税控发票开票软件(金税盘版)完整版V2.0

税控发票开票软件（金税盘版）（完整版）V2.0培训,2015年1月,浙江爱信诺航天信息有限公司萧山分公司,目录,第一部分背景知识介绍第二部分系统组成和工作流程第三部分系统登录和设置第四部分发票管理第五部分抄税处理第六部分系统维护,1.1防伪税控系统的组成和功能1.2防伪税控系统的工作原理,第一部分背景知识介绍,1.1.1系统组成1.1.2企业端功能1.1.3税务端功能,增值税防伪税控系统是金税工程的重要组成部分，不仅达到了对增值税发票防伪和税控的双重功效，而且作为金税工程的数据采集源，为其中的交叉稽核和协查系统提供准确、完整的发票数据。整个防伪税控系统分为企业端和税务端两套软件系统。,1.1.1系统组成,企业发行子系统,税务发行子系统,发票发售子系统,报税子系统,认证子系统,税控发票开票软件（金税盘版）,发行,发售发票,报税,发票认证或验证,红字发票管理子系统,开具红字发票信息表,1.1.1系统组成,税务端,企业端,1.1.1系统组成1.1.2企业端功能1.1.3税务端功能,企业端使用的是税控发票开票软件（金税盘版），该系统是运用信息加密和电子信息存储技术，强化增值税发票的防伪功能，实现对增值税一般纳税人税源监控，用于企业开具增值税专用发票、增值税普通发票、货物运输业增值税专用发票以及机动车销售统一发票。,1.1.2企业端功能,1.1.1系统组成1.1.2企业端功能1.1.3税务端功能,增值税专用发票和增值税普通发票，相关税务端操作在防伪税控系统中进行，防伪税控系统税务端共六个子系统,其中包括:1.税务发行子系统:完成对税务机关使用的专用设备的逐级发行；2.企业发行子系统:完成对企业开票子系统专用设备的发行；3.发票发售子系统:完成向企业发售发票；,1.1.3税务端功能,4.报税子系统:用于接收企业报送的报税数据；5.认证子系统:对企业提交的发票抵扣联进行扫描认证；6.红字发票管理子系统：对红字发票信息表进行开具与处理。,1.1.3税务端功能,1.1防伪税控系统的组成和功能1.2防伪税控系统的工作原理,第一部分背景知识介绍,1.2.1工作流程1.2.2购买发票1.2.3开具发票1.2.4防伪与计税1.2.5识伪1.2.6抄报税,购买发票,读入发票,填开发票,抄税报税,企业持金税盘或报税盘到税务机关购买发票,将购票信息读入开票系统中,在开票系统中填开打印发票,抄税后办税厅报税或远程抄报,1.2.1工作流程,1.2.1工作流程1.2.2购买发票1.2.3开具发票1.2.4防伪与计税1.2.5识伪1.2.6抄报税,1.2.2购买发票,1.2.1工作流程1.2.2购买发票1.2.3开具发票1.2.4防伪与计税1.2.5识伪1.2.6抄报税,大唐电信总公司,110108458005888,北京市海淀区学院路甲58号,工行海淀支行5888008号,网卡,21k,套,500,2000,1000000.00,17%,1000000.00,壹佰壹拾柒万圆整,1170000.00,170000.00,170000.00,1.2.3开具发票,按顺序开具发票。,No:00099308,No:0099309,1.2.3开具发票,1.2.1工作流程1.2.2购买发票1.2.3开具发票1.2.4防伪与计税1.2.5识伪1.2.6抄报税,发票代码：1100053530,发票号：00099308,销方纳税号：110101456789102,金额：1000000,税额：170000,开票日期：2014年12月17日,购方纳税号：110108458005888,1.2.4防伪与计税,经过金税盘加密产生电子密码打印于票面,发票数据在打印同时计入金税盘,1.2.4防伪与计税,1.2.4防伪与计税,汉字防伪企业使用二维码加密方式，除上述项目加密外，还将发票票面的购方企业名称、销方企业名称、商品名称、计量单位、数量的信息进行加密。,1.2.1工作流程1.2.2购买发票1.2.3开具发票1.2.4防伪与计税1.2.5识伪1.2.6抄报税,使用扫描仪将发票图像扫入计算机，用识别软件进行处理，恢复出明文和密文;对密文进行解密，恢复出参与加密的发票要素，与发票上打印的明文比对，若一致则为真票，否则为假票。,发票扫描,解密比对,认证通过,1.2.5识伪,1.2.1工作流程1.2.2购买发票1.2.3开具发票1.2.4防伪与计税1.2.5识伪1.2.6抄报税,咦？怎么不能开票了？,噢！原来是该进行抄报税了！,快！报税去！,征收大厅,1.2.6抄报税,2.1系统组成2.2系统软硬件特点2.3系统工作流程,第二部分系统组成和工作流程,2.1.1硬件组成2.1.2通用设备2.1.3专用设备2.1.4选配设备2.1.5系统功能模块,金税盘,报税盘,专用设备,通用设备,针式打印机,计算机,2.1.1硬件组成,选配设备,身份证读验机,扫描枪,2.1.1硬件组成,2.1.1硬件组成2.1.2通用设备2.1.3专用设备2.1.4选配设备2.1.5系统功能模块,计算机,针式打印机,用于打印各种发票和各种报表。,用于安装和运行税控发票开票软件（金税盘版）。,2.1.2通用设备,2.1.1硬件组成2.1.2通用设备2.1.3专用设备2.1.4选配设备2.1.5系统功能模块,连接在计算机的USB口，是防伪税控系统的核心部件，用于开具、存贮发票等。