商业银行学期末复习5个问题答案整理

1、“三性”是银行始终贯彻的原则。答：（1）银行的三性是指：安全性原则、流动性原则、盈利性原则。安全性原则：银行在日常经营中，应该特别注重资产运用的质量，运用科学和严格的管理程序以及有效的管理手段，尽可能降低风险，增加盈利。流动性原则：指银行在经营中必须随时保持一定得支付能力，以保障客户提取存款、合理贷款和支付的要求，满足客户合理需求。盈利性原则：股东财富最大化或者利润最大化是商业银行经营总目标。在考虑流动性和安全性原则的基础上，银行要尽可能追求利润，扩大盈利。（2）三性的关系： 即统一又矛盾。相互依存，相互作用：从同一的角度讲，安全性是前提和基础，只有保证了信贷资金的安全无无损，才可能去获取正场的盈利；同时，流动性是条件、是手段，只有保证了信贷资金的正场流动，才能确立商业银行的信用中介地位，商业银行的各项业务活动才可能顺利展开；最后，营利性是目的，商业银行静静的最终目标就是以最小的投入，获取最大的收益。如果不考虑流动性，银行就可能随时面临头寸紧张的问题，严重时会引发挤兑，导致严重后果。如果银行不注重安全性原则，没有严格和科学的管理程序和制度，各种风险就极易出现，资产的损失不可避免，也就谈不上盈利性。但是，如果银行只注重流动性和安全性，也会导致银行经营出现很大的问题，甚至带来风险。矛盾：如果银行在日常经营中持有过多现金资产以保持流动性，会极大降低银行的盈利水平。如果银行过分的看重风险，可能会拒绝许多有潜力的客户，盈利水平也会下降。三项经营原则对银行都十分重要，应贯彻并指导银行的日常经营。因此，对于管理水平卓越的银行而言，在经营中不会单纯去强调某一经营原则，而是会审时度势地去追求三项经营原则的最佳组合。在注重安全性原则、流动性原则的条件下，追求最大盈利。（三性原则既矛盾又统一：银行应该在安全性和流动性的前提下，追求最大的盈利。而三项经营原则对银行来讲都十分重要，应该贯穿银行的始终，他们相互之间不是独立的，他们相互依存、相互作用，三者是矛盾的：安全性和流动性越高，盈利性越低；反之，盈利性越高。如果银行持有过多的现金保持资产的流动性，则会大大影响其盈利能力。同样如果银行过于注重风险的控制，则可能会因此失去一些有潜力的客户。三者是统一的：如果不考虑流动性，银行就可能发生头寸紧张，严重是会引发挤兑，导致严重后果。如果银行不注重安全性，没有严格和科学的管理程序和制度，更重风险就极易出现，资产的损失不可避免，这样就更谈不上盈利性了。因此在银行的经营中，不能单一的强调某一种原则，而是会审时度势的最求三者的最有效结合。银行应该在安全性和流动性的前提下，追求最大的盈利。）（3）三性的本质：强调银行在经营管理中，风险和盈利的平衡。（4）贯彻三性原则的目的：为了维护稳健经营，降低商业银行的负面评价，减少资产损失。由于银行高杠杆率和资产负债的不匹配，负债方面始终存在着流动性需求的压力；挤兑对于银行来说是一件可怕的事，最严重可能倒闭，所以流动性原则被银行视为经营中的第一原则；银行在任何情况下都不能将资金全部用于盈利性投资，而且要时刻关注自身额流动性状况，从资产负债表的资产方和负债方都为流动性的提供做好准备。由于银行存在着：信息不对称；面临着信用风险、流动性风险、利率风险、市场风险、操作风险以及内部风险；是高杠杆企业，所以银行是高风险行业，安全性原则很重要。银行在贯彻安全性原则时应注重两方面：注重对个中国业务建立科学、严格的管理流程，对内含风险较高的业务要有完善的、体现权利制衡的内控机制。银行要保持一定得资本充足率。新巴塞尔协议中，按照“经济资本”与风险资产对于关系建立的最低资本要求，是银行贯彻安全性原则的另一基本要求。