例高于其他年龄段；受教育程度为大专/大本的浏览过购物网站的比例较高。在有过网络购物经历的被访者中，年龄绝大多数在30岁以下（83.0%），其中年龄为18-24岁的占到了46.6%，受教育程度高中（包含同等学历）/大专/大本加在一起占到了85.8%，未婚（包括离异/丧偶等）占到2/3，学生约占1/3；年龄为18-24岁的被访者有过网络购物经历的比例高于其他年龄段；受教育程度越高有过网络购物经历的比例越高。与全体网民的结构相比较，高学历的特征最为明显，大本及以上所占比例52.4%远高于全体网民的30.8%。这说明不论是浏览购物网站，还是进行网络购物，目前大部分还是相对较高学历人群的常用服务。因此，飞魅选择以家庭为服务单位，把家庭成员中的子女作为服务中心。因为子女是家庭中最年轻的成员，最容易接受新鲜事物，且不排斥新科技，同时对教育和购物有强烈的需求，成为飞魅天然的客户群体，而其中以大中学学生的购买力最强，是公司的优质客户。因此，发展初期飞魅的目标市场主要是以子女为16-24岁左右的家庭，也就是大中学校的学生。3.2 顾客使用准则飞魅的网络平台可分为三部分：基于实名制、多用户的网络交流平台；为目标客户量身定做的网络学习平台、为大学生或高尚小区用户设计的网上销售物流平台。必用：学生最重要的是学习，我们凭借自身在教育方面的强大实力，推出网上的学习平台。同时合作的教育咨询机构把该平台作为唯一的信息发布平台，有效地绑定优质客户。实用：我们在国内首倡多用户邮箱，系统中包含有一站式的留言板、博客以及相册等功能，为不仅仅是家庭，而且是每个有着共同情感诉求的群体用于感情交流的优秀平台。请用：针对省内以致国内高校购物相对不便、价格相对较高的问题，我们研发了网上购物平台，与校园周边大型的百货超市合作进行销售及配送，并进行价格监控，确保客户能够享受到质优价廉的商品以及快速的物流服务。3.4 竞争分析飞魅家家邮的SWOT分析强项（Strengths）l 在中国首创实名制、多用户的邮箱系统，可以规避很多由于虚假用户信息带来的风险。l 按用户需求投放定制广告，最大限度确保商家及用户双赢。l 作为群体共享的网络情感门户，拥有“家庭博客”、“相册共享”、“我的最爱”等等特色功能，是小范围有着共同情感诉求的群体的沟通、交流平台，有效地增强用户的归属感。l 飞魅家家邮拥有独特的反垃圾邮件的功能，能有效防止垃圾邮件的泛滥。实验证明，使用飞魅邮箱能够把互联网上传入的92.3%的垃圾邮件阻挡在外，而误报率仅为4.02%。弱项（Weaknesses）l 作为一个新品牌，进入主流市场需要一定时间l 系统运作初期难免有不稳定的情况发生。机遇（Opportunities）l 国内互联网产业方兴未艾，电子邮箱的需求巨大，每年按超过10%的速度高速增长。l 国内教育产业发展迅速，各种备考辅导、职业生涯设计等教育相关领域呈现出快速增长健康发展的态势。l 省内各大高校购物相对不便，尚未形成完善的网上商务、网下物流的高校购物平台。威胁（Threats）l 其他邮箱运营商凭借强大的资金实力较容易进入家庭邮箱的领域，同时网络科技的发展使得反垃圾邮件、按需投放广告变得容易实现。l 高校网购渠道逐步完善，削弱公司的竞争优势。 第四篇 市场营销4.1 营销策略与目标采取循序渐进的营销策略。前期通过家家邮卡片的大批量发放来接近最终消费群体，免费体验家家邮的基本功能。随着用户数的不断增加以及系统的不断完善，逐步铺开与国内外教育咨询机构的深层次合作，针对教育服务平台开展一系列的营销活动，与相关公司建立战略同盟关系，推广升学咨询服务、大学人生规划等一系列的咨询业务。同时，在一两所高校试点，建立电子商务营销团队及绿色家家邮推广渠道，开展校园网上购物平台以及培养大学生营销及管理队伍，解决目前国内高校由于交通不便而造成购物难的问题。4.2营销环境分析l 绝大部分邮箱不采用实名制，增加了开展电子商务的难度。l 国内外免费电子邮箱虽然数量众多，但是其绝大部分经营理念单一，仅仅依靠广告投放作为最重要的经营收益。而且大部分电子邮箱的运营商由于技术水平有限以及客户群分散，往往不能按照定制播送客户的广告，容易造成用户的厌烦情绪。l 国内大部分免费邮箱仅仅提供单一的邮箱收发服务，功能单一，用户难以找到归属感。l 大部分邮箱系统的反垃圾邮件功能不够完善，缺乏科学的防范机制，使得垃圾邮件泛滥。调查表明，垃圾邮件占邮件总量超过22.3%。