现金管理操作规程-赵阳.ppt

,现金管理业务培训教程（操作规程部分）,2011年11月,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,议题,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,1.1客户与账户管理-概述,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,集团客户平台,账户开户行受理现金管理产品服务申请书，报上级主管部门审批。,与客户签定现金管理服务协议协议，具体内容采用附表确定。,虚拟账簿、资金归集或资金池产品签定一式三份协议书。,在P平台选择“21010集团客户结算账户签约”交易，完成账户准入管理。,客户向开户行提交现金管理服务书面申请，明确服务事项。,Titleinhere,1.2客户与账户管理-处理流程,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,协议编号编码规则为：省(市)简称+邮银现服字YYYY+第XXX号，YYYY表示年号，XXX表示协议顺序号，如：汴邮银现服字2011第001号。,Titleinhere,1.2客户与账户管理-处理流程,3,管理行进入公司业务E平台，关闭账户现金管理业务产品。,1,客户向开户银行提交关闭书面申请。,4,开户行进入公司业务P平台选择“21010集团客户结算账户签约”交易作解约处理。,2,开户行审核客户申请无误后，逐级上报上级行审核、审批。,现金管理业务关闭处理流程,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,Titleinhere,1.3客户与账户管理-业务操作程,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,1,2,3,4,集团客户结算账户签约,集团客户总分关系维护,结算账户定向收支关系维护,结算账户支付限额维护,Titleinhere,1.3.1集团客户结算账户签约,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,二.基本规定1.客户向开户行提交加盖公章的现金管理产品服务书面申请。2.操作员为公司业务系统A/B柜员。3.交易行为结算账户开户银行。4.操作系统为公司业务系统P平台。5.结算账户状态必须正常。6.账户性质：基本账户、一般账户和专用账户。7.新增时，结算账户未开通透支功能，账户“申报状态”为“报备或核准后三天”。8.删除时，必须关闭透支和其他现金管理产品。,二,Titleinhere,1.3.1集团客户结算账户签约,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,开户行受理客户申请审核无误后，对资金归集和资金池产品，报其上级主管行逐级审批。,三.业务处理流程,4,2,上级最终受理行审核完毕后，一联留存作开通相关产品的依据，另二联逐级退回至账户开户行。,3,1,开户行审核经审批的客户申请无误后，选择“21010集团客户结算账户签约”交易，依据客户书面资料，在“功能选项”中选择新增、删除或查询。,交易成功后，对新增和删除业务必须打印“内部通用凭证”，随一联客户申请书，附当日会计凭证后统一装订保管；另一联退客户收执。,客户账户是否为基本户、一般户或专用户，账户状态是否正常。,账户“申报状态”为“报备或核准后三天”。,账户未签约现金管理产品。,四.系统处理流程,Titleinhere,1.3.1集团客户结算账户签约,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,Titleinhere,1.3.1集团客户结算账户签约,内部通用凭证打印内容和现金管理服务协议记载是否一致。,现金管理服务协议是否涂改、有效，是否有客户签章，以及相关部门批准。,五.检查监督,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,Titleinhere,1.3.2集团客户总分关系维护,一.功能,包括建立、修改、删除、查询功能，通过集团客户总分关系建立，可将一个客户编号与多个客户编号进行关联，建立起上下级客户之间的关系，满足集团上级账户对其下级账户的分类查询、统计和监控功能。,客户必须填制一式二份现金管理客户总分关系维护申请书，在“功能选项”中注明建立、删除或修改事项。操作员为公司业务系统A/B柜员。交易行为结算账户开户行。操作系统为公司业务系统P平台。客户总分关系建立依据上下级关系，逐级向上建立。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,二.基本规定,Titleinhere,1.3.2集团客户总分关系维护,审核现金管理客户总分关系维护申请书无误后，选择“21013集团客户总分关系维护”交易。,01,“功能选项”选择建立、删除、查询或修改,“上级客户编号”输入公司业务系统中上级客户结算账号前10位的客户编号。,02,交易成功后，对建立、修改或删除业务打印“内部通用凭证”，列入会计档案进行保管。,03,三.业务操作流程,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,Titleinhere,1.3.2集团客户结算账户签约,建立时，系统检查建立的客户号及其上级客户编号真实存在。,四系统处理流程,查询、删除或修改时，检查存在上下级客户号关系建立记录。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,五.检查监督现金管理客户总分关系维护申请书是否涂改、有效，是否有客户签章，以及相关人员批准意见。内部通用凭证打印内容和现金管理客户总分关系维护申请书记载是否一致。,Titleinhere,1.3.3结算账户定向收支关系维护,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,一.