罗兰贝格-协信集团战略_组织_岗位编制、业务流程、薪酬体系100-201.ppt

1.3财务中心,职能分解表,部门：财务中心(1),一级职能,二级职能,核算监督融资分析预测,一、会计核算管理职能,三级职能,四级职能,办理现金收付和银行结算业务，登记租金和银行存款月记帐保证库存现金和各种有价证券保管有关印章、空白收据和空白支票建立、登记和保管如商业汇票之类的备查账簿编制收支日报表，报财务点签,会同有关部门拟定固定资产、存货的管理制度及有关办法，建立固定资产管理卡，协助使用部门做好固定资产的合理使用和安全、完整的工作对固定资产、存货进行核算和账务处理参与固定资产的清查盘点工作参与融资中的资产评估担保、抵押工作,对应收款项和票据进行管理和核算，负责督促往来款项的回收、分析到期未清债权，提供往来客户的资信信息；会同出纳员管理内部单位和个人的备用金建立往来款项清算手续制度，对应付预付款项进行管理和核算随时提供有关往来结算信息，会同各部门、各事业部办理各种往来款项的结算工作和对帐对往来款项明细的核算和帐务处理,编制成本费用计划执行经批准的费用管理制度核算成本费用和帐务处编制成本费用会计报表，并进行成本费用的分析和考核,1.出纳、费用报销的职能,2.固定资产、存货管理及核算职能,3.往来款核算职能,4.投资核算职能,5.成本、费用核算的职能,根据经批准的投资计划，协同有关部门做好投资工作保管投资的有关协议、合同和文件核算投资及投资收益和帐务处理,职能分解表,部门：财务中心(2),一级职能,二级职能,一、会计核算管理职能,三级职能,四级职能,6.收入利润核算职能,7.资金、资本核算职能,9.财务报告和稽核职能,10.财务软件系统管理职能,核算监督融资分析预测,编制收入计划和利润计划办理收入的结算业务核算收入、利润和帐务处理对收入、利润进行分析和考核,提供融资所需的基础数据资料，并协助办理筹资工作核算借款本金及利息和帐务处理核算所有者权益和帐务处理会同有关部门，做好接受其他企业投资业务,负责维护系统，定期检查，保证系统正常运转设置使用权限，防止使用计算机进行舞弊月末轧平全部帐务，打印帐页和会计报表。并进行存盘备份指导集团其他财务人员对财务软件操作和维护，会同集团网络部管理员向总监申报财务系统的升级,记总帐、对帐和试算平衡编制会计报表、编写财务状况说明书编写制作各种涉税文件审查对各项财务收支、财务成本计划管理会计凭证和帐表审核、复核会计凭证、会计帐薄、会计报表、纳税申报表及涉税文件等资料及时将审核后的会计资料报送财务总监和有关部门,核算应纳税金和帐务处理纳税申报协助财务总监开展税收工作和指导事业部税收工作,8.纳税核算及申报职能,职能分解表,部门：财务中心(3),一级职能,二级职能,一、会计核算管理职能,三级职能,四级职能,11.会计档案和资料管理、更新职能,12.集团财务会计信息汇总、合并岗位,1.预算控制职能,核算监督融资分析预测,负责整理、装订会计档案负责保管会计档案和评估、审计、验资等资料负责会计档案的借阅和移交的管理负责会计档案销毁的管理收集、整理、更新、管理外部的财务会计、涉税信息资料参与监督会计工作移交工作,编制集团公司合并会计报表编写集团公司财务状况说明书,经董事会授权，会同其他部门共同编制预算，并上报董事会对经批准的全面预算工作的实施进行控制，跟踪、分析全面财务预算计划的运行状况，并及时上报集团董事会根据实际情况，向董事会提出预算调整建议审查各事业部上报的财务预算计划，并提出建议,配合公司的预算管理工作及编制相关决策所需要的财务报告,13.对事业部会计核算与管理指导、培训,二、分析监管,14.其他职能,协助财务总监制定集团的内部控制等各种制度在各行业会计制度下统一制定集团公司相对应会计科目的设置，统一会计政策、会计估计口径协同人力资源部制定集团的财务，评价与考核制度并进行管理协同人力资源部对集团公司的财务人员进行专业培训和测试,职能分解表,部门：财务中心(4),一级职能,二级职能,二、分析监管,三级职能,四级职能,核算监督融资分析预测,建立财务分析报告制度建立适合本集团的财务分析指标评价标准体系定期分析各种财务指标，并将明显的差异汇报集团领导，并提出建议根据指标评价标准对集团资产负债结构管理提出建议对集团的资产存量进行优化配置管理提出建议建立财务评价体系、模型对企业未来改革与管控方法和效果进行预测协助财务总监分析投资、融资的收益、风险及成本获取国内同业的财务状况、损益情况等可比财务资料,计算与本企业差异，并评价本企业的优势与差异,三、融资职能,2.财务决策分析岗位的职责,融资及资金分析的职能,根据审核批准后事业部资金收支平衡表编制集团资金收支平衡表，决定筹资方案,并指导事业部具体实施对涉及公司产权变动及担保、抵押事项进行监控和实施协调银行、税务工作参与集团资金的计划进行跟踪、分析、协调，分析现金流入和流出,四、各事业部财务主管、总帐会计、出纳由财务中心直接委派，并进行考核,3.工程项目预结算审核职能,4.内部审计职能,5.