安徽天禾律师事务所

天禾律师事务所 补充法律意见书安徽天禾律师事务所关于黄山永新股份有限公司首期（2007-2012年）限制性股票与股票期权激励计划的补充法律意见书 2006皖天律证字第0419号天禾律师事务所中国合肥濉溪路278号财富广场B座东楼16层邮编： 电话：0551 传真：0551安徽天禾律师事务所关于黄山永新股份有限公司首期（2007-2012年）限制性股票与股票期权激励计划的补充法律意见书 2006皖天律证字第0419号致：黄山永新股份有限公司根据中华人民共和国公司法（以下简称“公司法”）、中华人民共和国证券法（以下简称“证券法”）和中国证监会上市公司股权激励管理办法（试行）（以下简称“管理办法”）等有关法律、法规、规范性文件和中国证监会的有关规定，黄山永新股份有限公司（以下简称“黄山永新”或“公司”）与安徽天禾律师事务所（以下简称“本所”）签订了聘请专项法律顾问合同，委托本所蒋敏、喻荣虎律师（以下简称“本所律师”）以特聘专项法律顾问的身份，就黄山永新首期（2007-2012年）限制性股票与股票期权激励计划（以下简称“股权激励计划”）事宜出具法律意见书。本所律师已于2006年6月15日出具了2006皖天律证字第041号关于黄山永新首期（2007-2012年）限制性股票与股票期权激励计划的法律意见书，并于2006年7月17日、2007年4月20日、2007年9月19日、2008年2月22日、2008年4月21日、2009年4月20日、2009年11月27日、2010年5月31日出具了2006皖天律证字第0411、0412、0413、0414、0415、0416、0417、0418号关于黄山永新首期（2007-2012年）限制性股票与股票期权激励计划的补充法律意见书（以下简称“原法律意见书”），现就黄山永新本次股权激励计划第二次股票期权可行权条件、行权过程的相关事宜，出具本补充法律意见书。为出具本补充法律意见书，本所律师谨作如下承诺声明：1、本补充法律意见书是本所律师依据管理办法和股权激励计划的规定及出具日以前黄山永新已经发生或存在的事实作出的。2、本所律师已严格履行法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对与出具本补充法律意见书有关的所有文件资料及证言进行了充分的核查验证，并据此出具补充法律意见。本补充法律意见书是对原法律意见书的补充和修正。保证本补充法律意见书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。3、本所律师同意将本补充法律意见书作为黄山永新实施本次股权激励计划所必备的法律文件，随同其他材料一同上报或公开披露，并愿意承担相应的法律责任。4、本法律意见书仅供黄山永新实施本次股权激励计划之目的使用，不得用作其他任何目的。本所律师根据证券法第十三条、管理办法第三十一条的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对黄山永新提供的有关文件和事实进行了核查和验证，现出具补充法律意见如下：一、股权激励计划第二次股票期权可行权的批准和授权1、2009年1月18日黄山永新第三届董事会第十一次会议和2009年2月22日2008年度股东大会分别审议通过了关于2009年股票期权激励计划实施的议案：经华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司审计，2008年公司扣除非经常性损益前的净利润（68,050,165.65元）小于扣除非常性损益后的净利润（68,745,870.54元），故选用扣除非经常性损益前的净利润用于计算考核指标。经计算，2008年净利润同比2007年增长14.08%，超过10%；2007年净利润同比2006年增长14.11%，超过10%；2008年、2007年、2006年的加权平均净资产收益率均超过10%。满足股票期权第二次行权条件。确定了第二次股票期权的授予方案，授予第二次可行权激励对象32名共计1,584,000股股票期权，每份股票期权购买1股公司股票，行权价为4.98元/股。2、公司独立董事对公司首期股票期权激励计划第二次行权激励对象名单进行了核查，认为：列入第二次可行权的激励对象符合管理办法以及股权激励计划等规定的行权资格条件，其作为本次可行权的激励对象主体资格合法、有效。3、公司监事会对公司首期股票期权激励计划第二次可行权激励对象名单进行了核查，认为：列入第二次可行权激励对象名单的人员具备公司法、公司章程等法律、法规和规范性文件规定的任职资格，不存在最近3年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的，不存在最近3年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的，符合管理办法规定的激励对象条件，符合股权激励计划规定的激励对象范围，其作为公司本次股票期权激励对象的主体资格合法、有效。4、2010年7月9日，公司董事会提名、薪酬与考核委员会2010年第二次会议审议通过了关于确认公司第二次股票期权激励对象行权的议案。经核查，本所律师认为，黄山永新实施股权激励计划已履行了必要的法律程序，取得了相应的批准和授权，符合管理办法以及其他相关法律、法规、规范性文件之规定，程序合法有效。二、黄山永新实施股权激励计划的主体资格1、黄山永新已通过了2009年度外商投资企业法人年检。根据法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，黄山永新未出现需要终止的情形。2、经核查，截止本补充法律意见书出具之日，黄山永新未发生实际控制权发生变更的情形；未发生分立、合并的情形；未发生因激励对象职务变更、离职或死亡取消其尚未行权的股票期权的情形。3、根据黄山永新提供的资料，黄山永新最近一个会计年度财务报告没有被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；黄山永新最近十二个月内不存在因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚或深圳证券交易所公开谴责的情形。