,连接在计算机的USB口，主要用于抄报税和购退票。,2.1.3专用设备,金税盘,报税盘,2.1.1硬件组成2.1.2通用设备2.1.3专用设备2.1.4选配设备2.1.5系统功能模块,扫描枪,身份证读验机,用于开具机动车发票时读取身份证信息。,用于开具机动车发票时扫描合格证信息。,2.1.4选配设备,2.1.1硬件组成2.1.2通用设备2.1.3专用设备2.1.4选配设备2.1.5系统功能模块,税控发票开票软件（金税盘版）V2.0,2.1.5系统功能模块,2.1.5系统功能模块,2.1.5系统功能模块,2.1系统组成2.2系统软硬件特点2.3系统工作流程,第二部分系统组成和工作流程,2.2.1硬件特点2.2.2软件特点,金税盘和报税盘可以在WindowsXPSP3及以上操作系统的计算机下正常使用。金税盘和报税盘使用时无需手工安装驱动，选配报税盘的企业初次使用时必须先注册报税盘。,2.2.1硬件特点,2.2.1硬件特点2.2.2软件特点,开具和管理多种类型的发票开票软件能够实现对增值税专用发票、增值税普通发票（农产品收购发票和农产品销售发票也属于增值税普通发票）、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票的开具管理功能。,2.2.2软件特点,一次性可读入和退回多卷多种类发票企业购买某一类发票时的一个连续号码段称之为1卷，使用金税盘购买发票时，专用发票与普通发票之和不能超过5卷，货物运输增值税专用发票与机动车销售统一发票之和不能超过5卷；使用报税盘购买发票时，四种发票卷数之和不能超过5卷。在企业端利用发票读入功能一次将多卷、多种类发票全部读入系统。同样，退回到金税盘或报税盘上的多卷、多种类发票也可以一次性退回到税务机关。,2.2.2软件特点,不同发票的新限额作用对象不同增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票和机动车销售统一发票，企业一旦持金税盘到税务机关进行了新的限额授权，再进入到开票系统时，系统会自动读取新的限额信息，并按此开具这三种发票。增值税普通发票，限额作用于限额改变后所购买的发票，而不是直接作用于开票系统。,2.2.2软件特点,系统支持非征期抄报税和联网开票即开即传除征期内的抄税功能（即每月一日进入开票系统后提示抄税）外，开票软件还支持非征期抄报税的功能。在联网状态下，企业开具的发票明细会实时上传到相应的税务端系统。,2.2.2软件特点,支持离线控制和企业离线授权信息下载因网络故障等原因无法连网开票的，可在税务机关设定的离线开票控制范围内开具发票，超过离线开票控制范围未连网上传的，税控发票开票软件（金税盘版）将自动锁死无法开票，纳税人连通网络或者由主管税务机关解锁后方可继续开票。同时，每次连网登录开票软件时，系统自动实现从税务端下载离线开具发票的时长等企业离线授权信息，更新开票软件中对应的参数。,2.2.2软件特点,支持汉字防伪授权系统支持汉字防伪授权，如果企业在税务端发行时授权为汉字防伪企业，则企业开具出的增值税专用发票、增值税普通发票密文为二维码，货物运输业增值税专用发票密文为144位，机动车销售统一发票税控码为190位。,2.2.2软件特点,系统支持主分机结构开票软件支持主分机结构。例如某单位开票量过大，或是一个单位有一个主厂和几个分厂，主分厂使用同一个税号的情况下，可以使用主分机结构进行开票。,2.2.2软件特点,2.1系统组成2.2系统软硬件特点2.3系统工作流程,第二部分系统组成和工作流程,注意：若只使用基本的防伪开票功能，无须进行系统注册。,2.3系统工作流程,2.3系统工作流程,3.1启动和登录3.2系统初始化3.3系统设置,第三部分系统登录和设置,3.1启动和登录,运行开票软件后，系统首先出现下载更新文件界面，系统自动进行在线升级。,3.1启动和登录,下载更新文件完成以后，启动系统进入“登录”界面。,3.1启动和登录,运行开票软件后，系统弹出登录界面。输入用户名、密码和证书口令（密码默认为123456；证书口令默认为88888888，初次登录必须修改），点击“登录”按钮便可登录系统进行业务处理。,3.1启动和登录,3.1启动和登录3.2系统初始化3.3系统设置,第三部分系统登录和设置,3.2系统初始化,初次登录开票软件，系统会自动弹出系统参数设置界面。,3.2系统初始化,初次登录开票软件，需要先进行系统参数设置。,3.2系统初始化,系统初始化，设置主管用户信息。,3.2系统初始化,基本参数设置，设置企业基本信息。,3.2系统初始化,上传参数设置，安全接入服务器地址必须为:7777,3.2系统初始化,完成系统参数设置。,3.1系统初始化3.2启动和登录3.3系统设置,第三部分系统登录和设置,3.3.1系统设置3.3.2编码管理,系统注册,3.3.1系统设置,系统参数设置,3.3.1系统设置,3.3.1系统设置,（1）基本参数设置,基本参数设置包含“基本信息”、“凭证接口”和“上传设置”三个设置项。,3.3.1系统设置,基本信息,3.3.1系统设置,凭证接口,3.3.1系统设置,上传设置,3.3.1系统设置,（2）邮件服务器设置,用于对邮件服务器进行参数设置，例如通过正确设置参数后，可将企业开票过程中出现的错误信息发送给当地服务单位。,系统初始化,此功能慎用，只在需重置帐套时使用，使用前务必做数据备份！