4.3 产品及服务（PRODUCT）4.3.1 目标客户群飞魅选择以家庭为服务单位，把家庭成员中的子女作为服务中心。因为子女是家庭中最年轻的成员，最容易接受新鲜事物，且不排斥新科技，同时对教育和购物有强烈的需求，成为飞魅天然的客户群体，而其中以大中学学生的购买力最强，是公司的优质客户。因此，发展初期飞魅的目标市场主要是以子女为16-24岁左右的家庭，也就是大中学校的学生。初期主要客户群为广东省内大中学生，初期推广与各级学校合作，联同学校进行绿色环保理念的推广，帮助进行环保意识的教育，同时发展自己的客户群体，让其获得强烈的认同感。中后期向国内各大中城市全面铺开。4.3.2 产品结构l 以情感交流为特色的飞魅“家家邮”邮箱模块是整个系统的核心，该模块提供了强大的邮件收发功能、反垃圾邮件功能、“家庭博客”、“相册共享”、“我的最爱”（网络收藏夹）等等。该部分完全免费，作为基本功能供用户使用。l 与教育咨询公司合作的飞魅“考途”学习平台，是公司运营初期的主要盈利点。该平台提供的服务主要有网络团体培训、个体咨询、试题研发测评、自我定位分析、大学生职业生涯设计等等。l 针对大学校园购物、交通相对不便的问题，我们设计了针对大学生的网上购物平台，由校园周边的大型超市进行具体经营及配送服务，有效地保证了商品的质量和配送的速度。4.3.3 服务策略以大容量邮箱以及强大的情感沟通交流功能作为基本服务，免费提供用户使用，使用户产生强烈的归属感、认同感。随后，陆续试点联同市内各大型超市、国内外著名教育咨询机构推出网上购物服务、网上教育服务功能模块，提供目标客户群两个最主要的需求。4.3.4 品牌策略公司采用连锁品牌策略，主品牌为“飞魅”，有利于在客户中树立明确的品牌形象；同时使用多个副品牌，例如“家家邮”、“买易”、“考途”等多品牌的组合，明确各功能模块的分工，有助于提升公司的企业及品牌形象，实现无形资产的增值。建立商标防护网，注册品牌和商标，包括相关或相近的品牌、商标名，利用有关国际条约保护自己的权益；作为网络服务商，域名是企业的最重要的名片。提前在网络上注册与产品相关以及相似的域名，为下一步的发展打下基础；宣传产品品牌，提高品牌知晓度。4.4 产品的营销渠道管理（PLACE）l 以网站本身作为主要营销渠道，初期可以让用户免费获得部分服务，吸引用户经常留意网站的最新动态。l 入股的教育咨询机构在其学员中推广家家邮以及其网上学习平台，同时投放一系列的学科、心理方面的资料，以吸引更多的用户使用该模块。l 借助广州市环保先锋网在学校的小记者站，发放邮箱帐号，并在先锋网举办活动的时候给予资金、技术上的支持，培养一批对飞魅具有忠诚度的用户。l 在大学与学生会、团委合作，开展一系列环保公益活动，资助相关的环保组织，同时发放一批家家邮帐号，鼓励在宿舍、班级用作情感交流平台（公共邮箱、相册、留言板），同时推广大学生职业生涯设计的相关服务。4.5 促销策略（PROMOTION）联合广州市青少年环保先锋网，借助其与学校的良好关系，赞助联合举办一系列的公益活动，在推广传统环保理念的同时普及网上绿色文化，让广大中小学生了解网络环保的重要性以及借助网络进行实名制沟通的好处，鼓励多使用家家邮。同时利用公司先天的在教育方面的优势提供一系列免费而且宝贵的教育资源，鼓励学生进行下载并利用我们先进的“考途”学习平台进行心理或学科方面的测评、咨询的等服务。大学方面，联合一两所高校的学生会、团委在新生入学时统一派发家家邮卡片，高年级同学则由班委派发。随后举办一系列大型校园主题活动，普及学生的绿色环保意识，从而延伸到网络电子环保以及绿色心灵的概念，以先进的反垃圾邮件功能以及独特的情感交流平台为卖点，并且提供部分免费的大学生职业生涯设计服务，在大学生中推广绿色家家邮。4.6 价格策略（Price）由于学生群体属于消费群体（大学生或有较少兼职收入），购买商品主要以实用为主。因此，企业采取薄利多销的定价策略，以吸引更多的使用者。第五篇 公司战略5.1 公司概述：广州市飞魅网络科技有限公司是一家新锐的资讯科技发展公司。于2006年4月成立于广州市，注册资本500万元。公司总部设在天河软件园。本公司拥有一批技术过硬的人员以及强大的管理、技术顾问团队，为公司的发展提供了坚实的后盾。由我公司研制开发的绿色家庭环保邮箱是一种实名制、多用户的一站式家庭网络工具箱，完全不同于以个人虚拟身份注册的传统电子邮箱。