4、经核查，截止本补充法律意见书出具之日，黄山永新本次股权激励计划的激励对象均不存在担任黄山永新独立董事、最近3年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选、最近3年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚等情形，其中，担任公司董事、监事、高级管理人员的激励对象均符合公司法第147条及公司章程规定的任职资格。5、黄山永新具有健全的组织机构和完备的内部规章制度，制订了公司首期（2007年2012年）限制性股票与股票期权激励计划实施考核办法，建立了绩效考核体系和考核办法，能够以绩效考核指标为实施股权激励计划的条件。6、经核查，黄山永新本次实施的股权激励计划相关内容与已披露的激励计划不存在差异，不存在重新履行审批程序的情形。经核查，本所律师认为，黄山永新及第二次可行权激励对象符合股权激励计划规定的第二次可行权条件，符合管理办法及其他法律、法规和公司章程的规定，已具备实行股权激励计划的主体资格。三、本次股票期权行权股票的来源和预计数量、行权价格、行权期限、激励对象人数、行权过程1、本次股票期权行权股票的来源：向激励对象定向增发。2、本次股票期权行权股票的数量为1,584,000股；行权价格为4.53元/股。关于股票期权数量和行权价格的调整过程：（1）2007年4月20日，公司二届董事会第二十次（临时）会议审议通过了关于调整股票期权数量和行权价格的议案，对股票期权数量和行权价格进行调整：因实施完毕2006年利润分配方案（每10股送红股1股派4.00元），股票期权数量由400万股调整至440万股，行权价格由7.70元/股调整为6.64元/股。各期股票期权获授对象获授的股票期数量和行权价格作相应调整。（2）2007年9月19日，公司二届董事会第二十三次（临时）会议审议通过了关于调整股票期权数量和行权价格的议案，对股票期权数量和行权价格进行调整：因实施完毕2007年中期资本公积金转增股本方案（每10股转增2股），股票期权总数由440万份调整至528万股，行权价格调整为5.53元/股。各期股票期权获授对象获授的股票期数量和行权价格作相应调整。（3）2008年4月21日，公司第三届董事会第六次（临时）会议审议通过了关于调整股票期权数量和行权价格的议案，对股票期权行权价格进行调整：因实施2007年度利润分配方案（10股派息3.00元），行权价格调整为5.23元/股，股票期权数量不变。（4）2009年4月20日，公司第三届董事会第十二次（临时）会议审议通过了关于调整股票期权数量和行权价格的议案，对股票期权行权价格进行调整：因实施2008年度利润分配方案（10股派息2.50元），行权价格调整为4.98元/股，股票期权数量不变。（5）2010年5月31日，公司第三届董事会第十八次（临时）会议审议通过了关于调整股票期权数量和行权价格的议案，对股票期权行权价格进行调整：因实施2009年度利润分配方案（10股派息4.50元），行权价格调整为4.53元/股，股票期权数量不变。对上述股票期权数量和行权价格调整事宜，本所已出具了2006皖天律证字第0412号、第0413号、第0415号、第0416号、第0418号关于黄山永新首期（2007-2012年）限制性股票与股票期权激励计划的补充法律意见书。本所律师认为，黄山永新董事会就股权激励计划中的期权数量和行权价格所进行的调整未有任何违反法律、法规和规范性文件强制性规定之情形，在程序上和实体上均已符合管理办法、股权激励计划和黄山永新章程的要求，合法、有效。3、本次股票期权行权期限：2009年11月30日起至2010年11月29日止。激励对象不得在下列期间内行权：（1）定期报告公布前30日至公告后2个交易日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前30日起算；（2）公司业绩预告、业绩快报公告前10日至公告后2个交易日内；（3）重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日内；（4）其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日。4、关于黄山永新董事及高管人员的承诺2006年6月13日，黄山永新董事、高管人员已做出承诺：在首期限制性股票激励计划期限内的每一独立年度激励计划的授予，任何一名激励对象获授限制性股票数量不超过该年度激励计划授予的限制性股票数量总额的10%；首期股票期权激励计划的每一次实施，任何一名激励对象获授可行权数量不超过该次实施可行权数量总额的10%。5、关于股权激励计划第二次股票期权行权过程（1）经核查，2009年2月22日，黄山永新与股权期权激励对象签订了黄山永新股份有限公司股票期权协议书，该协议书约定了股权期权授予对象的资格、承诺授予股票期权的数量、股票期权行权期、转让等限制、股票期权的调整、行权权利选择、行权价格、行权支付方式、承诺等内容，该协议书条款完整，权利义务明确，内容合法有效。（2）经核查，2009年2月22日，黄山永新向股权期权激励对象发出了黄山永新股份有限公司股票期权授予通知书，该通知书黄山永新加盖了公章、激励对象均已签字，内容合法有效。（3）经核查，本次股票期权激励对象共计32人，黄山永新没有为激励对象依股票期权激励计划获取该股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。经核查，本所律师认为，黄山永新股权激励计划2007年度股票期权行权条件、股票期权数量和行权价格的调整、黄山永新董事及高管人员的承诺、黄山永新股份有限公司股票期权协议书的签署、黄山永新股份有限公司股票期权授予通知书的发出、激励对象行权款的缴纳、激励对象人数、黄山永新是否对激励对象提供财务资助等行为符合法律、法规以及管理办法的规定。四、需要说明的问题黄山永新股权激励计划第二次股票期权实施后尚需履行以下程序：1、在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司依法办理证券登记事宜；2、在工商行政管理部门办理注册资本的变更登记事宜；3、依法进行信息披露。五、结论意见鉴于对黄山永新所进行的事实与法律方面的审查，本所律