点击菜单栏中的“系统初始化”，重设“主管姓名”和用户密码后，点击“确定”按钮，将对帐套进行重置操作，重置后除保留企业各项基本信息和编码信息外，其他数据全部删除且不可恢复，系统恢复到会计期间的初始状态。,3.3.1系统设置,报税盘注册,3.3.1系统设置,3.3.1系统设置3.3.2编码管理,客户管理,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,在客户编码中添加记录时，系统会对输入的税号进行校验，规则如下。,商品管理,3.3.2编码管理,选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,购货单位编码,3.3.2编码管理,选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,费用项目编码,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,收/发货人编码,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,车辆编码,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,税目编码,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,行政区编码,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,选中一行记录，点击“+增加”按钮，便可在其上方增加一条新记录。,3.3.2编码管理,3.3.2编码管理,发票管理,增值税专用发票,实现对四种发票的管理,第四部分发票管理,增值税普通发票,货物运输业增值税专用发票,机动车销售统一发票,第四部分发票管理,4.1发票领用4.2正数发票填开4.3负数发票填开4.4发票查询与打印4.5发票作废与修复4.6抵扣发票下载导出,4.1.1领用流程4.1.2发票购买4.1.3发票读入4.1.4发票退回4.1.5发票库存查询,未用发票号退回到金税盘或报税盘,4.1.1领用流程,4.1.1领用流程4.1.2发票购买4.1.3发票读入4.1.4发票退回4.1.5发票库存查询,例如：购买2卷增值税专用发票和1卷机动车销售统一发票,4.1.2发票购买,4.1.1领用流程4.1.2发票购买4.1.3发票读入4.1.4发票退回4.1.5发票库存查询,发票读入是开具发票的前提，主要用于将企业购买的存放于金税盘或报税盘中的电子发票读入到系统中。,4.1.3发票读入,4.1.3发票读入,点击“发票领用管理/读入新购发票”菜单项或导航图中的发票退回快捷图标。,4.1.3发票读入,系统弹出“您确定要从金税设备读取发票吗？”提示信息框。,4.1.3发票读入,对于配有报税盘的，系统弹出“请选择读入发票的来源介质”选择框。,4.1.3发票读入,显示发票读入成功的提示信息,4.1.3发票读入,利用读入新购发票功能，能够一次性将金税盘或报税盘上购买的所有发票读入开票系统。,说明：,4.1.3发票读入,4.1.1领用流程4.1.2发票购买4.1.3发票读入4.1.4发票退回4.1.5发票库存查询,发票退回功能是将开票系统中的发票电子信息退回到金税盘或报税盘中。一般情况下，企业在遇到下列情况时应将剩余的发票退回：1所购电子发票的代码或号码与实际拿到的纸质发票不符；2需要进行更改纳税号或更换金税盘等操作；3当地税务部门要求将剩余发票退回。,4.1.4发票退回,点击“发票领用管理/已购发票退回”菜单项或导航图中的发票退回快捷图标。,4.1.4发票退回,在系统弹出的选择发票退回窗口，选择要退回的发票卷，点击“退回”按钮。,4.1.4发票退回,系统弹出退回警告提示信息，确定退票点击“是”按钮。,4.1.4发票退回,系统弹出要退回的发票信息，再次确认后点击“确定”按钮。,4.1.4发票退回,对于配有报税盘的企业，系统提示请选择要退回发票的目标介质，点击“确定”按钮。,4.1.4发票退回,系统执行退票操作，若成功给出相应的提示信息。,4.1.4发票退回,重复执行上述操作，可以将多卷、多种类发票退回到金税盘或报税盘中：一、使用金税盘退票时，专用发票与普通发票之和不能超过5卷，货物运输增值税专用发票与机动车销售统一发票之和不能超过5卷。二、使用报税盘退票时，四种发票卷数之和不能超过5卷。,说明：,4.1.4发票退回,例如：退回1卷增值税专用发票和1卷机动车销售统一发票,4.1.4发票退回,4.1.1领用流程4.1.2发票购买4.1.3发票读入4.1.4发票退回4.1.5发票库存查询,发票库存查询功能用于查询系统中可用的各卷发票库存信息。企业在读入新购发票后可通过查询知道发票信息是否已正确读入，在开具了部分发票后可通过查询知道还有多少发票库存。,4.1.5发票库存查询,点击“发票领用管理/发票库存查询”菜单或导航图中的库存查询快捷图标。,4.1.5发票库存查询,系统显示发票库存界面，可查询金税盘内各种发票的领用存情况,4.1.5发票库存查询,4.1.5发票库存查询,4.1.5发票库存查询,第四部分发票管理,4.1发票领用4.2正数发票填开4.3负数发票填开4.4发票查询与打印4.5发票作废与修复4.6抵扣发票下载导出,4.2.1增值税专用发票4.2.2增值税普通发票4.2.3货物运输业增值税专用发票4.2.4机动车销售统一发票,4.2.1增值税专用发票,点击“发票管理/发票填开/增值税专用发票填开”菜单项或导航图中的发票填开快捷图标。