上市公司2011年度预算报告(WROD版本非常详实)

宁波圣莱达电器股份有限公司2011 年度预算报告2 0 1 1年3月25目录第一部分2010 年预算执行情况回顾 . 4一、经营目标完成情况 . 41、财务目标完成情况 . 42、主要营销目标完成情况 . 43、部门和人员定编目标完成情况 . 44、人工成本目标完成情况 . 45、研发目标完成情况 . 56、固定资产投资目标完成情况 . 5二、预算执行情况简析 . 6（一）经营预算执行情况 . 61、经营收入 . 62、经营毛利 . 63、经营毛利率 . 6（二）财务预算完成情况简析 . 61、损益表预算完成情况 . 62、损益项目增减对利润的影响情况 . 73、费用预算完成情况 . 74、产值费用率预算完成情况 . 85、资产管理指标预算完成情况 . 86、资产预算完成情况 . 87、负债预算完成情况 . 98、股东权益预算完成情况 . 109、现金流量预算完成情况 . 10（三）人工成本预算完成情况分析 . 111、人工总成本预算完成情况（工资奖金） . 112、人工成本水平预算完成情况（平均工资奖金）. 11（四）研发预算完成情况 . 11（五）固定资产投资及大修理预算完成情况 . 12（六）预算经营风险因素对实际净利润的影响 . 13第二部分2011 年主要经营目标 . 14一、财务目标 . 14 二、主要产品营销目标 . 14 三、人员定编目标 . 14 四、人工成本目标 . 14 五、研发目标 . 15 六、固定资产投资、大修理费投资目标 . 15 七、募集资金使用目标 . 15第三部分2011 年度财务预算 . 16一、预算前提 . 16（一） 预算范围及其变动情况说明. 16（二） 重要假设和会计政策. 16二、预算指标及说明 . 17（一）经营相关预算 . 171、经营收入预算 . 172、经营毛利预算 . 17（二）财务相关预算 . 171、损益表预算 . 172、费用总额预算 . 183、费用分类预算 . 184、资产项目预算 . 195、资产管理指标预算 . 196、负债预算 . 207、所有者权益预算 . 208、现金流量预算 . 21（三）人工成本预算 . 211、人工成本总额预算（工资奖金） . 212、人工成本水平预算（平均月工资奖金） . 22（四）研发费用预算 . 22（五）固定资产投资及大修预算 . 221、园区项目预算 . 232、厂房扩建项目 . 233、设备模具投资和大修费用 . 23（六）募集资金使用预算 . 24三、 预算的主要风险因素. 24（一）定性的风险因素 . 24（二）定量的风险因素 . 25四、 预算执行的保证措施. 25（一）建立内部责任预算和预算控制系统 . 25（二）建立与完善以预算责任指标为中心的绩效考核机制. 25（三）预算执行的其他保证措施 . 26第一部分2010 年预算执行情况回顾一、经营目标完成情况1、财务目标完成情况指标名称单位10 年预算10 年实际数额增长%数额完成率营业收入万元2304347%23388101%其中：主营业务收入万元2104340%21851104%其他业务收入万元2000316%153777%净利润万元336221%3389101%2、主要营销目标完成情况指标名称单位10 年预算10 年实际指标增长%指标完成率温控（直接销售）万套115040%1651144%水杯万只36032%34495%3、部门和人员定编目标完成情况分类2010 年预算2010 年实际人数增长人数完成率总计104735%1053101%其中管理和二线28512%27998%一线76246%774102%4、人工成本目标完成情况1）总成本（工资奖金）分类年预算（万 元）2010 年实际总额（万元）完成率总计29452965.7101%其中管理和二线14111308.693%一线15341657.1108%2）平均人工成本水平（平均工资奖金）分类年预算(元人)2010 年实际元人完成率总计2343.72354.9100%其中管理和二线4125.43954.796%一线16771784.7106%5、研发目标完成情况序号项目单位2009年2010 年预算实际完成率备注一新产品开发项目款8151280%二产品改型项目款333100%三上年延续项目款233100%6、固定资产投资目标完成情况项目单 位2010 年预算2010 年完成数量投资金额（万元）资金支 付计划数量投资金额（万元）其中：使 用募投资金完成 率一固定资产投资合计175903653218369960%二厂房投资166122675106516540%三设备和项目投资5918718771753534403%四模具投资付8656656621932858%五固定资产大修理797968%二、预算执行情况简析（一）经营预算执行情况1、经营收入指标名称单位10 年预算10 年实际指标增长%指标完成率销售收入（直接销售）万元23,04348%23,388101%其中:温控万元6,09533%8,832145%水杯万元14,06534%12,70090%2、经营毛利指标名称单位10 年预算10 年实际指标增长%指标完成率经营毛利万元675526.74%652097%3、经营毛利率指标名称单位10 年预算10 年实际指标增长%指标完成率经营业务毛利率29%-14%27.9%96%（二）财务预算完成情况简析1、损益表预算完成情况项目单位2010 年预算2010 