专项问题调研及投资方案财务论证职能,组织并参与工程预决算的审计或审核分析工程项目成本实际与计划的差异，并提交集团领导和项目经理,制定集团内部审计制度编制集团审计计划组织人员完成集团内部定期审计和专项审计，并编写内部审计报告和管理建议书，上报集团领导和各事业部管理委员会组织协调社会中介机构对集团各部的年报及专项审计,参予专项问题的调研，并提交财务分析报告参予事业部及总部投资项目的方案财务论证和后期评估，提出意见,财务中心主任岗位说明书(1),岗位名称,管理幅度,直属上级,所属部门,工作内容,财务中心主任,集团公司总经理,5人,财务中心,一、计划分析制定集团年度财务预算计划，及调整方案审核集团公司及各事业部年度财务计划分析公司集团及各事业部的财务报表及监控报告根据预算及业务运转情况，安排编制集团资金需求计划融资，投资决策的财务风险的分析参与公司其它部门评估，决策，监控过程中的计划及分析工作二、制度/协调制定集团范围内的财务通则，会计核算办法和财务业务流程制度协调集团公司与财政，税务，金融部门的关系协调各事业部之间的融资，资金周转三、财务风险控制制定执行集团统一的财务规章制度制定执行本部门财务预算,四、报告提交集团财务年度计划报最高决策层批准安排汇集各事业部及投资项目的财务及监控报告向集团总经理提交集团财务及监控报告及分析结果向集团总经理提交集团资金需求计划及分析结果安排向公司其它部门提交评估，决策，监控过程中的计划及分析报告五、人事培养骨干财务人员，提高业务技能不定期为事业部各投资项目财务主管开设培训课程对下属进行考核并决定相应奖惩六、监控/支持设计并审定与战略部门的战略意图相配合的财务监控系统建立对各事业部及投资项目的财务监控系统，并对其经营活动提供管理建议,财务中心主任岗位说明书(2),权限,人员要求,考核指标,根据集团总经理授权如下：对全集团各项经济活动提供财务支撑，并有管理、指导、监督、审查、财务专项审计权。有对全集团财务人员任免、奖惩、工资、福利待遇决定权或建议权。,教育：财务专业本科或本科以上学历，会计师以上职称。工作经验：从事财务专业领导工作十年以上。具有优秀的职业道德，丰富的公关、协调能力。对企业具有献身精神。,成本控制效果20%资金供应状况20%风险控制和规避效果20%财务分析工作的效果20%其它部门满意度10%财务队伍内部建设的效果10%,权重,财务总监助理岗位说明书(1),岗位名称,管理幅度,直属上级,所属部门,工作内容,财务总监助理,财务总监,财务中心,业务：编制集团公司合并会计报表编写集团公司财务状况说明书协助财务总监制定集团的内部控制等各种制度在各行业会计制度下统一制定集团公司相对应会计科目的设置，统一会计政策、会计估计口径协同人力资源部制定集团的财务，评价与考核制度并进行管理协同人力资源部对集团公司的财务人员进行专业培训和测试配合公司的预算管理工作及编制相关决策所需要的财务报告经董事会授权，会同其他部门共同编制预算，并上报董事会对经批准的全面预算工作的实施进行控制，跟踪、分析全面财务预算计划的运行状况，并及时上报集团董事会根据实际情况，向董事会提出预算调整建议审查各事业部上报的财务预算计划，并提出建议建立财务分析报告制度建立适合本集团的财务分析指标评价标准体系定期分析各种财务指标，并将明显的差异汇报集团领导，并提出建议根据指标评价标准对集团资产负债结构管理提出建议,4人,对集团的资产存量进行优化配置管理提出建议建立财务评价体系、模型对企业未来改革与管控方法和效果进行预测协助财务总监分析投资、融资的收益、风险及成本获取国内同业的财务状况、损益情况等可比财务资料,计算与本企业差异，并评价本企业的优势与差异组织并参与工程预决算的审计或审核分析工程项目成本实际与计划的差异，并提交集团领导和项目经理制定集团内部审计制度编制集团审计计划组织人员完成集团内部定期审计和专项审计，并编写内部审计报告和管理建议书，上报集团领导和各事业部管理委员会组织协调社会中介机构对集团各部的年报及专项审计参予专项问题的调研，并提交财务分析报告参予事业部及总部投资项目的方案财务论证和后期评估，提出意见负责财务中心的内部管理,财务总监助理岗位说明书(2),权限,人员要求,考核指标,在财务中心总监的授权范围内开展工作,学历：本科或本科以上，财会专业毕业，取得会计师资格工作经验：5年以上大、中型企业财务工作经验技能和素质：熟悉房地产开发、物业管理、商业、服务业、运输业财务管理制度和相关税收政策，熟悉会计师实务,财务分析报告的质量和数量20%分析监管的实际效果20%预算管理和控制的效果20%内部审计工作的效果20%成本控制的质量10%合并报表编制的质量5%内部管理和财务队伍建设5%,权重,出纳岗位说明书(1),岗位名称,管理幅度,直属上级,所属部门,工作内容,出纳,主管会计,财务中心,业务：办理现金收付和银行结算业务，登记租金和银行存款月记帐保证库存现金和各种有价证券保管有关印章、空白收据和空白支票建立、登记和保管如商业汇票之类的备查账簿编制收支日报表，报财务点签人事：财务：,出纳岗位说明书(2),权限,根据合法并签字（或盖章）齐全的原始凭证、费用报销单、请款单办理现金及银行存款的收、付业务,学历：大专或大专以上，财会专业毕业，取得助理会计师资格工作经验：3年以上大型企业财务工作经验技能和素质：熟悉所从事行