我们在国内首倡多用户公共电子邮箱概念，使有着共同情感诉求的群体共同分享真实而不是虚无的网络生活乐趣。公司秉承绿色科技的经营理念，以创造绿色家园为宗旨，致力于以资讯科技的手段向青少年普及绿色环保的理念。5.2 总体战略：飞魅在35年内成为国内大中小学生及其家庭的首选的电子生活平台。5.3 公司宗旨：以信息技术为基石，倡导网上绿色文化；以情感交流为手段，推进构建和谐家园的进程。5.4 发展战略：5.4.1 初期(12年)：在成立初期，主推“家家邮”网上情感交流平台以及“考途”网络学习平台，以情感交流为依托，依靠教育咨询机构的强大实力，每年至少有5000名飞魅用户使用我们的教育平台（以广州市现有中小学生100万人计算，用户量为0.5%左右），并以每年30%的进度增长，以教育平台带动飞魅的整体发展。该教育咨询公司现已建立完整的产品线，从团体培训、个体咨询、试题研发、定位测评等各种教育咨询项目。按照每位客户一年消费500元人民币计算（按最低水平计算）：第一年：5000500=250万，扣除经营开支239.8万，毛利为10.2万。第二年：6500500=325万，扣除经营开支189.8万，毛利为135.2万。5.4.2 中长期（35年）：随着客户不断发展和成长，飞魅的品牌深入人心，客户的忠诚度与归属感不断增强。此时我们将同时主推网络购物服务。网络购物的运营模式为飞魅提供网上平台，由各大超市、连锁店等进行具体经营以及物流配送，同时向公司支付网络平台的租金。若有10个商家租用我们的购物平台，每年的租金为12万（每月1万），则此处收入为120万。经过一定时间的积累，飞魅的浏览量以及活跃用户数达到一定的数量，即有条件进行商业广告的投放销售。广告的形式主要是按用户需求定制，这样有效地增加了广告的点击率，使广告客户的资金使用更有效率，同时对公司的广告收入也会有莫大的好处。另外，在飞魅系统中预留了为特定的企业定制专用频道的接口，例如美食查询、交通查询等等，可以为对方获得更加的经济效益。若有5个商家租用我们的专用频道，每年的租金为12万（每月1万），则此处年收入为60万。同时，我们的用户还在不停增长，教育平台用户每年会增长30%左右，5年内达到15000人以上。原有的顾客会继续使用我们的更高层次的优质服务，因此教育平台的收益也会不断提高。第三年：1、教育平台：8450600=507万， 2、购物平台：120万3、专用频道收益：60万 收入共687万第四年：1、教育平台：10985700=768.95万， 2、购物平台：120万3、专用频道收益：80万 收入 共968.95万第五年：1、教育平台：14280800=1142.4万， 2、购物平台：120万3、专用频道收益：80万 收入 共1342.4万第六篇 投资和财务分析6.1 资本构成及初期资金运用6.1.1 资本结构与规模公司成立初期需资金500万，其中风险投资300万，国内前三强教育咨询公司投资100万，自筹资金100万。其中用于固定资产投资200万，流动资金300万。公司股本规模及结构定为：公司注册资本700万元人民币，外来风险投资入股300万（占42.8%），自有资金入股100万（占14.3%），自有技术入股100万（占14.3%），国内前三强教育咨询公司入股200万，其中资金占100万（占14.3%），专业技术入股100万（占14.3%）。表6-1 资本结构和规模资金来源资金规模风险投资自筹资金自有技术入股教育咨询公司资金入股教育咨询公司专业技术入股金额300万100万100万100万100万比例42.814.314.314.3%14.3%6.1.2 初期资金运用公司初期的资金主要由吸收的300万风险投资及股东自筹资金100万，主要用于投资固定资产购置60万，第一年经营所需的场地费用、人员薪酬、研发、推广等其他各类费用约180万。初期资金共240万元左右。公司选址于广州天河软件园，每年只需支付租金，公司属于新办高新科技企业，根据企业所得税法定减免税优惠，自投产年度起免征所得税两年，第三年起可减按15的税率征收所得税。