2016年财政预算草案编制情况报告

2016年财政预算（草案）编制情况报告 “十三五”时期，是全面建成小康社会的决胜阶段，国内外经济环境依然错综复杂，财政工作面临新的形势和要求，做好财政工作需要科学认识、主动适应新常态，不断推进改革创新，创造性地做好生财聚财理财工作，努力开创财政工作新局面。因此，2016年及今后一个时期，全县财政工作的总体思路是：深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会及习近平总书记系列讲话精神，紧紧围绕县委、县政府总体部署，牢固树立“五个发展” 理念，适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，加快财税体制改革，增收节支，优化结构，提高绩效，全力保障脱贫攻坚和重大项目建设，促进经济发展方式转变，不断提升财政发展质量和效益，为创建 “三个生态”和实现全面建成小康社会奋斗目标提供坚实的财政保障。奋斗目标是：力争2020年，全县财政总收入达到9.8亿元，年均增长5%；全县一般公共预算收入达到5.5亿元，年均增长5%。全县财政总支出达到24.39亿元，年均增长3%。 一、一般公共预算编制情况（一）收入安排根据市上下达的地方财政收入增幅目标和全县经济工作会上确定的财政收入至少增长10%的目标。我们建议，今年全县大口径财政收入安排73000万元，较上年预算持平，剔除一次性收入后同比增长14.08%；小口径财政收入安排41000万元，较上年预算持平，剔除一次性收入后同比增长10%。分征收部门是：国税局20300万元，较上年预算持平；地税局39820万元，较上年预算下降4.78；财政局12000万元，较上年预算增长20%；乡镇880万元，较上年预算持平。（二）财力计算本级收入41000万元，上级补助收入59103万元。总计可用财力万元，再加上上年结转专项7635万元和提前下达专项50175万元，调入资金184万元，收入总计为万元。（三）支出安排在支出预算安排上，按照“保吃饭、保运转、保民生、促发展”的基本要求，本着“以收定支、量入为出、量力而行、尽力而为”的原则，严格按照既定部门预算标准，细化预算科目到项级。全力保证职工工资及扶贫攻坚、党建及党风廉政建设等重点项目支出。今年，预算安排用于扶贫攻坚支出11044万元，较上年9374万元增长17.81%。其中：乡村道路建设4490万元，社保补助2601万元，农村校舍改造705万元，农业扶贫专项1500万元，其他扶贫支出1748万元。预算用于党建及党风廉政建设经费203万元。由于今年硬性支出较多，而全县实际可用财力有限，根据预算法相关规定，县级财政预算不得为赤字预算，因此，为了确保收支平衡，在编制预算过程中，压减行政事业性收费6500万元，县安排专项事业费1573万元，并将2014年科学发展观业绩奖10000万元，取暖费2000万元下甩到盘子之外，才能将预算盘子编平。全县2016年度预算支出安排为万元。按照支出功能分类如下：一般公共服务支出21996万元，公共安全支出5139万元，教育支出27232万元，科学技术支出673万元，文化体育与传媒支出1218万元，社会保障和就业支出21731万元，医疗卫生与计划生育支出17888万元，节能环保支出3485万元，城乡社区支出4513万元，农林水支出25226万元，交通运输支出3856万元，资源勘探信息支出263万元，商业服务业等支出918万元，国土海洋气象等支出5668万元，住房保障支出7419万元，粮油物资储备支出361万元，预备费支出1600万元，债务付息支出938万元，其他支出7973万元。支出的具体项目是：1、县本级预算支出85667万元。包括：工资福利支出35508万元，商品和服务支出3548万元，对个人和家庭补助16045万元（含社保配套6944万元），各项政策性配套18568万元，县安排专项事业费11998万元； 2、乡镇级预算支出8043万元。对乡镇支出仍按乡镇财政体制改革原则，将乡镇支出分为基本支出和项目支出，基本支出由县财政按标准予以保障，项目支出由乡镇财政收入安排，包括：（1）工资福利支出安排5356万元；（2）对个人和家庭补助支出安排764万元；（3）商品和服务支出安排1043万元；（4）乡镇非税收入全部返还各乡镇用于项目支出880万元。3、革命老区转移支付安排1440万元。4、生态功能区转移支付4953万元（其中：林业局天保工程和公益林补助339万元）。5、上年结转专项安排支出7635万元。6、提前下达专项安排支出50175万元。7、调入资金安排的支出184万元。二、政府性基金预算（一）政府性基金预算收入2016年，政府性基金县级预算收入20110万元，其中：新型墙体材料专项基金收入50万元，国有土地使用权出让收入20000万元，价格调节基金收入60万元。