业财务管理制度，比较熟悉会计帐务处理实务,货币资金收付和结算的质量40%现金、有价证券和票据的安全40%日常工作的无差错率20%,人员要求,考核指标,权重,融资会计岗位说明书(1),岗位名称,管理幅度,直属上级,所属部门,工作内容,融资会计,总监助理,财务中心,业务：会同有关部门拟定固定资产、存货的管理制度及有关办法，建立固定资产管理卡，协助使用部门做好固定资产的合理使用和安全、完整的工作对固定资产、存货进行核算和账务处理参与固定资产的清查盘点工作参与融资中的资产评估担保、抵押工作根据审核批准后事业部资金收支平衡表编制集团资金收支平衡表，决定筹资方案,并指导事业部具体实施对涉及公司产权变动及担保、抵押事项进行监控和实施协调银行、税务工作参与集团资金的计划进行跟踪、分析、协调，分析现金流入和流出人事：财务：,融资会计岗位说明书(2),权限,学历：大专或大专以上，财会专业毕业，取得助理会计师资格工作经验：4年以上大型企业财务工作经验技能和素质：熟悉所从事行业财务制度和相关税收政策，熟悉会计帐务处理实务，熟悉银行业务,资金供应的质量和效果40%资产管理和运作的效果20%现金流管理的效果20%抵押登记业务处理的质量10%银行业务的跟踪和分析的效果10%,人员要求,考核指标,权重,会计岗位说明书(1),工作内容,岗位名称,管理幅度,直属上级,所属部门,会计,主管会计,财务中心,业务：根据经批准的投资计划，协同有关部门做好投资工作保管投资的有关协议、合同和文件核算投资及投资收益和帐务处理提供融资所需的基础数据资料，并协助办理筹资工作核算借款本金及利息和帐务处理核算所有者权益和帐务处理会同有关部门，做好接受其他企业投资业务,负责整理、装订会计档案负责保管会计档案和评估、审计、验资等资料负责会计档案的借阅和移交的管理负责会计档案销毁的管理收集、整理、更新、管理外部的财务会计、涉税信息资料参与监督会计工作移交工作参与分析监管,会计岗位说明书(2),权限,在集团财务中心授权范围内开展工作,学历：大专或大专以上，财会专业毕业，取得助理会计师资格工作经验：4年以上大型企业财务工作经验技能和素质：熟悉所从事行业财务制度和相关税收政策，熟悉会计帐务处理实务,人员要求,帐务处理的质量50%分析监管和融资基础数据的收集、整理的质量30%会计档案资料管理的质量20%,考核指标,权重,预算编制流程,修改,年度业务计划,批准,编制总部预算,接受,制定行动计划和分解,各部门编制业务预算,编制总体预算,审批,编制本事业部预算,财务评价,修改意见,预算定稿,批准,审定,预算执行和监控流程,是,否,否,否,否,是,全面预算,业务预算书,集团全面预算书,预算编制流程说明附表,参与岗位,交付品,流程步骤,填表指导：此附表与流程图共同使用，请将每个具体流程步骤、负责部门、负责岗位、责任和交付品详细填入表中。并同时将交付品的样式附在表后。,参与部门,责任,董事会董事,事业部总经理事业部财务部经理,财务中心经理及助理,提出,审批,汇总编制,评价,董事会,事业部总经理、财务中心、事业部财务部,战略发展部,审查汇总,审查评价,审批意见书,收益预算书,战略发展部经理,年度业务计划书,财务中心,提出合理的年度业务计划,审查并通过年度计划书,财务中心经理及助理,总裁董事会董事,调整,定稿,审批,财务中心,总裁董事会,财务中心,审定和批准,集团收益预算书,审批意见,财务中心经理及助理,调整建议,修改调整,汇总编制集团全面预算,评价意见,重庆协信实业(集团)有限公司收益预算表,编制单位：,期间：,编制时间：,主管领导：,审核人：,编制人员：,项目,一、收入合计(一)主营业务收入其中：(二)其他收入其中：二、支出合计(一)业务支出其中：(二)执行费支出(三)日常费用支出(四)薪金福利奖金三、营业利润,重庆协信实业(集团)控股公司本部收益预算表,编制单位：,期间：,编制时间：,主管领导：,审核人：,编制人员：,项目,一、收入合计(一)主营业务收入其中：(二)其他收入其中：二、支出合计(一)业务支出其中：(二)执行费支出(三)日常费用支出(四)薪金福利奖金三、营业利润,重庆协信实业(集团)有限公司收益预算表,编制单位：,期间：,编制时间：,主管领导：,审核人：,编制人员：,项目,商贸公司汇总数,信桥公司,涪绫公司,发展部,计划财务部,行政办公室,一、收入合计(一)主营业务收入其中：(二)其他收入其中：二、支出合计(一)业务支出其中：(二)执行费支出(三)日常费用支出(四)薪金福利奖金三、营业利润,汽车公司,重庆协信实业(集团)有限公司收益预算表,编制单位：,期间：,编制时间：,主管领导：,审核人：,编制人员：,项目,一、收入合计(一)主营业务收入其中：(二)其他收入其中：二、支出合计(一)业务支出其中：(二)执行费支出(三)日常费用支出(四)薪金福利奖金三、营业利润,置业公司汇总数,营销中心,项目部,材设部,开发部,工程部,企划部,财务部,行政办公室,预算和成本控制流程,执行预算,分解预算到各部门,分解预算到事业部,按月执行情况汇总,分析差异、寻找原因,预算执行差异分析报告,汇总报告,审核确认,作出解释和提出意见,要求解释,汇总,汇总监督执行,审核确认,预算和成本控制流程说明附表,参与岗位,交付品,流程步骤,填表指导：此附表与流程图共同使用，请将每个具体流程步骤、负责部门、负责岗位、责任和交付品详细填入表中。