商业银行应该把追求利润作为经营的基本信条。（5）三性原则在商业银行的运用，以贷款为例：（PPT，if I have enough time）（6）综述：银行是特殊的企业，其特殊性体现在：高杠杆和资产负债的不匹配。银行能够创造货币。银行是高风险行业。银行业是外部经济极强的行业。上述特征也决定了商业银行在日常经营活动中必须贯彻三个经营原则。（7）在生活中运用三性原则：于人生：用金融的视角探讨问题，看待问题。于政治：2、全能银行是银行发展的趋势。（1）全能银行：源于德国，本是德国银行业的分类概念，但在现代金融里其含义已经超出了统计概念的范畴。全能银行是一种银行类型，它不仅经营银行业务，而且还经营证券、保险、金融衍生业务以及其他新兴金融业务，有的还能持有非金融企业的股权。广义的全能银行等于商业银行加投资银行加保险公司再加非金融企业股东。人们常说的全能银行主要是指能够从事所有金融业务的银行，不包括非金融业务。（2）优势：有利于竞争力的提高。可以经营各种业务，竞争充分，提高服务质量，增进效率。降低交易成本，能更好地满足客户全方位的金融需求，提供一站式服务，密切客户关系。充分利用各种资源，如：资本、资金、人才、信息、设备；分散风险，扩大盈利来源弊端是：增大风险、监管的难度增加。特别是银行短期资金长期应用，加剧了短借长贷的矛盾。（3）作用：1）有利于银行的业务种类增多，服务类型增加。2）有利于银行可以更多的满足客户需求。3）有利于银行具有规模经济。规模经济是指：银行规模经济研究银行是否在最节省成本的状态下提供产出，即当银行在扩张负债或资产时，其单位成本的状况。如果产出的增长率高于成本的增长率，该银行正处在规模经济状态中，即银行通过扩大规模，提高产出水平可以更有效率地经营。如果产出的增长率低于成本的增长率，则该银行处在规模不经济状态中。产生原因：1、随着规模的扩张，银行主要增加可变成本，而固定成本相对稳定，使单位平均成本下降。2、银行技术专业化分工，可以提高经营效率，而专业化分工建立在银行一定的经营规模基础上4）有利于银行具有范围经济。范围经济是指：银行是否提供了最节省投入成本的业务组合。在给定的产出水平上，如果经营多种业务银行的成本低于专业经营银行的成本，那么，多种经营银行存在着业务范围经济。如果多种经营银行的成本高于专业经营银行，则存在着经营业务范围的不经济。产生原因：是各种投入和业务对同一固定资产和信息资源、人力资源的分享5）有利于银行收入增加，降低银行现金流不稳定性。6）有利于银行提升竞争力。（4）发展的有利条件：市场机制的健全金融业的生存环境是否良好。金融全球化。P60国家宏观调控能力。法律法规健全。信息技术的进步。（5）为什么：为了适应变化的市场环境，面对巨大的生存挑战。（6）怎么做：大力发展中间业务和表外业务。1）中间业务定义：广义的讲：中间业务等同于表外业务狭义的说：中间业务与表外业务不同是指商业银行居间或中介业务，在这种业务中，商业银行不以信用活动一方的身份出现，只是以中间人的面目代客户办理收付或其它委托事项，并从中收取手续费，它一般不会引起商业银行资产负债的变化，一般不反映在商业银行的资产负债表内。 2）中间业务的种类：中国人民银行根据商业银行开办中间业务的风险和复杂程度，分别实施审批制和备案制。适用审批制的中间业务主要为形成或有资产、或有负债的中间业务，以及与证券、保险业务相关的部分中间业务；适用备案制的中间业务主要为不形成或有资产、或有负债的中间业务。3）中间业务的作用： 中间业务的发展可以促进资产负债业务的扩大 中间业务的发展可以为商业银行带来稳定的收入 中间业务的发展可以增强商业银行的竞争能力 中间业务的发展可以减轻资本金对银行业务发展的限制 中间业务的发展有利于运行资源的充分利用，扩大银行的社会知名度，加快商业银行各项业务的全面深入创新。