,4.2.1增值税专用发票,系统自动按顺序调出带开具的专用发票号码确认窗口。,4.2.1增值税专用发票,点击“确认”按钮，系统弹出专用发票填开窗口。,4.2.1增值税专用发票,票面信息构成,购方信息,密文区,商品信息,销方信息,备注,1、常规正数发票（不带清单、折扣）第一步：填写购方信息,4.2.1增值税专用发票,填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存（纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）。,用于将客户信息直接添加保存在客户编码库中,1、常规正数发票（不带清单、折扣）第一步：填写购方信息,4.2.1增值税专用发票,填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存（纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）。2、点击名称或税号栏后的“”按钮从客户编码库中取数据。,1、常规正数发票（不带清单、折扣）第一步：填写购方信息,4.2.1增值税专用发票,在打开的客户编码库中选取一个客户并双击该记录行。,1、常规正数发票（不带清单、折扣）第二步：填写商品信息,4.2.1增值税专用发票,商品信息既可以从编码库中选择，也可以手工填写。,1、常规正数发票（不带清单、折扣）第二步：填写商品信息,4.2.1增值税专用发票,1、常规正数发票（不带清单、折扣）第三步：打印发票，显示票样示意如下。,4.2.1增值税专用发票,2、清单正数发票,4.2.1增值税专用发票,在填开发票时，当客户所购商品的种类或项目较多，在一张发票上填写不下时（一般指商品行超过8行的情况），可利用系统提供的销货清单的功能来开具。开具销货清单时，在销货清单上填写商品的明细数据，系统会自动算出清单中商品的合计金额和合计税额，并将其自动填入发票票面的行中，称为“清单行”。,2、清单正数发票第一步：填写购方信息,4.2.1增值税专用发票,点击“清单”按钮，启动销货清单填开窗口填写商品信息。,2、清单正数发票第二步：填写清单商品信息,4.2.1增值税专用发票,点击“清单”按钮，启动销货清单填开窗口填写商品信息。,2、清单正数发票第二步：填写清单商品信息,4.2.1增值税专用发票,2、清单正数发票,4.2.1增值税专用发票,说明：1、具有汉字防伪授权的企业开具的专票不允许带清单。2、每张发票只带一个销货清单;3、票面只有清单行及折扣行,没有其他商品行;4、在清单中可以对单行商品加折扣，也可以对连续多行商品加折扣;5、发票填开的过程中，点击清单按钮，系统自动把明细行信息带到清单中。6、填写清单的过程中也可通过点击“转发票”按钮，将明细行信息带到发票明细行中。（清单明细行数不能超过发票明细行的最大行数）,3、折扣正数发票,4.2.1增值税专用发票,当企业在业务上需要及时融资或因产品质量等问题要对所销货物进行折扣处理时，就要用到本系统提供的折扣销售功能。此项功能是在填写商品信息时使用的。根据不同的条件，添加折扣可以分成不带销货清单的发票添加折扣和销货清单添加折扣两种情况。,3、折扣正数发票第一步：填写购方和商品信息,4.2.1增值税专用发票,3、折扣正数发票第二步：对商品添加折扣,4.2.1增值税专用发票,选择欲折扣的商品行，然后点击“折扣”按钮。,3、折扣正数发票第二步：对商品添加折扣,4.2.1增值税专用发票,系统弹出添加折扣行窗口。,3、折扣正数发票第二步：对商品添加折扣,4.2.1增值税专用发票,点击“确认”按钮。,3、折扣正数发票第二步：对商品添加折扣,4.2.1增值税专用发票,3、折扣正数发票对于带清单的发票，在清单界面添加折扣即可,4.2.1增值税专用发票,选择欲折扣的商品行，然后点击“折扣”按钮。,3、折扣正数发票对于带清单的发票，在清单界面添加折扣即可,4.2.1增值税专用发票,在折扣窗口填写折扣行数和折扣率。,3、折扣正数发票对于带清单的发票，在清单界面添加折扣即可,4.2.1增值税专用发票,点击“确认”按钮。,3、折扣正数发票对于带清单的发票，在清单界面添加折扣即可,4.2.1增值税专用发票,3、折扣正数发票对于带清单的发票，在清单界面添加折扣即可,4.2.1增值税专用发票,清单票面完成后，返回发票填开界面，显示折扣行。,3、折扣正数发票,4.2.1增值税专用发票,说明：1、折扣行只能删除不能修改；2、商品行与它的折扣行之间不允许加入其它记录；3、折扣行也算在商品总行数之内；4、每个商品行都可以加折扣，也可以对多行商品加统一折扣，但不能对合计金额加折扣。,4.2.1增值税专用发票4.2.2增值税普通发票4.2.3货物运输业增值税专用发票4.2.4机动车销售统一发票,4.2.2增值税普通发票,4.2.2增值税普通发票,点击“发票管理/发票填开/增值税普通发票填开”菜单项或者导航图中的“发票填开”快捷键。,4.2.2增值税普通发票,系统自动按顺序调出待开具的普通发票号码确认窗口。