并同时将交付品的样式附在表后。,参与部门,责任,事业部财务部经理,事业部财务部及各职能部门经理,事业部财务部经理、总经量、财务中心经理及助理,分解,执行反馈,分解差异、汇报,解释和建议,汇总,事业部财务部,事业部财务部及职能部门总经理财务中心,事业部财务部及职能部门总经理财务中心,财务中心事业部财务部和各职能部门,分析确认差异，寻找原因并上报,解释和提出改进意见,月预算执行汇总表,月收益预算差异分析书,事业部解释,财务中心经理及助理事业部财务部及各职能部门经理,各事业部预算书各职能部门预算书,事业部财务部及职能部门,按月汇总执行情况,正确分解,汇总确认及监督,事业部财务部及各职能部门经理、总经理、财务中心经理及助理,职能部门解释建议,重庆协信实业(集团)有限公司收益预算差异分析表,编制单位：,期间：,编制时间：,主管领导：,审核人：,编制人员：,项目,去年同期数,集团公司汇总数,集团总部,置业公司,商贸公司,天骄物业,计划数,实际发生数,差异数,计划数,实际发生数,差异数,计划数,实际发生数,差异数,计划数,实际发生数,差异数,计划数,实际发生数,差异数,一、收入合计(一)主营业务收入其中：(二)其他收入其中：二、支出合计(一)业务支出其中：(二)执行费支出(三)日常费用支出(四)薪金福利奖金三、营业利润,资金管理(统筹)流程,集团公司资金管理实行收支分离管理，各事业部实现的所有收入存入由财务中心和各事业部共同监管的收入专户，由财务中心统一调度、划拨一、资金来源：1集团公司：各事业部上交管理费、资产占用费收入、租赁收入和其他收入2各事业部：经营收入二、划拨流程：1根据审批后的日常费用预算计划划拨到集团公司和各事业部支出帐户，各事业部按审批后的下属单位资金计划划拨款。2按审批后项目预算计划将资金划拨到集团公司和各事业部支出帐户，各事业部按审批后下属单位资金计划划拨。3资金划拨根据A、B、C类资金需求计划依次划拨。三、统筹根据公司资金状况，按下列原则调度1谁收入，谁受益2考虑拒付对公司产生的负面影响程度3下级服从上级4例外管理原则，由财务中心统一调度,资金需求计划(),单位：,时间：年月至年月,建议：A类不超过40%，B类不超过30%,A类：(此类资金的延付将对公司经营造成重大影响),费用名称,收款单位,金额,用途,延付影响,合计,B类：(此类资金的延付比A类能为公司更好控制),费用名称,收款单位,金额,用途,延付影响,合计,C类：,费用名称,收款单位,金额,用途,延付影响,总计,总计其中：A类占%B类占%C类占%,资金收入、试算平衡表,单位：,时间：年月至年月,资金差额：(占总收入%),资金筹措计划,资金需求量：其中：ABC资金来源：(以Q表示)收入指标：融资指标：,资金到位情况,责任落实,资金使用原则,QA,收入到位：占任务%融资到位：占任务%,只保证部分A,QA,收入到位：占任务%融资到位：占任务%,A类需求必保,AQA+B,收入到位：占任务%融资到位：占任务%,尽可能保证B,A+BQA+B+C,收入到位：占任务%融资到位：占任务%,必保B，尽可能保证C,资金支出的管理说明（1）,支出分为经营支出和行政费用支出（房地产经营支出为建设项目全部开支）；经营支出又分业务支出和业务招待费支出；行政支出又分为薪金、福利、奖金与日常费用；经营支出和行政支出绝对不能混淆。1、业务支出在近期（半年或一年内）业务支出原则上不论金额大小、预算内外，必须由项目经理、部门经理、总经理共同签字确认后，才能交财务审核付款；房地产项目零星采购由项目经理自行签字确认交财务审核付款，但每月累计金额不超过20000元；半年或一年后，预算内由项目经理、部门经理签字后交财务审核付款；超预算还需总经理签字确认后再交财务审核付款；财务部门若拒绝付款，必出具有统一格式的拒付说明书。2、业务招待费支出业务招待费包括维持日常关系的费用和为公司重大利益而必须支付的，前者在预算内计算和支出，后者在预算外支出并考核使用效果重点；预算内由各部门使用，事业部由事业部总经理审签，集团公司由总裁审签；超事业部预算由集团公司总裁审签；集团公司和各分、子公司设立业务招待费备查帐薄。,资金支出的管理说明（2）：,3、日常费用支出日常费用主要包括：办公费用、市内交通费、通信费和车补等日常管理发生的费用；预算内由集团公司总裁、集团公司各部部门经理、事业部总经理和事业部部门经理自行支付，不制定审签权限；事业部各部超部门预算的由事业部总经理审签，超事业部预算的由集团公司总裁审签；集团公司各部超预算由集团公司总裁审签薪金、福利和奖金的支出按集团公司相关规定执行。