年实际指标完成率一、营业收入万元2304323388101%二、营业毛利万元6755652097%三、期间费用万元27713214116%其中：销售费用万元57054796%管理费用万元22002604118%财务费用万元80-8-10%资产减值损失万元2171340%四：营业外收入万元130672517%五：营业外支出万元591831%六、利润总额万元39553959100%减：所得税费用万元59357096%七、净利润万元33623389101%2、损益项目增减对利润的影响情况序号项目单位与预算比增减利润因素净利润增加271营业毛利减少万元-235其中：温控数量增加影响毛利万元810温控价格上升、成本上升影响毛利万元-114水杯数量下降影响毛利万元-205水杯价格下降、成本上升影响毛利万元-808其他业务增加利润822四项费用增加万元-3433营业外收入增加万元5424营业外支出减少万元415所得税减少万元233、费用预算完成情况序 号费用类别单位2010 年预算2010 年实际完成率一合计万元39484737120%1管理费用万元22012604118%2销售费用万元57054796%3制造费用万元10771523141%4财务费用万元80(8)4资产减值损失万元2071357%二期间费用万元28713214112%说明：本年度产值同比增长 57%，期间费用约增长 42%。期间费用增长幅度低于产值增长，符合费用增长规律，但增长幅度略高。原因主要 是工资水平、物价上升和管理费用开支的税种增加和上市过程中额外发生的费用。4、产值费用率预算完成情况费用类别2010 年预算2010 年实际完成率指标产值费用率指标产值费用率费用数额费率产值(08 价）2412625454可比费用合计（不含研发材料）3,58414.9%4,35917.1%121.60%115.3%人工相关费用1,5116.3%1,5726.2%104.06%98.6%行政类费用3761.6%7813.1%207.92%197.1%生产类费用6372.6%7292.9%114.49%108.5%销售类费用3411.4%3701.5%108.64%103.0%研发专利类费用1270.5%930.4%73.51%69.7%折旧、税金、摊销类费用5932.5%8123.2%136.98%129.8%说明：本年度产值费用率水平高于预算水平，原因同上。5、资产管理指标预算完成情况指标名称单位10 年预算10 年实际金额金额完成率总资产万元23,80047,562200%总负债万元8,6313,91646%净资产万元15,16943,646287%资产负债率37%8%下降 29 个百分点存货周转天数天5047下降 3 个百分点应收账款周转天数天7062下降 8 个百分点说明：本年度资产和净资产巨幅增长的原因是上市后的募集资金到位。本年度预期的资产管理指标均好于预算和上年，说明公司的资产管理处于良好状态.6、资产预算完成情况项目2010-12-31 预算2010-12-31 实际增加完成率货币资金3,18927,20524,016853%应收票据500377-12375%应收账款4,5004,105-39591%预付款项5001,126626225%其他应收款839221-61826%存货2,7004,0391,339150%流动资产合计12,22837,19724,969304%长期股权投资-固定资产3,8524,116264107%在建工程1,420239-1,18117%无形资产5,8005,368-43293%长期待摊费用50059191118%递延所得税资产5151非流动资产合计11,57210,365-1,20790%资产总计23,80047,56223,762200%7、负债预算完成情况项目2010-12-31 预算2010-12-31 实际增加完成率短期借款3,000-3,000应付票据800683-11785%应付账款3,4312,096-1,33561%预收款项500351-14970%应付职工薪酬500438-6288%应交税费20024040120%应付股利-其他应付款200107-9354%流动负债合计8,6313,916-4,71545%非流动负债合计-负债合计8,6313,916-4,71545%8、股东权益预算完成情况项目2010-12-31 预算2010-12-31 实际增加完成率股本6,0008,0002,000133%资本公积4,43530,19525,760681%盈余公积818700-11886%未分配利润3,3624,3751,013130%少数股东权益554376-17868%股东权益合计15,16943,64628,477288%说明：股东权益比预算增长的主要原因是公司上市后增加的权益。9、现金流量预算完成情况项目单位2010 年预算2010 年实际数额增加期初现金万元428542850其中：资产负债表余额万元440844080保证金万元-123-1230经营性现金流量万元3000464-2536投资性现金流量万元-3062-2316746土地款万元-720-68733园区、扩建等万元-1962-1452510其他长期资产万元00上市费用万元-2000200其他万元-180-1782筹资性现金流量万元-10342467425708收投资款万元03200032000贷款增加万元262-2738-3000归还投资万元000支付利息万元-80080分利万元-1216-1029187其他万元-3558-3558汇率变动对现金及现金等价物的影响-55-55现金流万元-10962276823864期末现金万元31892705323864其中：资产负债表余额万元33392703823699保证金万元-15015165说明：经营性现金流未达预期，主要是原材料的备料超预期（战略储备）和提早付款期用 票据支付货款所成。