功能,包括增加、删除、修改、查询功能。通过增加账户收入、支出范围设置，控制该结算账户只能或不能对指定账户进入收付款处理。,客户必须填制一式二份结算账户定向收支控制申请书，注明原因。操作员为公司业务系统A/B柜员。交易行为结算账户开户银行。操作系统为公司业务系统P平台。新增、删除或修改需业务主管授权。定向关系属性包括：限定划款对象和限制划款对象。定向业务类型：收入、支出和收支三大类。控制渠道：外围系统、对公网银和银行柜面。,二.基本规定,Titleinhere,1.3.3结算账户定向收支关系维护,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,三.业务操作流程,Titleinhere,1.3.3结算账户定向收支关系维护,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,四.系统处理流程,五.检查监督1.结算账户定向收支控制申请书是否涂改、有效，是否有客户签章，以及相关人员批准意见。2.内部通用凭证打印内容和结算账户定向收支控制申请书记载是否一致。,Titleinhere,1.3.4结算账户支付限额维护,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,一.功能,包括新增、删除、修改、查询功能，通过对结算账户支付限额设定，可对该账户单笔支付、每日支付、每月支付或一定时期内支付限额进行控制。,客户必须按要求填制一式二联结算账户支付限额控制申请书。操作员为公司业务系统A/B柜员。交易行为结算账户开户银行。操作系统为公司业务系统P平台。单笔支付限额日支付限额月支付限额(或不定期支付限额）。账户发生对外支付时，同时检查所有限额，只要超过一种限额控制，账户不能对外支付。删除支付限额时，系统自动清除账户所有限额的累计额。修改支付限额时，系统仍保留限额的累计额。按日或按月支付限额到期后，系统自动日终清空累计额，限额即可重复使用。,二.基本规定,Titleinhere,1.3.4结算账户支付限额维护,三.业务操作流程,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,四.系统处理流程,新增,修改/删除,查询,1.账户状态“正常”2.对输入的单笔支付限额、日支付限额、月支付限额或不定期支付限额额，提交后作登记处理。,依据输入结算账号，显示查询结果，供修改或删除处理,检查是否存在记录，并显示查询结果。,Titleinhere,1.3.4结算账户支付限额维护,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,五.检查监督1.结算账户支付限额控制申请书是否涂改、有效，是否有客户签章，以及相关人员批准意见。2.内部通用凭证打印内容和结算账户支付限额控制申请书记载是否一致。,议题,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,2.1产品信息查询-概述,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,现金管理产品信息查询属于公共类业务，主要用于查询虚拟账簿、资金归集、资金池等客户账户现金管理产品公共类信息。,2.2产品信息查询-业务操作,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,按账号查询产品编号,按产品种类查询产品编号及账号,按产品种类查询辖内最高级账号,产品种类编号查询辖内账号及客户经理联系方式,辖内产品到期日查询,辖内产品维护生效状态查询,客户总分关系查询,7支交易,议题,23,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,3.1虚拟账簿-概述,虚拟账簿产品是指客户在同一结算账户下按资金性质或用途等开设的分类明细核算登记簿，主要记载一定时期内资金收付详细信息。通过开设分类核算登记簿，在账户与账簿之间共同构成母实子虚的单一账户现金池结构，故又称单账户现金池。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,虚拟账簿类别是从横向角度，对开设的虚拟账簿按部门或资金性质等进行的分类。,3.1虚拟账簿-概述,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,一级,二级,三级,四级,五级,虚拟账簿级别是从纵向角度，对开设的虚拟账簿在账簿体系中进行的层级划分。,虚拟账簿产品编号由14位组成，前二位02代表现金管理，第三四位01表示虚拟账簿产品，第五至十四位表示顺序号。,00001,计息方式：借方计息；贷方计息；借贷方分别计息；轧差计息。,借方计息：只对借方积数进行计息。贷方计息：只对贷方积数进行计息。,借贷方分别计息是指账簿借方积数按系统设定的借方利率计息，贷方积数按系统设定的贷方利率计息，入账时依据二者利息的差额处理。,轧差计息是指对借贷方同时存在积数的账簿，系统根据借贷方积数差额进行计息，当借方积数大于贷方积数时，按借方利率计息，反之按贷方利率计息。,结算账户余额=一级虚拟账簿汇总余额=一级虚拟账簿自身余额+待清分账户余额+二级虚拟账簿汇总余额=N级虚拟账簿自身余额+N+1级虚拟账簿汇总余额。,银行对账户进行计息，利息计记入99999；进行内部利益分配，下级账簿的利息收支对应上级上簿,3.1虚拟账簿-概述,账户性质：基本户；一般户；专用户：专用保证金账户,虚拟账簿开通后其开设的虚拟账簿视同正常结算账户，系统按活期利率按季对开设对虚拟账簿结息，对实际结算账户不计息；虚拟账簿关闭后，系统恢复对结算账户计息。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,虚拟账簿管理费按开设总数收取：账簿管理费（虚拟账簿总数1）费率银行内部在保证金存款科目下开设的虚拟账簿，系统不收取虚拟账簿管理费。