年度经营计划与全面预算管理实务2.0(学员版)课件

职业总经理实战训练营之,-年度经营计划与全面预算管理实务（学员版）,1,PPT学习交流,课程摘要,2,PPT学习交流,企业演变模型,3,PPT学习交流,中国企业发展现状,4,PPT学习交流,没有激励机制，员工做多做少一个样，做好做坏一个样,作业没有监管，不知道员工做得怎样,企业没有制度与流程，员工不知道怎样做,企业组织职责清晰，工作不知道谁来做,公司、部门、员工没有目标，员工不知道做什么,企业短命基因,中国企业短命基因原因分析,5,PPT学习交流,总预算,年度经营计划与全面预算管理矩型图,6,PPT学习交流,ABP&OBM给企业带来1大成效,7,PPT学习交流,8,PPT学习交流,ABP&OBM成功落地的2大杠杆,杠杆1-绩效管理（性本善）,杠杆2-日常稽核（性本恶）,9,PPT学习交流,课程总提纲,10,PPT学习交流,11,PPT学习交流,CompanyLogo,12,PPT学习交流,13,PPT学习交流,14,PPT学习交流,15,PPT学习交流,16,PPT学习交流,17,PPT学习交流,具体化（条列式、表列式）,数据化（数字、金额、百分比）,时程化（时间、天数）,要点：目标与工作必须量化,18,PPT学习交流,19,PPT学习交流,不要用战术的勤奋掩盖战略的懒惰,20,PPT学习交流,1.公司总目标之结构业绩,要点：结构业绩决定公司战略,21,PPT学习交流,1.公司总目标之BSC,财务指标,客户指标,学习发展指标,内部运营指标,22,PPT学习交流,2.部门总目标,要点：目标应分解成“目标网”,23,PPT学习交流,一、业务方面,24,PPT学习交流,三、生产方面,25,PPT学习交流,二、市场方面（职责:前导、支援）,26,PPT学习交流,四、研发设计（或商品）方面,27,PPT学习交流,五、人资方面,28,PPT学习交流,六、总务方面,29,PPT学习交流,七、财务方面,30,PPT学习交流,八、资讯方面,31,PPT学习交流,32,PPT学习交流,年度计划,月份计划,周进度,日重点,年度经营检讨,月度绩效评估,周会,工作日报,33,PPT学习交流,课程总提纲,34,PPT学习交流,35,PPT学习交流,一、承上启下的机制二、授权管理的工具三、团队共识的依据四、部属绩效的指标五、实现管理循环,36,PPT学习交流,37,PPT学习交流,公司总目标,部门目标,单位目标,个员目标,沟通,布达,沟通,布达,沟通,布达,个员年度工作计划,单位年度工作计划,部门年度经营计划书,总预算,七天,十天,两周,预估损益表,预估资金运用表,预估资产负债表,年度目标计划的展开U型图,发表,发表,发表,38,PPT学习交流,39,PPT学习交流,40,PPT学习交流,范本案例,41,PPT学习交流,42,PPT学习交流,具体化（条列式、表列式）,数据化（数字、金额、百分比）,时程化（时间、天数）,43,PPT学习交流,44,PPT学习交流,一、年度检讨,45,PPT学习交流,二、现状分析,46,PPT学习交流,a.行销业务收集要点（产品发展趋势、市场变化、结构变化、对手分析、政经形势）b.研发/设计收集要点（产业发展趋势、技术的变革、经济布局、新产品上市情资）c.生产/资材/品保/收集要点（生产技术、生产设备）d.人资收集要点（劳动法、政策新规定、薪酬规定、人力资源信息）e.总务收集要点（商品行情、供应商管理、资讯力）f.财务收集要点（政府规定、金融市场利率汇率变化、证券市场、资金市场),47,PPT学习交流,三、部门年度目标案例（PMC部门年度目标）,48,PPT学习交流,四、执行计划展开模式（即执行对策）（案例1：PMC一个目标）,49,PPT学习交流,（案例2：采购一个目标）,50,PPT学习交流,五、组织与配置,（案例）,51,PPT学习交流,六、教育训练,案例：（PMC部年度培训计划）,52,PPT学习交流,七、管理对策,案例（日报）,案例（周会）,案例（早会）,53,PPT学习交流,八、所需支援,要点：非日常工作,54,PPT学习交流,九、部门预算,55,PPT学习交流,十、年度计划执行总表执行计划展开模式+KPI值+执行日期,56,PPT学习交流,十、年度计划执行总表,57,PPT学习交流,课程总提纲,58,PPT学习交流,计划专案预算制度,计划专案预算制度（零基预算制度）-PPBSPlan(计划)Program（项目）Budget（预算）System（制度）,59,PPT学习交流,二、年度总预算内容：,1、营收预算（业务单位制作财务汇总，商品别目标表、结构业绩表）2、成本预算（标准用料表，采购预估，会计汇总）3、费用预算3.1共同费用：不容易分摊（总务（水电、文具、邮寄维修等）、会计折旧）3.2部门费用：归属明确（行政费用（薪酬、保险、退休金）、专案费用（依照年度计划的支出）1-2=毛利；毛利-3=预估损益表（P/L）4、资本支出4.1资材类资本支出（包括：原物料，由财务主管做）4.2资产类资本支出（包括：量规仪器、模工治具、生产设备、办公设备、生活设施等；各部门提供数据）附件资金运用表,60,PPT学习交流,61,PPT学习交流,62,PPT学习交流,课程总提纲,63,PPT学习交流,64,PPT学习交流,战略规划,总目标,组织体系,流程系统,考核系统,执行系统,人力资源,行销系统,65,PPT学习交流,组织系统,案例,66,PPT学习交流,战略规划,总目标,组织体系,流程系统,考核系统,执行系统,人力资源,行销系统,67,PPT学习交流,68,PPT学习交流,ABP&OBM成功实施“心法”,想都没想到，不可能去做（管理层）知都不知道，不可能做到（执行层）听话照做，因为我们已做到了（所有层面）贵在坚持：1年得其要领，3年必有所成，5年成为专家（决策层）只要战略没问题，目标一般