《自动转账凭证生成》PPT课件.pptVIP

自动转账凭证生成,总账系统转账生成,工资系统转账生成,固定资产系统转账生成,应收应付系统转账生成,一、应收应付系统转账生成,一般地，制单需要完成以下几项工作：(1)根据实际需要选取需要制单的类型。(2)输入制单日期。(3)凭证类别。(4)选择要进行制单的单据。(5)进入凭证窗口。,一、应收应付系统转账生成,在保存后，系统会将已传递到总账系统的凭证标上“己生成”字样。该凭证可以通过凭证查询功能来查看、删除。其他子系统操作规范同此，后面从略。【例6.5】将蓝梦公司2004年1月份应收应付系统中所有未制单的销售发票和结算单生成凭证。,二、固定资产系统转账生成,固定资产管理系统所实现的转账功能，是将当月发生的固定资产变动业务自动填制凭证，以供总账系统作为记账依据。使用转账功能应遵循如下的操作步骤：(1)定义凭证。(2)生成凭证。固定资产变动业务发生后，可以立即制单，也可以进行批处理制单，这取决于企业在进行系统业务处理控制设置时的选择。,二、固定资产系统转账生成,【例6.6】将蓝梦公司2004年1月份固定资产系统中发生的所有经济业务生成凭证。,三、工资系统转账生成,月末，企业要对各部门、各类人员的工资等费用进行分配核算，通过工资系统可以灵活设置各项费用计提基数并计提应付福利费、工会经费、职工教育经费等费用，并自动生成转账凭证，供总账系统审核、记账之用。,三、工资系统转账生成,三、网络课程制作特色,1.工资分摊,对工资分摊是指对各部门人员的工资进行工资费用的分配，并计提应付福利费、工会经费、职工教育经费等费用。【例6.7】根据表6-2给出的资料，为蓝梦公司定义工资费用分配的转账分录。,三、工资系统转账生成,三、网络课程制作特色,1.工资分摊,表6-2工资分配与计提一览表,三、工资系统转账生成,三、网络课程制作特色,1.工资分摊,注：应分配工资总额等于应发合计；应付福利费和社会保险费以“等级工资+岗位工资”为计提基数，计提比例分别为14%和23%。,三、工资系统转账生成,三、网络课程制作特色,2.生成凭证,完成以上工作后，即可生成工资分摊凭证。注意：生成凭证日期必须大于等于当前总账系统会计期最大凭证日期；提取现金备发工资或者银行代发工资业务应在总账系统中处理。【例6.8】接例6.7，生成蓝梦公司2004年1月份工资费用分配的转账分录。,四、总账系统结转生成,转账分录定义完毕后，每月月末只需执行转账生成功能即可快速生成转账凭证。在此生成的转账凭证需经审核、记账后才真正完成结转工作。一般地，独立转账分录可以在任何时候生成转账凭证。而对一组相关转账分录，它们之间以及同本月的其他经济业务有一定的联系，必须在全部相关的经济业务入账之后使用，并且要按照合理的先后次序逐一生成凭证，即在某些转账凭证已经记账的前提下，另一些转账凭证才能生成，否则计算金额时就会发生差错。,四、总账系统结转生成,一般情况下，应首先生成和处理由其他子系统转入总账系统的凭证；然后再生成和处理销售成本结转凭证、汇兑损益结转凭证、对应结转凭证或者自定义结转凭证；最后生成和处理期间损益结转凭证。同一张转账凭证,年