,4.2.2增值税普通发票,点击“确认”按钮，系统弹出普通发票填开窗口。,4.2.2增值税普通发票,4.2.2增值税普通发票,正数普通发票票样,4.2.2增值税普通发票,4.2.1增值税专用发票4.2.2增值税普通发票4.2.3货物运输业增值税专用发票4.2.4机动车销售统一发票,4.2.3货物运输业增值税专用发票,点击“发票管理/发票填开/货物运输业增值税专用发票填开”菜单项或导航图中的发票填开快捷图标。,4.2.3货物运输业增值税专用发票,系统自动按顺序调出待开具的货物运输业增值税专用发票号码确认窗口。,填写发票票面信息后打印。,4.2.3货物运输业增值税专用发票,正数货运专票票样,4.2.3货物运输业增值税专用发票,4.2.1增值税专用发票4.2.2增值税普通发票4.2.3货物运输业增值税专用发票4.2.4机动车销售统一发票,4.2.4机动车销售统一发票,点击“发票管理/发票填开/机动车销售统一发票填开”菜单项或导航图中的“发票填开”快捷图标。,系统自动按顺序调出待开具的机动车销售统一发票号码确认窗口。,4.2.4机动车销售统一发票,选择机动车发票版式。,4.2.4机动车销售统一发票,4.2.4机动车销售统一发票,填写发票票面信息后打印。,旧版机动车发票,4.2.4机动车销售统一发票,填写发票票面信息后打印。,新版机动车发票,4.2.4机动车销售统一发票,支持扫描枪和身份证读验机,机动车销售统一发票填开支持扫描枪和身份证读验机，如要使用扫描枪，需由服务单位根据企业信息申请注册文件。,正数机动车发票票样,4.2.4机动车销售统一发票,第四部分发票管理,4.1发票领用4.2正数发票填开4.3负数发票填开4.4发票查询与打印4.5发票作废与修复4.6抵扣发票下载导出,4.3.1红字专用发票开具流程4.3.2红字发票信息表管理4.3.3红字专用发票填开4.3.4负数普通发票填开,4.3.1红字专用发票开具流程,1、流程简介,提交信息表,企业在开票系统中开具信息表并提交税务机关,税务机关审核信息表并在税务端开具信息表,企业根据税局提供的信息表开具红字专用发票,开具信息表,开具红字发票,4.3.1红字专用发票开具流程,以下情况需由购方申请开具信息表：,（1）专用发票已抵扣：购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。（2）专用发票未抵扣，且未抵扣的原因为以下四种：抵扣联、发票联均无法认证。认证结果为纳税人识别号认证不符。认证结果为发票代码、号码认证不符。购方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证。,4.3.1红字专用发票开具流程,2、购方申请开具的流程,购方申请开具的流程,购方开具并提交信息表,购方税务机关审核后开具信息表,销方获取购方税务机关开具的信息表,销方开具红字专用发票,4.3.1红字专用发票开具流程,2、购方申请开具的流程,以下两种情况需由销方申请开具信息表：,（1）因开票有误购方拒收专用发票。此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。（2）因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。,4.3.1红字专用发票开具流程,3、销方申请开具的流程,销方申请开具的流程,销方开具并提交信息表,销方税务机关审核后开具信息表,销方获取销方税务机关开具的信息表,销方开具红字专用发票,4.3.1红字专用发票开具流程,3、销方申请开具的流程,说明：,1、销方申请开具信息表时，销方税务机关在开具红字专用发票信息表后，可以提供导出的信息表电子文件。2、税局提供的信息表电子文件是XML格式，其编码规则为：主管税务机关代码年月序号校验位.XML。例如：4103050806000063.xml。,4.3.1红字专用发票开具流程,注意：,购方申请开具信息表时，购方税务机关不提供导出电子信息表的功能。,4.3.1红字专用发票开具流程,4.3.1红字专用发票开具流程4.3.2红字发票信息表管理4.3.3红字专用发票填开4.3.4负数普通发票填开,4.3.2红字发票信息表管理,点击“发票管理/红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表填开”，显示选择界面。,1、红字增值税专用发票信息表填开,4.3.2红字发票信息表管理,购买方申请开具信息表,销售方申请开具信息表,购买方申请开具信息表,【第一步】根据实际情况，选择蓝字发票是否已抵扣，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“确定”按钮。,4.3.2红字发票信息表管理,4.3.2红字发票信息表管理,购买方申请开具信息表,此时，只需选择“发票种类”，无需输入发票代码与发票号码,发票代码与号码为不可输入状态,4.3.2红字发票信息表管理,购买方申请开具信息表,选择“发票种类”，并输入发票代码与发票号码,【第二步】进入信息表填开界面，填写相应信息后点击“打印”按钮保存，并可打印出纸质信息表。,4.3.2红字发票信息表管理,购买方申请开具信息表,填写正确的销方信息,1、商品信息可以直接输入，也可以从商品编码库中选取；2、最多可以有8行商品信息；3、商品数量和金额必须为负数。