6.3 财务报表分析6.3.1 主要财务报表项目数量单位预计费用每月发生额每年发生额办公室租金110,000.00120,000.00服务器托管费用130,000.00人工费用：总监15,000.005,000.0060,000.00经理53,000.0015,000.00180,000.00后勤11，5001,500.0018,000.00折旧费：固定资产120,000.00无形资产125,000.00300,000.00硬件维护10,000.00120,000.00研发费用500,000.00其他费用（交通、差旅、通讯、等等） 100，00000管理费用合计1,548,000.001.管理费用：(单位:元) 表6-2 管理费用 2.2推广费用：共250,000元n 在广州市100所中学进行公益环保讲座，每所费用1,000.00元，共100,000元；n 营销人员工资：2,500512=150,000元项 目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金250.00 325.00 687.00 968.95 1342.40 现金流入小计250.00 325.00 687.00 968.95 1342.40 购买商品、接受劳务支付的现金72.00 12.00 12.00 12.00 12.00 经营租赁所支付的现金12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 支付给职工的现金40.80 40.80 51.00 63.75 79.69 支付的各项税费70.80 108.90 160.20 支付其他与经营活动有关的现金115.00 125.00 140.00 155.00 170.00 现金流出小计239.80 189.80 285.80 351.65 433.89 经营活动产生的现金流量净额10.20 135.20 401.20 617.30 908.51 二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金60.00 0.00 0.00 0.00 0.00 投资活动产生的现金流量净额-60.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 借款所收到的现金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流入小计500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 偿还借款所支付的现金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 分配股利所支付的现金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 偿付利息所支付的现金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金流出小计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、现金及现金等价物净增加额10.2135.2401.2617.3908.51表6-4现金流量表 单位：万元表6-5利润及利润分配表 单位：万元 第一年第二年第三年第四年第五年一.主营业务收入250.00 325.00 687.00 968.95 1342.40 减：主营业务成本二.主营业务利润250.00 325.00 687.00 968.95 1342.40 减： 营业费用25.00 35.00 50.00 65.00 80.00 管理费用214.80 154.80 165.00 177.75 193.69 财务费用0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三.利润总额10.20 135.20 472.00 726.20 1068.71 减：所得税0.00 0.00 70.80 108.93 160.31 四.