,重庆协信实业(集团)有限公司请款审批单,合同编号：请款单编号：,费用报销流程,1)该流程适用于交总部和各事业部,董事会,总经理,财务中心、财务部,各费用报销部门,费用报销人,依据,提出,初审核,决策,财务审批,实施,监督,费用报销原始发票或单据,填制费用报销单,报部门经理审批签字,报总经理签字审批,报财务中心经理签字审核,出纳审核并付款,审核不符退报销人,会计在编制凭证时审核监督,有异议,授权内和预算内,大于授权金额、超预算金额,费用报销流程说明表,责任,参与部门,参与岗位,交付品质,流程步骤,初审,审批,审核、付款,监督,费用报销部门,费用报销部门,费用报销部门,总裁办,财务中心,财务中心,报销人,报销人,部门经理,总经理,财务经理、出纳,会计,原始单据记录,原始单据发票,费用报销单及原始票据,由部门经理审批的费用报销单,由总经理审批的费用报销单,已付款的费用报销单据,依据,提出,初审核,决策,实施,监督,重庆协信实业(集团)有限公司费用报销单,总经理：财务审核：制表：年月日,会议地点,备注,时间：,内容、目的,出席人员,金额,签字,重庆协信实业(集团)有限公司招待费用审核单,编号：,会计核算流程,总裁或总经理,提出,整理,审核,实施,决策,监督,财务中心/财务部,各职能部门(工程、开发、材设、营销等部门),行政管理部,营销中心,其他往来单位,提交付款依据至财务中心,提交各项合同至财务中心,提交广告合同至财务中心,接收各项合同及付款依据,审核,编制凭证进行帐务处理,进行分析并提出相应调整对策,会计资料归档,报送会计报表、成本资料,税务部门、银行等,编制成本统计表及会计报表,(会计报表),会计信息岗位流程图,依据,提出,整理,审核,实施,监督,现金出纳,银行出纳,销售会计,成本会计,综合会计,财务经理,购房合同,原始票据,原始票据,签字齐全的原始票据,签字齐全的原始票据,营销部,出纳,出纳,总公司各业务单位、往来单位、客户,总公司各业务单位、往来单位、客户,建客户档案,原始票据,原始票据,原始票据,原始票据,换发票、催收欠款,编制记帐凭证,编制记帐凭证及报表,办理银行存款收付业务,办理现金收付业务,销售统计帐与财务核对,财务经理组织检查、审计,财务经理组织检查、审计,财务经理及会计,银行出纳及会计,会计核算流程说明,参与岗位,交付品质,流程步骤,责任,提交各项付款合同、付款依据、销售合同,整理合同、建立项目合同及客户档案,审核付款依据,收付款项、进行帐务处理,分析、决策,会计资料的归档、保管,参与部门,各职能部门(工程、开发、材设、营销、行政等部门),财务中心,财务中心,财务中心,总裁办、财务中心,财务中心,各部门业务人员,会计及出纳人员,会计及出纳人员,会计及出纳人员,总经理、财务经理,会计主管人员,付款合同、销售合同、付款依据,合同档案,审核无误的付款依据,记帐凭证、会计报表、成本资料,会计报表、成本资料等,会计档案,提出,整理,审核,实施,决策,监督,房地产事业部融资流程,依据,提出,初审核,决策,财务审批,总经理,下达各种工作任务，确定资金需求计划,下达收支工作任务,按协调会资金计划执行,按协调会资金计划执行,按协调会资金计划执行,按协调会资金计划执行,按协调会资金计划执行,按协调会资金计划,按协调会计划执行,工程部,材设部,开发部,营销中,项目部,行政人事部,资金需求计划,资金需求计划,资金需求计划,资金需求计划和销售收入计划,资金需求计划,资金需求计划,企划部,资金需求计划,上报资金需求计划，会同财务中心分析融资方案并参与执行,财务部,应收款项及其他收入计,根据项目控制计划书、项目执行计划书汇总资金需求计划与资金来源，制定资金试算平衡,按月召开资金协调会，制定资金需求计划，提出内部管理建议,房地产事业部融资流程说明附表,责任,参与部门,参与岗位,交付品质,流程步骤,确定资金需求,准确制定资金试算平衡,制定资金需求计划,下达并执行资金使用计划,上报并分析参与融资,财务部及各职能部门,财务部,财务部,总经理、各职能部门,财务部,财务部及各职能部门经理,财务部经理,财务部经理,总经理各职能部门经理,财务部经理,部门资金需求计划书,资金试算平衡表,事业部资金需求计划书内部管理建议,审批意见,事业部资金需求计划书,依据,整理,分析,决策,实施,财务中心融资管理流程,依据,整理,分析,决策,实施,监督,董事会,战略发展部,财务中心,人力资源部,办公室,事业部,资金需求计划,应收款项及其他收入计划,资金需求计划,资金需求计划,资金需求计划、营业收入计划,汇总资金需求计划与资金来源，制定资金试算平衡表,制定融资方案和提出内部管理建议,确定融资方案及下达各项工作任务,实施融资方案,下达各项工作任务,对融资方案执行过程和各项任务完成情况予以监督,财务中心融资管理流程说明附表,流程步骤,责任,确定资金需求,准确制定资金试算平衡,制定融资方案和提出内部管理建议,审批并下达任务,实施融资方案,监督并考核融资效果和进度,参与部门,战略发展部财务中心事业部及总部职能部门,财务中心,财务中心,董事会,财务中心,董事会,参与岗位,战略发展部经理财务中心经理事业部财务经理及总部职能部门经理,财务中心经理,财务中心经理融资会计事业部财务经理,董事及总裁,财务中心经理融资会计事业部财务经理,董事及总裁,交付品质,资金需求计划书,资金试算平衡表,融资方案书内部管理建议,审批意见,融资效果报告书,考核意见,依据,整理,分析,决策,实施,监督,融资效果报告,编制部门：,时间：,