,销方申请开具信息表,【第一步】选择开具信息表的原因，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“下一步”按钮。,4.3.2红字发票信息表管理,【第二步】系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮。,4.3.2红字发票信息表管理,此时，系统自动调出发票库中对应蓝字发票信息。,【第三步】进入信息表填开界面，系统自动转换购方及商品信息，确认后点击“打印”按钮保存并打印信息表。,4.3.2红字发票信息表管理,此时如果需对商品信息进行修改，则修改后的合计金额不能大于对应蓝票合计金额，否则系统不允许继续开具此信息表。,说明：,对库中带折扣的蓝字发票开具信息表时，系统会自动将折扣分摊反映在对应商品行中，不再显示折扣行信息。,4.3.2红字发票信息表管理,4.3.2红字发票信息表管理,如果发票库中无对应蓝字发票信息，则输入发票代码、号码后确认界面显示信息为空。,4.3.2红字发票信息表管理,此时，在信息表填写票面需手工填写购方及商品等信息。,【第一步】点击“红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单项。,4.3.2红字发票信息表管理,2、红字增值税专用发票信息表查询导出,【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。,4.3.2红字发票信息表管理,2、红字增值税专用发票信息表查询导出,开票系统中对已开具信息表的修改或删除操作均无时间限制，但企业应根据实际情况进行所需操作。,【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。,4.3.2红字发票信息表管理,2、红字增值税专用发票信息表查询导出,导出的信息表电子文件是xml格式文件，可提供给税务机关，由其导入开具信息表。,【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。,4.3.2红字发票信息表管理,2、红字增值税专用发票信息表查询导出,1.导出信息表时，可以一次导出一个信息表，也可以利用“Ctrl”键和“Shift”键一次导出多个信息表。2.每个信息表对应导出一个xml文件，文件命名规则是：税号_开票机号_年月序号,【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。,4.3.2红字发票信息表管理,2、红字增值税专用发票信息表查询导出,“未上传”的信息表可通过点击“上传”按钮提交税局审核。,【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。,4.3.2红字发票信息表管理,2、红字增值税专用发票信息表查询导出,审核后变为“审核通过”，且显示信息表编号可供开具红字专用发票。（必须确保网络连通）,【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。,4.3.2红字发票信息表管理,2、红字增值税专用发票信息表查询导出,在对应的红字发票报税等操作后，可通过点击“下载”按钮获取红字专用发票信息表的最新状态。（必须确保网络连通）,说明：,销方对已开具的信息表进行修改时，修改后的总金额不能大于发票库中对应正数发票的总金额，否则系统提示“合计金额不能大于对应蓝字合计金额！”，无法修改成功。,4.3.2红字发票信息表管理,4.3.1红字专用发票开具流程4.3.2红字发票信息表管理4.3.3红字专用发票填开4.3.4负数普通发票填开,4.3.3红字专用发票开具,进入专用发票填开界面后，点击票面的“红字”按钮，即可通过下拉菜单所列的三种方式填开红字发票。,4.3.3红字专用发票开具,销方在获得信息表后，采用手工输入信息表编号等信息的方式开具红字发票。无论是购方申请开具还是销方申请开具，销方都可以在取得信息表后利用该功能开具红字发票。,方式一：直接开具,4.3.3红字专用发票开具,方式二：导入红字发票信息表,销方采用直接导入从税务端获得的电子信息表文件来开具红字发票，此时无需手工输入信息表编号等信息。只有销方申请开具红字发票时，才能从销方税务机关获得电子信息表文件，购方申请开具红字发票时无法从购方税务机关获取电子信息表文件。,4.3.3红字专用发票开具,方式三：导入网络下载红字发票信息表,销方采用通过网络下载的电子信息表来开具红字发票。只有销方申请开具红字发票时，才能从网络下载获得电子信息表文件，购方申请开具红字发票时无法从网络下载获取电子信息表文件。,4.3.3红字专用发票开具,【第一步】在下拉菜单中点击“直接开具”按钮。,1、直接开具,4.3.3红字专用发票开具,【第二步】系统弹出信息表编号输入窗口，输入两遍信息表编号后，点击“下一步”按钮。,1、直接开具,4.3.3红字专用发票开具,必须输入两遍16位的信息表编号，否则不能激活“下一步”按钮，无法继续开具发票。此处信息表编号以密文显示。,信息表编号：在税务端系统开具信息表时自动生成信息表编号，且此号码全国唯一。