净利润10.20 135.20 401.20 617.27 908.40 注：公司成立前两年免征所得税，第三年所得税率为15%25表6-6 资 产 负 债 表 年 报 单位：万元资产第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产:流动负债:货币资金410.00469.70508.25842.231375.35应付帐款0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款250.00325.00687.00968.951342.40短期借款0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减：坏账准备0.500.651.371.942.68负债合计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款净额249.50324.35685.63967.011339.72存货0.000.000.000.000.00流动资产合计659.50794.051193.881809.242715.07固定资产:固定资产原价60.0060.0060.0060.0060.00减:累计折旧6.0012.0018.0024.0030.00所有者权益:固定资产净值54.0048.0042.0036.0030.00实收资本500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 无形资产原价30.0030.0030.0030.0030.00盈余公积0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减:累计摊销3.006.009.0012.0015.00未分配利润10.20 135.20 401.20 617.30 908.51 无形资产净值27.0024.0021.0018.0015.00所有者权益合计740.50 866.05 1256.88 1863.24 2760.07 资产合计740.50866.051256.881863.242760.07负债及权益合计740.50 866.05 1256.88 1863.24 2760.07 注：坏账准备按当年应收账款发生额的2计提。设备估计使用年限为10年，无形资产为10年，期末无残值，按直线折旧法计算。6.4 投资指标分析表6-7 投资现金流量 单位：万元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资60.00 流动资金440.00 销售收入250.00 325.00 687.00 968.95 1342.40 成本239.80 189.80 215.00 242.75 273.69 税前利润0.0010.20 135.20 472.00 726.20 1068.71 税收0.00 0.00 70.80 108.90 160.20 税后利润0.0010.20 135.20 401.20 617.30 908.51 折旧12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 无形资产摊销3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 净现金流量-500.00 25.20 150.20 416.20 632.30 923.51 6.4.1.净现值：根据银行现行短期借款利率为5.58，考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资风险性等因素，i取12。表6-7 年现金流量 单位：万元年份年现金净流量现值系数现值累计现值125.20 0.892922.5010822.501082150.20 0.7972119.7394142.240523416.20 0.7118296.2512415.99064632.30 0.6355401.8267698.077815923.51 0.5674523.9996925.82622 nNPV = (CI-CO)t(1+i)-t NPV=923.76万t1从上可以看出NPV923.76万元，远大于零，说明此投资方案是可行的。6.4.2.内含报酬率根据现金流量表计算内含报酬率如下： nNPV(IRR) = (CI-CO)t(1+IRR)-t=0 IRR=84.52%t1内含报酬率达到84.52%，远大于资金成本率。