融资任务：,实施融资额：,完成率：,未完成的原因：,可能造成的后果：,评价意见：,依据：A或A+B,该流程在财务中心和事业部财务部内完成反馈到集团董事会、战略发展部、总经理和事业部管委会和总经理1、财务分析监管指标和分析量的指标：比例指标：资产总额资产负债率净资产流动比率销售收入速动比率项目利润净资本金利润率当期成本销售利税率当期利润成本费用利税率毛利率、存货周转率、应收帐款周转率（商贸）结构：趋势分析：销售收入结(目的：促进经营改进)现金状况成本结构(目的：加强内部管理)销售收入预测收益结构(目的：考虑资产处理、战略发展)新项目投资分析比较分析：主要指标与行业先进指标和目标指标、历史指标比较分析2、建立财务分析报告制度：财务部按月、季、年上报事业部总经理和财务中心，财务中心上报集团董事会、总裁。3、建立内部审计制度：财务中心组织定期和不定期对各事业部财务部收支、资产负债状况进行内部审计和必要的专项内部审计，出具报告和管理建议书上报集团董事会、总裁和通报事业部管委会和事业部总经理。,财务分析监管内容、流程,资产管理流程(1)固定资产、低值易耗品,1)该流程适用于交总部和各事业部,总裁、总经理,行政管理部,财务中心、财务部,根据日常管理需要,提出采购计划,审批,采购,实物入库，各部门验收审核,审批,付款和财务审核(2),整理入帐,付款,计提折旧、摊销,参加盘点，审核和核算,存量资产管理、调拨、清查盘点,整个集团存量资产的抵押、置换,依据,整理、入帐,审批付款,建设采购,验收,审批,提出,盘点清理和整理,核算,固定资产、超授权,拒绝,授权内,同意,拒绝,请求付款,同意,报废、毁损,同意处理,入库单、验收单、发票,资产管理流程(1)固定资产及低值易耗品说明附表,责任,参与部门,参与岗位,交付品质,流程步骤,提出合理需求,及时正确审批,正确采购,验收入库领用,审批审核付款,及时整理入帐,正确核算,行政办公室,总裁或总经理,行政办公室,行政办公室及使用部门,总裁或总经理财务部门,财务部门,财务部门,办公室主任及经办人员,总裁总经理,办公室主任及经办人员,办公室主任及经办人员,总裁或总经理财务部门经理及经办人员,财务部门会计人员,财务部门会计人员,采购计划,审批意见,实物,入库单、验收单、发票、请款单,审批审核意见,记帐凭证和帐薄,记帐凭证和帐薄,依据,提出,审批,建设采购,验收,审批付款,整理入帐,核算,清查盘点审批和抵押及置换,总裁或总经理财务部门办公室,财务部门会计人员男办公室经办人员,清查盘点表审批意见抵押合同,盘点清理,总经理,营销中心,行政人事部,资产管理流程(2)开发产品、在建项目,审批,工程、材设、开发、项目部,根据项目执行计划书、项目控制计划书和项目施工建设情况,提出采购、建设计划和合同,采购、建设、签定合同(1),进度、竣工验收，实物验收,审批,销售,审批,存量资产管理清查盘点,财务部,付款和财务审核(2),整理入帐,付款,计入项目成本、计提折旧、摊销,销售收款和帐务处理,参加盘点，审核和接手,整个集团存量资产的抵押、置换,计划外,计划外,请求付款,同意,拒绝,计划内,入库单、验收单,竣工书，发票,销售合同、认购书、房号确认单,报废、毁损,处理意见,依据,提出,审批,建设采购,验收,审批付款,整理入帐,核算,销售,盘点清理,资产管理流程(2)开发产品、在建项目说明附表,责任,参与部门,参与岗位,交付品质,流程步骤,提出合理建设采购计划,及时正确审批,正确采购建设及签定合同,实物验收入库工程进度及竣工验收,审批审核付款,及时整理入帐,正确核算项目成本,及时正确销售核算收款,存量资产清查盘点审批和抵押及置换,工程部、材设部、开发部、项目部,总经理,工程部、材设部、开发部、项目部,工程部、材设部、项目部,总经理、财务部门,财务部门,财务部门,营销中心、财务部,总经理、财务部门、办公室,工程部经理、材设部经理、开发部经理、项目部经理,总经理,工程部经理、材设部经理、开发部经理、项目部经理,工程部经理、材设部经理、项目部经理,总经理财务部门经理及经办人员,财务部门会计人员,财务部门会计人员,营销中心全体人员、财务部门会计人员,财务部门会计人员男办公室经办人员,采购建设计划、合同草案,审批意见,已签合同,入库单、验收单、发票、请款单、竣工书,审批审核意见,记帐凭证和帐薄,记帐凭证和帐薄,销售合同、认购书、房号确认单记帐凭证和帐薄,清查盘点表、审批意见、抵押合同,依据,提出,审批,建设采购,验收,审批付款,整理入帐,核算,销售,盘点清理,1.4总裁办公室,职能分解表,三级职能,一级职能,二级职能,部门：总裁办公室(1),文秘、行政管理,代行董事会秘书处职能制定集团总部行政管理规章汇总编制总部行政费用预算，并进行预算控制管理集团总部非生产性实物形态资产管理集团总部总务后勤事务组织、协调集团总部大型公关、社交、礼仪活动文秘管理董事会、集团总经理交办的单项任务,推进企业文化建设,督查、督办，跟踪董事会及总经理办公会议决议执行情况，反馈信息为董事长、总经理公务、活动、事务服务，完成交办任务。会议安排，记录制定集团总部行政管理、文秘档案管理、信息管理，企业形象管理、对外宣传管理等项规章制度。