,第1-6位主管税务机关代码,十六位信息表编号规则：,第7-10位年份和月份,第11-15位开具的顺序号,110101,110101,110101,0805,0805,0805,000027,00002,00002,7,7,第16位校验位,4.3.3红字专用发票开具,说明：,1、一张信息表只能对应开具一张红字发票，即不能使用同一张信息表重复开具红字发票，如果输入的信息表编号已经开具过红字专用发票，则系统会有相应提示。,4.3.3红字专用发票开具,2、信息表编号必须输入，若两遍信息表编号输入不一致或输入的信息表编号不符合编码规则，系统会自动提示“录入错误，请核对信息表编号后准确录入”，此时需重新正确输入。,【第三步】系统弹出正数发票代码号码填写窗口，根据需要决定是否输入发票代码号码后，点击“下一步”按钮。,1、直接开具,4.3.3红字专用发票开具,对应信息表上有蓝字发票代码与号码时需输入代码与号码，否则，无需输入。,【第四步】系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮。,1、直接开具,4.3.3红字专用发票开具,点击“查看发票明细”可以看到对应蓝字发票的详细票面信息。,【第五步】系统显示票面信息，确认信息完整无误后点击“打印”按钮保存，并可打印出纸质红字发票。,1、直接开具,4.3.3红字专用发票开具,如果发票库中的正数发票带折扣行，则系统自动转换为负数发票票面信息时不再显示折扣行。,1、直接开具,4.3.3红字专用发票开具,各行商品记录的是折扣后的单价、金额与税额。,如果输入发票代码、号码后发现发票库中无对应蓝字发票信息，或不输入发票代码、号码则显示如下图。,1、直接开具,4.3.3红字专用发票开具,1、直接开具,4.3.3红字专用发票开具,此时，需根据信息表信息手工填写购货单位及商品等信息。,【第一步】在下拉菜单中选择“导入红字发票信息表”。,2、导入红字发票信息表,4.3.3红字专用发票开具,【第二步】系统打开文件窗口，选择电子信息表文件并按“打开”键，系统自动进行数据转换。,2、导入红字发票信息表,4.3.3红字专用发票开具,说明：,信息表电子文件是XML格式，其编码规则为：主管税务机关代码年月序号校验位.XML。例如，4103050806000063.xml。,4.3.3红字专用发票开具,【第三步】数据转换后，在发票填开界面上显示出导入的红字专用发票信息，确认后按“打印”即可完成此红字发票的开具。,2、导入红字发票信息表,4.3.3红字专用发票开具,说明：,1、一次只能导入一个电子信息表文件。如果要开具多张红字专用发票，只能逐个导入电子信息表文件后进行开具。2、已导入并开具过红字发票的电子信息表不能重复导入，否则会有相应提示。,4.3.3红字专用发票开具,【第一步】在下拉菜单中选择“导入网络下载红字发票信息表”。,3、导入网络下载红字发票信息表,4.3.3红字专用发票开具,【第二步】在信息表选择窗口中，点击“下载”按钮。,3、导入网络下载红字发票信息表,4.3.3红字专用发票开具,【第二步】系统弹出红字发票信息表审核结果下载条件设置窗口。,3、导入网络下载红字发票信息表,4.3.3红字专用发票开具,【第三步】设置好查询条件后，点击“确定”按钮，系统根据查询条件显示查询结果。选中要使用的红字发票信息表双击或者点击“选择”按钮。,3、导入网络下载红字发票信息表,4.3.3红字专用发票开具,【第四步】系统在发票填开界面自动显示出导入的红字专用发票信息，此信息包括票面上的所有信息。,3、导入网络下载红字发票信息表,4.3.3红字专用发票开具,说明：,1、只有审核通过的信息表才可以导入。2、在使用导入红字发票信息表功能时，一次只能导入一个信息表电子文件。如果要开具多张红字专用发票，只能逐个导入网络下载的信息表电子文件后进行开具。,4.3.3红字专用发票开具,4.3.1红字专用发票开具流程4.3.2红字发票信息表管理4.3.3红字专用发票填开4.3.4负数普通发票填开,4.3.4负数普通发票填开,当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方需要退货，但蓝字普通发票已抄税不能作废，此时可开具负数发票来冲抵。负数普通发票的填开方法与红字专用发票不同，不受信息表管理的限制。在开具负数普通发票前，指定其对应的正数普通发票的代码和号码即可开具。在打印负数普通发票时，系统自动将对应的正数发票的代码和号码打印在负数发票的“备注栏”内。,4.3.4负数普通发票填开,4.3.4负数普通发票填开,点击“红字”按钮进行负数发票填开，填写负数发票对应的正数发票代码、号码。,连续两次录入相同的代码号码，输入正确，点击“下一步”。,4.3.4负数普通发票填开,连续两次录入相同的代码号码，输入正确，点击“下一步”。,4.3.4负数普通发票填开,系统显示销项正数发票代码号码填写、确认窗口。,4.3.4负数普通发票填开,4.3.4负数普通发票填开,系统自动转换成负数发票，也可对票面信息编辑修改。,若当前发票库中无对应的正数发票，则联网查找发票，若网络不通或查询不到发票，则无法开具负数发票。若查询到发票则可以填开负数发票。,4.3.4负数普通发票填开,第四部分发票管理,4.1发票领用4.2正数发票填开4.3负数发票填开4.4发票查询与打印4.5发票作废与修复4.6抵扣发票下载导出,4.4.1发票查询4.4.2发票打印,4.4.1发票查询,点击“发票管理/已开发票查询”菜单项或导航图上的快捷图标“发票查询”。