小微业务风险管控技术与实践.ppt

小微业务风险管控技术与实践南京银行小企业金融部南京2015年10月,主要内容,第2页,客户分类及对应风险管控技术,小微业务风险管控重点环节及处置技巧,加强小微业务风险管控工作的思考,上缴税收约占全国总额53%，提供75%以上就业岗位,建立70%以上经认定的省级以上企业技术中心,完成我国65%的发明专利、80%以上的新产品开发,前言:小微客户贡献,宏观/微观经济,经济新常态形势严峻互联网+风起云涌传统中小微企业有效需求不足、增长乏力,小微差异化监管和“三个不低于”要求定向降准、普惠金融积极支持“双创”鼓励和促进中小企业发展的若干指导意见,利率市场化推进资产质量持续下滑问题贷款处置难度加大内控合规要求提升,国家政策,金融机构,危中有机,前言:小微业务发展危中有机,一、客户分类及对应技术,基于关系型贷款技术,基于现金流和财务报表分析技术,德国IPC技术,基于财务报表分析技术,1、客户分类介绍（以批发和零售行业为例）,大企业风控技术,小企业风控技术,微贷技术,500,0,5000,3000,授信额度,销售收入,小型企业（C类客户）,非小企业（D类客户）,微贷业务（A类）,100,小额贷款业务（B类）,批发和零售行业客户分类图,2、小微主要风险管控技术,大数定律：是一类描述当试验次数很大时所呈现的概率性质的定律。通俗地说，在试验不变的条件下，重复试验多次，随机事件的频率近似于它的概率。,客户现金流分析：弱化对客户财务报表的分析，而是通过对客户现金流的分析，构造财务简表。,3、小微全面风险管控流程图（以C类为例）,客户风险识别,预警管理,问题贷款管理,二、小微客户风险防控重点环节及处置技巧(以C类为例),C类客户风险识别的6个重点方面,1,6,2,5,3,4,主体及关联,融资及担保,销售收入,资产和负债,需求及用途,风险缓释,包括但不限于：查询借款人、法定代表人（实际控制人）、股东、保证人等信息。,主体合法行业合规信贷政策,主体有效性,信用记录,诉讼和纠纷,企业资质,还款历史风险分类个人信用,商业纠纷失信人,从业资质从业评价,（1）主体及关联-主体定义及风险,主体及关联主体识别渠道,三证,工商信息服务平台,名片,外网、风险监测,特殊行业资质,人行征信,贷中审查,贷前调查,贷后管理,1、准确掌握借款企业照面和投资信息情况2、通过实际控制人注销、吊销企业的查询，了解客户的创业历史,1、对授信企业自动监控，当企业重要信息发生变化时自动提醒,案例分析-工商信息服务平台,一张小名片上的大学问,关联关系,社会关系,职位关系,主体关系,案例分析-名片,主体及关联实际控制人的识别方法,1,2,3,从个人股东的构成看实际控制人,关注股东存在异常情况的公司,从异常资金往来看实际控制人,案例1：长城物资关联关系图谱出现重大风险事项以后，通过银监会提供的信息，我们发现以下四家企业其他行披露存在与长城物资其他关联，并在我行有授信余额，需要在授信后管理引起高度重视。江苏一德集团有限公司南京通洋纺织有限公司南京钢铁股份有限公司南京钢铁联合有限公司,案例分析-关联关系（关联客户）,案例2：泰州分行戴南不锈钢户互保关系错综复杂，一旦互保圈内一个企业出现问题，直接导致11家信贷客户出现系统性风险。,案例分析-关联关系（互保关系）,民间融资情况,企业财务报表,人行征信报告,关联关系图谱,（2）融资及担保识别渠道,对公征信：1、授信和贷款余额的变化情况2、征信显示的关联企业信息3、贷款的期限,个人征信：1、户籍地址信息2、累计逾期期数和次数3、最近6个月平均使用额度4、工作单位信息,融资及担保-征信分析技巧,现金流,还款来源,融资总额,销售收入是企业的第一还款来源,（3）企业销售情况核实-重要性,企业销售情况-纳税申报表核实技巧,纳税报表.,操作要点,验证方法,核实要点,企业税控机打印,1、流水、库单2、水电费、工资单,1、纳税财报差距2、财报解释原因,企业销售情况核实-银行流水核实技巧,季度结息,敏感信息,大额记录,看有没有和变化趋势,季度结息是客户每日账户余额的最终反映，能反映出资金状况,看大金额和交易对手,变化趋势和交叉验证,敏感信息为验证客户的销售收入变化趋势提供交叉验证工具,识别客户的关联交易和交易对手集中度,企业销售情况核实-销售合同核实技巧,1、海关进出口数据（进出口企业适用）（1）进出口总额及近几年变化趋势（2）进出口国家及近几年变化趋势（3）主要产品,本工具对客户在我行的结算数据、存款数据进行整合，提取重要信息（结算比、存贷比、敏感信息、大额信息等）,存贷比指标,敏感信息监测,贷方笔数监测,受托支付监测,大额信息监测,结算比指标,结算及存款,企业销售情况核实-结算监测工具的应用,（4）企业资产负债情况-渠道,财务报表,现场检查,解读财务报表-验证手段,数据的比对和核实,重点核实会计科目,货币资金、应收帐款、存货、其他应收帐款、固定资产、短期借款、其他应付款等科目,做好总账、明细账和报表的比对、核实工作,解读财务报表-资产,重行业特点重比重较高重无效科目,看二点,2.