公文处理档案管理、印鉴管理集团总部劳动纪律考勤办公用品采购、保管、分发编制经费预算资产管理接待工作集团总部后勤、车辆、通讯器材管理,企业形象的融合媒体宣传内刊编辑、印制新闻稿件的审定图书管理宣传资料管理,企业形象统筹对内对外宣传企业理念的提炼和推广内部刊物的编辑,职能分解表,三级职能,一级职能,二级职能,信息管理,建立和维护集团公司WWW网站及集团总部局域网统筹管理集团总部及各事业部综合信息统筹软件开发及商品软件的选择计算机培训,法律事务,建立、维护集团公司内部信息管理系统维护集团公司和下属企业的网络平台正常运行软件开发和软件选择计算机设备的档案管理计算机及相关设备的采购计算机培训,对重大项目的合法性的查证对合同的合法性及合理性进行审核协助人事培训部门开展法律知识的培训和讲座随时对集团各部门提出的法律问题进行解释企业对外法律纠纷的处理,为集团总部的投资决策提供法律意见为集团总部各部、室及事业部提供法律服务制定内部法律文件处理集团总部法律事务法律知识培训,部门：总裁办公室(2),总裁办公室主任岗位说明书(1),岗位名称,管理幅度,直属上级,所属部门,工作内容,办公室主任,集团总经理,6人（不含司驾人员）,总经理办公室,1、业务：代行董事会秘书处职能，督查、督办、跟踪董事会及总经理办公会决议执行情况，反馈信息为董事长、集团总经理公务、活动、事务服务，完成交办任务制定集团总部行政管理、文秘档案管理、信息管理、法律事务管理、企业形象管理、对外宣传管理等项规章制度统筹集团总部行政管理事务统筹、汇总、编制总部行政费用预算，并进行预算控制统筹集团总部非生产性实物形态资产的管理协调集团总部法律事务及法律服务协调企业文化事务，推进企业文化工作统筹管理集团总部信息中心2、人事：决定本部门的岗位职能、人员选聘、业绩考核、激励体系及发展规划。决定部门内人事、岗职调整。3、财务：按授权原则，决定本部门经费预算及财务审批,总裁办公室主任岗位说明书(2),权限,人员要求,考核指标,经董事会、集团总经理授权工作原则：赋予辅助董事会、总经理办公会议及处理日常工作的权限；设立秘书室、法律室、编辑室、信息中心4个对外二级管理部门名称。参与决定本部门人员选聘、薪资、培训的审批。行政经费审批。,教育：本科及以上学历，管理类专业。工作经验：5年以上大型企业相关工作管理经验，熟悉行政管理。有良好的道德品质及职业操守。具有良好的大局观及良好的领导、组织、合作、沟通、协调能力。服务意识和服务精神好。,董事会、总经理交办任务完成结果10%总部及事业部各部门的服务满意度15%企业文化建设的效果（包括员工满意度、员工忠诚度、内部刊物建设、企业形象宣传等指标）25%行政预算费用控制的效果25%规章制度健全和完善的效果25%,权重,法律室主任岗位说明书(1),岗位名称,管理幅度,直属上级,所属部门,工作内容,法律室主任,办公室主任,集团办公室,1、业务：负责收集并提供集团公司投资、经营、管理活动中所涉及的国家法律、政策和地方性法律法规的解释与运用。为公司重大决策提供法律依据和法律保障。负责按集团公司经济合同管理办法等有关规定对公司的经济合同进行审查和管理。参与公司重大项目的合同谈判工作。受公司以及法定代表人委托，代表公司处理对外的法律纠纷。协助公司管理层，有计划、有步骤的加强公司的法制化进程。负责集团公司的知识产权保护事宜。加强公司的法律监督，参与处理公司内部的违法违纪事件的工作。负责开展公司的普法活动和法制宣传活动。2、人事：制定本部门内的职责分工。解决部门内的工作协调和人员沟通。,法律室主任岗位说明书(2),权限,人员要求,考核指标,按授权原则，有权代表企业处理对内对外法律事务；经授权，有处理法律纠纷的财务审批使用权。,教育：本科以上学历，法律专业类毕业。5年以上法律事务工作经验。有3年以上担任企业法律顾问工作经历。必要技能与素质：极强的专业素质能力，良好的心理素质和沟通能力，敏锐的思维能力与洞察力，社交广泛。,对无谓法律纠纷的有效控制。15%对法律纠纷的处理效果。35%企业内部普法教育的效果。15%业务部门对法律服务的满意度15%为重大决策提供法律保障的效果20%,权重,计算机信息中心主任岗位说明书(1),岗位名称,管理幅度,直属上级,所属部门,工作内容,计算机信息中心主任,总经理办公室主任,1人,总经理办公室,维护集团公司局域网的正常运行；负责集团公司及属下企业（部门）计算机信息管理工作的整体规划、管理、指导实施；规划、建立和维护企业的内部信息管理系统。维护集团公司的WWW网站；根据集团公司及属下企业（部门）的业务需求，组织开发或选择相适应的应用软件；根据集团公司的需求，负责计算机、网络及外设、备件的计划、采购；与人力资源部协作，组织集团公司及属下企业（部门）员工的计算机应用培训；,计算机信息中心主任岗位说明书(2),权限,按授权原则，统筹管理集团总部及各事业部综合信息，统筹软件开发及商品软件的选择。经授权，有计算机及相关设备采购的审批权。,教育：大学本科及以上，计算机应用类专业毕业工作经验：有软件开发、数据库、网络建设和管理2年经验具有较强、较全面的计算机软、硬件知识、能力和经验；有房地产行业的业务流程有一定的了解；具较强的敬业精神。