4）商业银行表外业务定义: 是指在业务发生时不影响资产负债总量和结构，但在一定的条件下可以转化为资产或负债的那些业务5）类型:按照巴赛尔委员会的分类办法，表外业务可分为四类：第一类：各种担保业务，如：偿还贷款担保、跟单信用证担保、票据承兑担保、有追索权的债权转让等第二类：承诺业务，这类业务中，分为可撤销和不可撤销两种，前者主要有贷款限额和投资限额；后者主要有循环贷款承诺、回售与回购协议、票据发行便利、循环包销便利第三类：创新金融工具，包括金融期货、期权、远期、互换、资产证券化等第四类：利用银行的资源为客户提供的中介服务，主要有信息咨询、投资咨询、信托、代理收付、保管箱等注意：书中把有追索权的资产出售单独作为第一类（7）综述：在经济学上，全能银行的模式强调业务范围经济性和资本配置的合理性。面对巨大的竞争压力和变化的环境，商业银行对生存压力作出本能反应是不可阻挡的。欧美的银行业正力图使自身的功能多元化，重新界定它们的行业范围。狭义的银行业正在快速萎缩，全能型经营的银行是银行发展的趋势。3、巴塞尔协议是银行管理的圣经。（1）认识巴塞尔协议（PPT第二章） （F书P80）：新巴塞尔协议的三大支柱：市场约束即信息披露 新巴塞尔协议的三大支柱1）最低资本要求资本充足率资本充足率=2）监管当局监督检查3）市场约束（2）目的：为了加强资本管理，强化资本约束。（3）资本的定义：指商业银行开业，经营，发展与壮大的前提条件，是商业银行从事货币信用经营管理活动的期初的预付与以后的积累，实际上也就是商业银行的自有资金。三个重要的资本定义：（F书 第五章）(1)银行账面资本各种形式的具有资本本质的项目依据一定的会计方法 和规则，在银行资产负债表上反映出来的资本(2)监管资本银行监管当局根据当地情况规定的银行必须执行的强制性资本标准。如巴塞尔协议规定的资本标准(3) 风险资本，又称为经济资本是指在一定容忍度下覆盖潜在风险所需要的资本。是与银行实际承担的风险直接对应的资本范畴。风险资本既不是风险本身，也不是真实的资本，它是对应着风险的一种虚拟资本形式，随着银行承担风险大小的变化而变化。如果银行承担了50亿的风险，那么风险资本就是50亿。银行资本的定义与一般会计学定义主要差异是，除了产权资本外，还可拥有一定比例的非产权资本，即债务资本。（4）资本充足率定义及计算：1）最低资本要求资本充足率资本充足率=（5）如何提高资本充足率：分子策略增加资本（F书P99折）银行正对巴塞尔协议的资本界定，增加资本总量或者调整资本结构。银行可以通过增加留存收益、发行股票扩充核心资本，还可以通过增加弥补风险的准备金，对现有房地产、证券等资产按市值重估，发行银行资本债券或者混合资本工具等方式增加附属资本，分母策略削减资产银行可以通过压缩风险资产规模和优化资产结构建好表内资产的风险暴露。在各类资产中，证券投资和贷款的调整空间较大，如果银行资本不足，可以考虑以贷款出售，证券化等当时减少对低信用等级客户的信用暴露，同时购买政府债券或者高级企业债券从而降低资产组合的风险度。银行可以加强表外业务管理，选择转换系数及对应风险权数较小的表外业务；采取措施约束高风险的市场交易活动，缩小市场风险敞口；强化内部控制机制，减少系统失灵、操作失误或者雇员违规导致的操作风险。结构对策增加低风险资产，减少高风险资产（6）联系我国商业银行如何提高资本充足率：结合我国实际情况，提高资本充足率的方法有：政府注资；剥离不良资产；引进战略投资者；进行股份制改造上市；发行次级金融债券；加强风险管理，完善呆账准备金制度4、风险管理是银行的永恒主题。