关注主要资产项目的比重，并寻找其高低的原因,分析企业的资产结构,1.是否符合企业的行业特点,解读财务报表-负债,看二点,2.长期负债与短期负债的比例,1.商业负债与银行负债的比例,分析企业的负债结构,重行业特点重比重较高重无效科目,现场调查-核实资产状况,2,1,3,4,土地、厂房？,产成品进出库单据？,原料、半成品的多少，堆放状况，新旧状况？,主要设备新旧及使用状况？,（5）企业授信需求及用途,1,2,3,授信需求的测算（贷款额）,资金需求合理性分析（项目本身实施能力）,贸易背景真实性（贷款用途）,（6）担保方式,01,02,总体要求,对担保认识,足值、有效、易变现,第二还款来源只是风险缓释手段,03,04,担保分类,担保有效性,（1）抵押类（2）保证（3）质押类,（1）合规（2）合法,担保查验渠道,全国法院被执行人查询,企业信息服务平台,中登网,各地房产价格查询网,中国裁判文书网,大众商品交易价格网站,预警管理,外部信息,外部机构,互联网,1、外部机构（人行）2、其他银行3、互联网查询4、政府机构、行业协会5、信息服务平台,1、销售团队2、内审稽核3、会计结算4、授信审批5、系统监控,其他银行,1、预警信号来源,2、企业主体及关联关系风险,3、企业融资及对外担保风险,4、企业财务风险,5、企业银行违约风险,6、风险缓释（控制变更、价值变更）,1、宏观经济、行业、区域以及产品风险,客户接触,债项风险,组合类风险,2、预警管理分类,联贷联保存货质押保理业务信保项下,行业风险,宏观经济,产品风险,产能过剩负面清单制造业科技、微贷,区域风险,泰州不锈钢杭州互保圈宜兴电缆,三期叠加,3、风险类型-组合类风险,经营风险,生产经营合规合法,管理风险,管理层组织形式规范机制,财务风险,财务指标财务管理,3、风险类型-客户风险,本息管理,本金利息,押品管理,控制权变更价值变更,3、客户风险类型-债项风险,2,1,4,3,5,借款人经营管理情况,担保情况,公司内部治理方面,与金融机构合作关系及履约,外部事件及环境因素影响,4、预警指标-人工指标,风险事件,财务信息风险事件,本息信息风险事件,现金流管理风险事件,非财务信息风险事件,资产负债率销售增长率银行负债融资度,本金利息,存贷比结算比资金用途,法院被执行信息工商信息人民银行征信信息,4、预警指标-系统指标,5、预警信号应用,预警与额度结合,动态调整,触发严重指标，冻结额度完成排查，业务和额度发起,按月进行动态调整风险降低，调出名单风险提高，采取保全,42,问题贷款管理,1、问题贷款参考标准,风险分类结果,信贷政策重检,早期预警客户,1,关注预警类客户,3,退出类客户,2,关注类正常类贷款中有风险隐患,2、问题贷款产生风险点,宏观,客户,银行,1.1宏观经济1.2行业1.3区域1.4产品,2.1人的风险2.2经营风险2.3扩张风险2.4关联风险2.5担保风险2.6突发事件,3.1贷前调查3.2信贷执行3.3授信后管理3.4担保核查3.5抵押物高估,3、宏观层面风险防范,政策,行业,区域,产品,加强国家宏观政策研究,区域集中度保持合理比例,行业集中度保持合理比例,提高抵质押类贷款占比,组合管理,抵押品检查：重新评估抵押品价值；对保证人保证能力和资格审查；有无新增抵押品或其他抵押方式可能。,偿还能力偿还意愿,法律文件检查：查询各环节形成的法律性文件，确定整个流程行为有效，不存在不利于回收的因素。,财务状况检查：通过财务指标变动情况，分析其经营及经营变动情况及其原因。,上下游往来检查：了解实际生产、价格、技术的市场情况。,信用记录检查：检查企业以及主要负责人信用状况，是否与目前状况有关联，变化的主要原因。,调研行业前景：认真客户所处行业历史、现状、以及发展趋势;存在困境、竞争状况、市场定位。,4、问题贷款处置方案设计,5、问题贷款处置方式分类,轻微型,追偿型,重组型,承接型,诉讼型,1,2,3,4,5,根据问题贷款的严重程度，可采取以下应对措施：,客户确实有机会摆脱困境，存活下来并向健康的方向发展。,客户确实有愿和银行继续保持合作，对银行坦诚的公开存在问题。,客户对银行开放全部财务和业务信息,并愿意接受银行的监管。,有诚意,问题贷款处置-重组型,与客户共渡难关，成为客户可信赖长期伙伴!,有机会,有机会,有意愿,有诚意,问题贷款处置-承接型,承接型的特征：借款人的第一还款来源已无