,集团公司信息管理系统的建设、运行情况40%为集团公司及属下企业各部门所开发的应用软件的运行效果15%公司自动化办公系统的运行保障效果30%集团公司及属下企业各部门对本部门工作的满意程度。15%,人员要求,考核指标,权重,编辑岗位说明书(1),岗位名称,管理幅度,直属上级,所属部门,工作内容,编辑,办公室主任,集团办公室,业务协信人、天骄物业通讯等企业内刊编辑、发行。通讯员队伍建设与培训。对企业内外的采访、摄影及媒体宣传。积极推进企业文化建设，统筹企业理念的提炼和推广。图书报刊杂志采购、登记、借阅管理。优秀通讯员、优秀文章的评选组织。,编辑岗位说明书(2),权限,进行协信人、天骄物业通讯的编辑发行、稿费发放、通讯员队伍培训与建设、年度优秀通讯员、优秀文章的评选等,教育：大学本科及以上学历，文科专业为佳。工作经验：具五年以上写作、编辑经验，有较强的文字功底。具有敏锐的观察力及组织能力、人际沟通能力。能深刻领会国家方针政策以及上级意图。,企业内部刊物能按要求准时出版发行。40%图书、报刊杂志管理、照片档案管理工作的效果20%集团领导、读者及内部员工对报纸文章质量的满意度。20%企业文化建设的效果20%,人员要求,考核指标,权重,行政主管岗位说明书(1),工作内容,岗位名称,管理幅度,直属上级,所属部门,行政主管,办公室主任,集团办公室,管理集团总部后勤事务。为董事长、总经理公务、活动、事务服务，完成交办任务。集团总部车辆、通讯器材管理。制定并实施资产实物形态管理。负责协调和辅助各部门的工作。负责办公用品的采购、保管、发放，并进行控制。集团总部劳动纪律考勤。接待工作,行政主管岗位说明书(2),权限,在总裁办公室主任的授权下开展行政工作,教育：专科以上学历，管理类专业毕业。熟悉行政管理，并有2年以上工作经验。组织协调能力强，有较强的人际沟通能力。,人员要求,行政费用预算编制和控制的效果20%实务资产的管理和控制效果20%劳动纪律管理的效果15%车辆、通讯器材维护和管理的效果15%办公用品的供应保障情况15%对外接待工作的质量15%,考核指标,权重,文员岗位说明书(1),岗位名称,管理幅度,直属上级,所属部门,工作内容,文员,办公室主任,集团办公室,业务：负责一般公文的起草及公文流转，资料整理；负责文件、资料的处理及排版、打印、制作；负责集团公司上报下发的各类公文的规范成文，依照行文制度编号、记录、打印、校对、审签、复制，并按公司规定上报、下发、传送；收集、整理、保管、利用各类档案；负责档案管理的业务指导工作；拟定档案管理中的各项规章制度并监督实施；印鉴管理；参与日常办公系统工作及日常公务接待等工作；完成领导交办的其他工作。,文员岗位说明书(2),权限,人员要求,考核指标,教育：专科以上学历，中文、文秘、管理类专业毕业。熟悉公文流程及原则，能处理办公系统及公文流转相关工作；熟悉现代办公系统，电脑操作熟练；有一定的文字功底，较高的综合素质，善于协调及沟通；忠于职守，有高度的责任感，原则性、保密观念强。,公文处理规范、正确、及时的效果30%档案的完整与安全以及档案利用率30%印鉴的安全和用印的妥善；30%上级和其他部门对其服务的满意度。10%,权重,在授权范围内，根据工作职责要求完成工作,总裁秘书岗位说明书(1),岗位名称,管理幅度,直属上级,所属部门,工作内容,总裁秘书,业务：协助上级领导对董事会、总经理办公会议、决议及交办任务执行情况的跟踪、督促、督办并反馈信息。负责安排总裁日常行程、工作时间安排以及总裁文件管理。与集团各部及各事业部的信息及工作联络。公关、礼仪、社交、外事接待等工作。秘书室的日常事务性工作。各类公文活动。总经理及直接上级交办的其他事务性工作。,办公室主任,集团办公室,总裁秘书岗位说明书(2),权限,人员要求,考核指标,在授权范围内展开督办、督查工作,教育程度：大学本科以上学历，管理类、法学类、经济类专业为宜。有良好的道德品质操守。有很强的执行理解能力。具有良好的大局观。,总裁和其他部门对其服务的满意度。30%对董事会、总裁交办的事务所完成的实际效果。30%外部接待工作的效果20%会议记录和公文活动的效果20%,权重,员工餐券发放流程：,公司工作餐安排,提出,记录,判断,告知,实施,按人数、时间制作餐票,审核认可,领出,分部门发放领用人签字领用,员工餐券发放流程说明附表,责任,参与部门,参与岗位,交付品,流程步骤,按人数、时间制作餐票,审核认可,领出,分部门发放，领用人签字,总裁办公室,财务部,总裁办公室,总裁办公室,行政主管,财务部会计,行政主管,行政主管,依据,制作,审核,领出,执行,填表指导：此附表与流程图共同使用，请将每个具体流程步骤、负责部门、负责岗位、责任和交付品详细填入表中。并同时将交付品的样式附在表后。,总裁办公室,公司工作餐安排,车辆调度流程,依据,提出,审核,调度,执行,监督,使用需求,提出申请,使用需求,提出申请,审核签字,根据轻、重、缓、急原则安排,驾驶员出车,出车记录,车辆调度流程说明表,责任,参与部门,参与岗位,交付品,流程步骤,提出需求，填制派车单,审核,根据轻、重、缓、