当年预算收入加上上年结转专项 1980万元，收入总计22090万元。（二）政府性基金预算支出2016年，政府性基金县级预算支出20110万元，其中：国有土地使用权出让收入用于教育、水利、廉租房建设、上解省级等安排支出10000万元，国有土地使用权出让收入用于安排城市基础设施建设支出10000万元，价格调节基金支出60万元，新型墙体材料专项基金支出50万元。再加上上年结转专项安排支出1619万元，调出资金184万元，支出总计21913万元。收支相抵，政府性基金滚存结余177万元，根据国家规定，各项基金按照“以收定支，收支平衡，专款专用”的原则安排支出，结余的基金结转下年继续使用。三、社会保险基金预算（一）社会保险基金预算收入2016年，全县社会保险基金预算收入37219万元，其中：企业职工基本养老保险基金收入3239万元，城镇职工基本医疗保险收入2811万元，生育保险基金收入80万元，城乡居民社会养老保险收入6371万元，新型农村合作医疗收入12931万元，机关事业单位基本养老保险基金收入11787万元。再加上年结余21010万元，收入总计58229万元。（二）社会保险基金预算支出2016年，全县社会保险基金支出预算安排29491万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出3222万元，城镇职工基本医疗保险支出2792万元，生育保险基金支出77万元，城乡居民社会养老保险支出4263万元，新型农村合作医疗支出12284万元，机关事业单位基本养老保险基金支出6853万元。收支相抵，全县社会保险基金年终滚存结余28738万元（企业职工3140万元，城镇职工基本医疗340万元，生育保险53万元，城乡居民15052万元，新型农村合作医疗5219万元，机关事业单位4934万元）。四、国有资本经营预算由于我县无国有资本经营收入，因此，无国有资本经营收支预算。围绕上述目标，重点抓好以下几方面工作：狠抓增收节支，确保完成全年目标任务。全力组织财政收入，准确研判宏观政策变化对财政收入的影响，及时做好税源变动监测与分析，积极采取措施应对收入征管中的不确定因素和漏洞，严禁虚收空转，促进各项收入应收尽收。紧盯国家支持革命老区和中央财政新增支农资金向扶贫开发、一般性转移支付、民生专项转移支付领域倾斜的各项优惠政策，积极争取中央、省市政策支持，从政策中找到“政策眼”、含金量，争取得到更大支持，增强地方经济发展内生动力。落实生态补偿、资源税增量分成政策，促进资源优势向财政优势转化，提高税收贡献率。加快预算执行进度，合理控制库款规模。严格执行中央、省市县关于厉行勤俭节约有关规定，严控一般性支出。坚持民生优先，努力完善基本公共服务体系。按照“积极有为、量力而行”的原则，优化公共财政支出结构，全力推动民生工程建设，促进经济社会协调发展。聚焦县委、县政府重大决策部署，按照可持续、保基本原则统筹安排民生支出，加大教育文化、医疗卫生、社会保障、科技环保等民生事业保障力度。按照“1+20”精准扶贫工作方案和不低于自有财力6%的标准安排扶贫资金的要求，统筹财政存量资金，集中财力支持扶贫，持续加大“三农”投入力度，扎实推进精准扶贫专项贷款工程，积极配合相关部门搭建扶贫融资平台，全力助推脱贫攻坚。深化财政改革，努力完善财政管理机制。通过提高财政收入质量、创新财源涵养模式、规范财税优惠政策等构建科学规范的财政收入管理机制；通过预决算公开、跨年度预算平衡机制等构建完整透明的财政预算管理机制；通过推行公务卡消费支付业务，严格限制大额现金流动，加强和规范公务支出管理，提高公务支出的透明度；通过改革政府采购方式和加大政府购买社会服务力度，推行优先使用创新产品、绿色产品、公共产品的政府采购和购买服务制度机制；通过全力清理盘活沉淀资金，推进财政资金统筹使用，进一步加强结存资金管理，提高资金使用效益；通过优化基本支出和项目支出结构，切实发挥财政资金在稳增长、调结构中的积极作用；通过强化财政投资基本建设项目评审工作，提高财政资金使用效益。加强债务管理，着力防控化解债务风险。预防县乡财政风险，严格执行国务院关于加强地方政府性债务管理的意见（国发201443号）文件精神，对债务举借、债务资金用途、债务偿还、风险控制实现分级负责，落实“举、借、用、还”保障机制。要将政府性债务清理甄别工作结果运用到实处，全县范围所有行政事业单位严禁举借债务用于非生产性支出。积极争取中央、省、市对我县教育、卫生、交通、乡村及小城镇建设、城市建设形成的各类债务的政策倾斜，优先分配化解债务资金，缓解财政压力，降低财政风险。强化财政监督，切实提高依法理财水平。认真贯彻监督法，严格执行甘肃省预算审批监督条例，及时向人大及人大常委会报告预决算草案和预算执行情况，自觉接受人大监督，努力提高依法理财水平。高度重视审计、监察和社