,4.4.1发票查询,系统弹出“发票查询”窗口，输入需要查询的发票所属年份月份。,点击“确认”按钮后,系统弹出发票查询页面。,4.4.1发票查询,开票实现即开即传,可通过发票查询中的“报送状态”查看发票状态，共有五种报税状态：未报送，报送中，报送失败，验签失败，已报送。,选中某行发票记录后，点击“查看明细”按钮可查看发票明细信息。,4.4.1发票查询,发票明细信息。,4.4.1发票查询,在发票查询界面点击“查找”按钮。,4.4.1发票查询,在查询条件设置对话框，可以设置各种条件查找对应发票。,4.4.1发票查询,点击”销项发票导出“按钮，系统弹出销项发票导出对话框。,4.4.1发票查询,设置好查询时间，点击“确定”按钮。,4.4.1发票查询,系统弹出所属期设置界面，设置好后点击“导出”按钮。,4.4.1发票查询,在弹出的页面中选择导出路径，确定后系统进行导出文件。,4.4.1发票查询,4.4.1发票查询,4.4.1发票查询4.4.2发票打印,系统,填开发票时单击“打印”按钮时,金税盘保存并加密数据,4.4.2发票打印,4.4.2发票打印,1、填开打印,填写发票后，直接点击发票填开窗口中的“打印”按钮，即可执行打印。,系统弹出发票打印对话框，点击“打印”按钮，开始打印发票。,4.4.2发票打印,1、填开打印,4.4.2发票打印,1、填开打印,如果暂不需要打印，可点击“不打印”按钮，此发票可在发票查询中打印。,4.4.2发票打印,1、填开打印,在打印对话框选择“打印”或者“不打印”按钮，系统都会弹出下一张“发票号码确认”提示窗口。,在发票查询结果窗口中选择发票号码，点击“打印”按钮。,4.4.2发票打印,2、查询打印,4.4.2发票打印,2、查询打印,系统弹出打印项目选择框，可以选择打印“发票”。,4.4.2发票打印,2、查询打印,选择打印发票后，系统将提示用户认真核对欲打印的电子发票与纸质发票是否一致，点击“确定”即可打印。,4.4.2发票打印,2、查询打印,此时可以根据实际情况选择“预览”、“打印”或者“不打印”。,对于带销货清单的发票可以选择打印“销货清单”，且销货清单不能在填开时打印，只能在查询时打印。,4.4.2发票打印,2、查询打印,第四部分发票管理,4.1发票领用4.2正数发票填开4.3负数发票填开4.4发票查询与打印4.5发票作废与修复4.6抵扣发票下载导出,4.5.1已开发票作废4.5.2未开发票作废4.5.3发票修复,当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若该张发票未抄税，则可利用已开发票作废功能来作废该张发票的电子信息。系统支持多张发票批量作废。,4.5.1已开发票作废,4.5.1已开发票作废,点击“发票管理/已开发票作废”菜单项或导航图上的快捷图标“发票作废”。,4.5.1已开发票作废,系统弹出“选择发票号码作废”窗口。,4.5.1已开发票作废,选中一条或多条发票信息后，点击“作废”按钮,4.5.1已开发票作废,系统会弹出发票作废确认提示框。,4.5.1已开发票作废,在作废确认提示框中点击“确认”后，出现作废成功提示。,4.5.1已开发票作废,选中一条发票信息后，点击“查看明细”按钮，能查看该张发票明细信息。,4.5.1已开发票作废,在“查看明细”界面，点击“作废”按钮，也可以将该张发票作废。,说明：1、已抄税的发票不能作废，只能开具负数发票红冲。2、点击“作废”按钮后，只有在弹出的对话框中选择“确认”才会真正作废，在执行此按钮后无法改变作废状态。3、查看“发票明细”界面，点击“作废”按钮也可以将该张发票作废。4、对已开发票进行作废时，系统限定除“系统管理员”身份可以作废任何操作员开具的发票外，其他操作员身份必须遵守“谁开具，谁作废”的原则。,4.5.1已开发票作废,4.5.1已开发票作废4.5.2未开发票作废4.5.3发票修复,当企业尚未使用的纸质发票遗失或损毁时，可利用未开发票作废功能将金税卡中相应的电子发票进行作废处理。系统支持多张发票批量作废。,4.5.2未开发票作废,根据要作废的发票类别点击“未开发票作废”下的子菜单。,4.5.2未开发票作废,例如点击“专用发票作废”，系统弹出号码提示框。,4.5.2未开发票作废,根据确认提示框确定要作废的发票信息，点击“确认”按钮。,4.5.2未开发票作废,系统提示作废成功。,4.5.2未开发票作废,4.5.1已开发票作废4.5.2未开发票作废4.5.3发票修复,由于某种原因导致硬盘发票库中的发票数据与金税盘中记录数据不一致时，可通过发票修复功能利用金税盘中相应发票的数据，修复硬盘数据库中存在问题的发票数据。,4.5.3发票修复,4.5.3发票修复,点击“发票管理/发票修复”菜单项或者导航图上的“发票修复”。,4.5.3发票修复,在弹出的对话框中选择年份和月份后确定。,4.5.3发票修复,系统进行发票修复，并显示修复报告，关闭后提示修复完成。,4.5.3发票修复,系统进行发票修复，并显示修复报告，关闭后提示修复完成。,说明：从金税盘修复出来的发票，可以将发票票面的各项信息都修复，修复后的发票可以继续执行发票查询、发票打印、发票作废等功能。,4.5.3发票