（PPT 第九章）（1）银行风险是指银行在经营中由于各种不确定因素而招致银行经济损失或收益率负向波动的可能性。风险管理就是指确定防范、减少风险的方案以及实施该方案的过程。银行风险管理是通过风险识别、风险估计、风险处理等过程，预防、回避、分散、转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金安全的行为。目标：目标是通过测量风险，在此基础上对其实施监测和控制。职能：1、揭示、报告和控制风险2、增强竞争优势3、为定价政策提供依据4、为决策提供依据（2）原因：商业银行必须做好风险管理，将风险控制在可承受范围之内。 银行作为特殊的金融机构，为高负债经营，自有资本比较少，经不起大风险带来的损失 经济学中的信息不对称带来的逆向选择和道德风险问题 银行作为信用中介，支付中介，还可以创造货币，风险集中在银行，银行是风险集聚体 银行面临各种风险如信用风险，操作风险，市场风险，面临的破产的负外部性影响较大 银行通过经营风险来盈利，风险研究是金融研究的主题。（3）基本程序：风险识别：所要解决的核心问题，是银行要判明自己所承受的风险在性质上归属于何种具体形态。银行风险识别有以下几种主要方法：（F书P319）1、风险树搜寻法，2、专家意见法，3、筛选监测诊断法等。筛选是指将各种风险因素进行分类，确定哪些风险因素会明显地引起损失，哪些因素需要进一步的研究，哪些因素由于不重要应该排除出去。监测是指对筛选出来的结果进行观测、记录和分析，掌握这些结果的活动范围和变化趋势。诊断是指根据检测的结果进行分析、评价和判断，对风险进行识别。风险评估（计量）：银行风险估算或计量计有以下几种主要方法： 1.客观概率法 银行在估计某种经济损失发生的概率时，如果能够获得足够的历史资料，用以反映当时的经济条件和经济损失发生的情况，则可以利用统计的方法计算出该种经济损失发生的客观概率（客户和自身历史数据资料的重要性）2.主观概率法主观概率法是银行选定一些专家，并拟出几种未来可能出现的经济条件提交给各位专家，由各位专家利用有限的历史资料，根据个人经验对每种经济条件发生的概率和每种经济条件下银行某种业务发生经济损失的概率作出主观估计，再由银行汇总各位专家的估计值进行加权平均，根据平均值计算出该种经济损失的概率 3统计估值法利用统计方法和样本资料，可以估计风险平均程度(样本期望值)和风险分散程度(样本方差)。估计方法可以采用点估计或区间估计4.假设检验法 对未知参数的数值提出假设，然后利用样本提供的信息来检验所提出的假设是否合理，这种方法称为假设检验法。像统计估计法一样，假设检验法通用于事件发生规律稳定、历史资料齐全的风险概率估计 5.回归分析法 回归分析法是通过建立间接风险与直接风险因素之间的函数关系，来估计直接风险因素的方法6.在险值法（VaR）在险值 (Value at Risk，筒称VaR)指在正常的市场环境和给定的置信水平下，某项资产或交易，或业务在给定的时间区间内的最大期望损失（超过平均损失的非预期损失）。VaR是一种利用概率论与数理统计来估计风险的方法。它综合考虑了风险来源的敞口和市场逆向变化的可能性，在传统风险估计技术的基础上前进了一步。近年来，许多国家金融监管当局和金融行业协会都认为VaR是一种 较 理 想的风险测定方法测算VaR的方法主要有：得尔塔一正态法、历史模拟法和蒙特卡罗模拟法等 7. 压力试验与极值分析压力试验是测量市场环境因素发生极端不利变化时，金融机构资产组合的损失大小，包括识别那些会对金融机构产生致命损失的