第七篇 管理体系7.1 公司性质:有限责任公司7.2 组织形式：公司初期拟采取直线制的组织形式，如图所示：公司组织结构图：董事会总经理财务会计部公共关系部市场营销部技术开发部7.2.1部门职责： 董 事 会：由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定总经理的人选； 总 经 理：负责公司的日常经营事务，对董事会负责，决定副总经理和部门经理的人选，协调各部门之间关系，下设市场市场营销部，公共关系部，财务会计部和技术开发部； 市场营销部：负责公司总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括市场分析、广告、销售、客户服务等。公司发展成熟后针对全国大中城市的市场进行调查分析。 技术开发部：负责产品的研发工作以及新模块的研发和促进，软硬件维护，确保飞魅网络系统的良好、高速运作。 财务会计部：负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策、资本结构的确定，股利分配等等；负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作。 公关部经理：制定公司公关宣传活动的年度计划和月度计划，调节和监控销售部门的各项公关项目及其费用；处理突发事件，维护公司的公众形象，保持与公司客户的良好沟通，提供各项便利的定购服务、沟通渠道等，指导客服人员处理客户各项疑难问题，管理和监督客服人员的日常工作事务；7.3 创新机制一、建设鼓励创新的企业文化建设鼓励创新的企业文化是为企业创造良好的创新环境。从企业文化的含义来看，企业文化是企业员工共同遵守的共同目标、价值标准、基本信念及行为规范，它可以划分为三个层面：精神层面、制度层面和物质层面。具体来说，精神层面是企业文化的核心和灵魂，它包括企业的最高目标、宗旨、员工的共同追求、企业经营哲学、企业精神、企业传统、风气、道德准则等方面；物质层面则是企业文化的表层部分，包括企业的名称、标志、企业外貌、产品外观、企业员工服装、文化设施和文化宣传网络等；而连接物质和精神层面的是制度层面，也是企业文化中最重要的，因为它是对员工行为产生规范性、约束性、实质性影响的部分。如果缺少了这个层面，企业文化就可能流于形式，或者只是空洞的口号。二、完善创新激励制度严格来说，创新激励制度可以是企业文化建设的一部分内容，其中对创新的奖励制度无疑是非常重要的一个方面，成功的创新将为企业带来巨大的效益，对提出创意的人才给予奖励，是大多数企业都采用的激励措施。除创新奖励之外，员工的学习与培训制度对于企业创新能力的增强具有更为重要的意义。有创造能力的人才是企业创新的根本，人才竞争也是目前企业竞争的焦点，但人才并不是天生的，人才也不是一成不变的。许多企业可以以高薪聘请高级技术人才、管理人才，但却对自身员工的持续培训与提升缺少规划。事实上，这是一种观念上的误区，创新的动力并不能主要依靠外来人才引进的，最宝贵的创新资源是企业已经拥有的员工，要保持人才的创新动力，就要有相应的学习机会，企业不仅要鼓励员工通过自身的努力获得提升，还应主动为员工提供培训和学习的机会，并使其有学习的时间和条件，使员工与企业一同成长。另外，在制度方面还需要强调的是创新资源支持和风险承担制度。员工或企业中某部门的创新有可能成功也有可能失败，企业既要有从创新中获取收益的期望，也应做好承担创新风险、总结失败教训的准备。这种创新风险如何承担，也应通过制度来明确，即使创新失败了，也并不能全部由某个或某些员工来承担责任。假如只是对创新成功给予奖励，而创新失败的风险由发起创新的员工或部门自己承担，那么创新激励制度就是不完整的制度，也无法起到真正的激励创新的作用。三、建立适当的创新组织机构创新机制中的第三点，是创新组织的问题。创新是企业中的一项系统工程，一项创新活动要涉及到企业中包括市场、研发、生产、财务、业务、客户服务等各个部门。在具体进行创新时，可以在原有职能部门的基础上来协调完成，也可以设立专门的组织机构，对创新活动进行统一的管理、组织并解决相应的协调问题。四、规范创新过程与程序创新的过程与程序是针对某一个创新的项目而言的，即一项创新应遵循什么样的步骤来进行，才能使其成功的可能性最大。理论上，创新过程模型有技术推动模型、需求拉动模型、技术与市场交互作用模型、一体化创新模型和最新的系统集成与网络创新模型。这几种创新模型各有特点，模型的选择与创新项目的特点和创新企业的能力有密切关系。但目前在竞争激烈的市场环境中，以市场需求为导向进行创新是创新的主要模式，