（三）人工成本预算完成情况分析1、人工总成本预算完成情况（工资奖金）分类年预算总额（万元）0 年实际总额（万元）完成率总计29452965.7101%其中管理和二线14111308.693%一线15341657.1108%说明：产量完成 105%，本项预算完成 101%，控制情况较好。2、人工成本水平预算完成情况（平均工资奖金）项目年预算2010 年实际元人元人完成率总计2343.72354.9100%其中管理和二线4125.43954.796%一线16771784.7106%说明：人工成本水平达预期（四）研发预算完成情况序号项目开发项目简述2010年预算一新产品开发项目小计启动时间完成时间说明计划启动实际启动计划完成实际完成二产品改型项目小计启动时间完成时间说明计划启动实际启动计划完成实际完成三2009年延续项目小计启动时间完成时间说明计划启动实际启动计划完成实际完成（五）固定资产投资及大修理预算完成情况1、园区项目项目单位2010 年预算2010 年完成数 量投资金额（万元）资金 计划数量投资金额（万元）其中：直接使用 募投资 金完成 率园区项目1633023601065103244%其中：土地470086780900867100%前期费用41341316516540%桩基1200108000%厂房投资64000设备投资361702、原厂房改造项目单位2010 年预算2010 年完成数 量投资金额（万元）资金计划数量投资金额（万元）其中：直接使用 募投资 金完成率原厂房改造28228200说明：原厂房未按预期改造的原因是，通过优化调整，当年度生产能力仅增加了设备就满足了生产需求。本项目延续为 2011 年项目。3、设备投资项目单位2010 年预算2010 年完成数 量投资金额（万元）资金 计划数量投资金额（万 元）其中：募投 资金置换 和使用完成 率设备投资5918718771753534402%说明：设备投资比预算加大的原因是募集资金到位后，公司加大了资本性支出投入的力度。4、模具投资项目单位2010 年预算2010 年完成数 量投资金额（万元）资金计 划数量投资金额（万元）其中：直接使用 募投资 金完成 率模具投资付8656656621932858%5、固定资产大修理项目单位2010 年预算2010 年完成数 量投资金额（万元）资金计划数量投资金额（万元）其中：直接使用募投资金完成率固定资产大修理797968%厂房000设备797968%说明：本年度生产能力不足，设备的运转处于满负荷状态，无时间进行设备大修，2011年公司对设备大修做了安排。（六）预算经营风险因素对实际净利润的影响1、三因素对主营业务的影响情况与预算指标比较合计水杯温控合计-317-1012695销量增减影响净利润605-205810价格增减影响净利润（由于有产品结构因素、价格影响含成本影响因素）-644-72682成本增减影响净利润（由于有产品结构因素、价格影响含成本影响因素）-278-82-196第二部分2011 年主要经营目标一、财务目标指标名称单位10 年实际11 年预算增长营业收入万元233883062431%其中：主营业务收入万元218512942435%其他业务收入万元15371200-22%净利润万元3,3893,72810%加权平均净资产收益率15.82%8.2%-48%基本每股收益元0.510.45-12%二、主要产品营销目标指标名称单位2010 年实际2011 年预算指标增长率指标增长率销售数量（直接销售）其中:水杯万只34426%43025%温控万套1651101%215030%三、人员定编目标分类2009 年2010 年实际2011 年预算人数人数增长率人数增长总计7761053101%1280.522%其中管理和二线25427998%345.524%一线522774102%93521%四、人工成本目标1、 人工成本总额 （工资奖金）分类2009 年（万 元）2010 年实际2011 年预算总额（万元）增长率总额（万元）增长率总计1942.742965.753%3946.0733%其中管理和二线1030.91308.627%1807.38138%一线911.841657.182%2138.69129%2、 平均人工成本水平（平均工资奖金）分类2009 年(元 人)2010 年实际2011 年预算元人增长率元人增长总计2100235512%258010%其 中管理和二线34433954.715%4393.2511%一线14571784.722%1959.8610%五、研发目标序 号项目单位2010 年2011 年一新产品开发项目款1222二产品改型项目款78三上年延续项目款32六、固定资产投资、大修理费投资目标项目2010 年投资金额（园区按募投投 入）（万元）2011 年预算投资金额（万元）资金来源增长率募投资金自有资金合计55988588782176753%园区45116616661647%厂房扩建350350设备模具投资和大修10871622120541749%七、募集资金使用目标项目单位计划总投资（招 股书）2010 年使 用其中2011年使 用计 划其中高精度钛镍合 金记忆 式温控 器水加热智能生 活电器 扩产项 目研究开 发中心 建设项 目高精度钛镍合 金记忆 式温控 器水加热智能生 活电器 扩产项 目研究开发 中心 建设 项目总计万元195405990248127417679822385146271343建设投资万元163345374231324735877822285136271343流动资金万元3210616168