,只收不付,支付方式：反映账簿的总量控制。,依据账户余额支付，不受账簿自身余额控制。,指依据账簿余额支取，账簿余额最小值只能为0。,指在账簿余额支取的基础上，再赋予其一定的超额支取额度，超额额度可设为正值，也可设为负值。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,3.1虚拟账簿-概述,指该账簿资金只收不付，主要用于账簿余额的止付处理。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,3.2虚拟账簿-处理流程,开通处理流程,客户填报虚拟账簿维护申请书.doc,21010集团客户结算账户签约,27102虚拟账簿开立,P平台,E平台,27101虚拟账簿开通,E平台,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,3.2虚拟账簿-处理流程,关闭处理流程,客户填报虚拟账簿维护申请书.doc,27104虚拟账簿清息,27106虚拟账簿关闭,P平台,E平台,21017虚拟账簿余额调整，逐个结清账簿余额,E平台,3.3虚拟账簿-业务操作,11支交易,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,Titleinhere,3.3.1虚拟账簿开通,二,二.基本规定客户填制一式三份虚拟账簿维护申请书，申请事项注明“虚拟账簿开通”。操作系统为公司业务系统E平台。操作员为公司业务系统业务管理员。交易行为结算账户上级行。结算账户为基本户、一般户或专用户，且状态正常。在公司业务系统完成“现金管理客户签约”。交易成功后，系统实时生效，其账户余额记入待清分账簿。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,Titleinhere,3.3.2虚拟账簿开立,二,二.基本规定客户填制一式三份虚拟账簿维护申请书，申请事项注明“虚拟账簿开通”。操作系统为公司业务系统E平台。操作员为公司业务系统业务管理员。交易行为结算账户上级行。在现金管理系统完成“虚拟账簿开通”交易。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,3.3.3虚拟账簿维护,二,二.基本规定客户填制一式三份虚拟账簿维护申请书，申请事项注明“虚拟账簿维护”。操作员为公司业务系统业务管理员。交易行为结算账户上级管理行。一级虚拟账簿和待清分账簿信息不可维护。对已使用的账簿限额、余额不能维护。待维护的虚拟账簿真实存在，且状态正常。,3.3.4虚拟账簿清息,二,二.基本规定客户填制一式三份虚拟账簿维护申请书，申请事项注明“虚拟账簿注销”操作员为公司业务系统业务管理员。操作系统为公司业务系统E平台。交易行为结算账户上级管理行。待清息虚拟账簿状态正常，且为正常计息的账簿。一级虚拟账簿与待清分账簿无需清息。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,3.3.5虚拟账簿注销,二,二.基本规定客户填制一式三份虚拟账簿维护申请书，申请事项注明“虚拟账簿注销”操作员为公司业务系统业务管理员。操作系统为公司业务系统E平台。交易行为结算账户上级管理行。注销虚拟账簿真实存在，且状态正常。注销虚拟账簿必须按从下到上的原则，逐级注销。账簿余额为零，如是计息账簿，账簿积数为零。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,3.3.6虚拟账簿关闭,二,二.基本规定客户填制一式三份虚拟账簿维护申请书，申请事项注明“虚拟账簿关闭”操作员为公司业务系统业务管理员。交易行为结算账户上级管理行。关闭虚拟账簿时，除一级账簿和待清分账簿外，其他账簿必须全部注销。交易成功后，系统实时生效。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,3.3.7虚拟账簿余额调整,二,二.基本规定客户原因造成的差错，原则上在P平台调整账簿余额，调整时客户需向银行提供虚拟账簿余额调整凭证（进账单和转账支票），注明调整原因、内容。银行操作失误或系统原因造成的差错，可在E平台调整账簿余额，调整时必须提供调整依据操作员为公司业务系统业务管理员。交易行为结算账户开户银行或其管理行。系统原因造成差错，可由E平台调整账簿余额。待调整的二个虚拟账簿状态正常。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,四.业务处理流程,1.P平台，选择“21017虚拟账簿余额调整”交易；E平台，选择“27107虚拟账簿余额调整”交易。,2.依据调整凭证，输入客户账号、调出虚拟账簿编号、调入虚拟账簿编号、原交易日期、交易金额等要素提交。,3.交易成功后，打印业务记录单，附当日传票后专夹保管，按档案管理要求装订。,4.对银行出现的差错，在原记账凭证右上角注明“于年月日，调整至账簿”。,3.3.7虚拟账簿余额调整,四.系统处理流程,1.检查调出虚拟账簿编号、调入虚拟账簿编号状态必须正常。,2.系统根据交易金额，调整调出、调入虚拟账簿余额。,五.检查监督,1.客户提供的调账凭证是否合法有效，是否有客户签章。2.打印的业务记录单与客户申请（或银行原错账凭证）记载是否一致。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,3.3.7虚拟账簿余额调整,3.根据原交易日期和交易金额，调整调出、调入虚拟账簿积数。,3.3.8虚拟账簿汇总查询,二.基本规定操作员为公司业务系统业务管理员或业务主管。交易行为结算账户开户银行或其上级管理行。操作系统为公司业务系统P平台，或E平台。结算账户开通虚拟账簿产品。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,二,三.业务处理流程P平台，选择“21015虚拟账簿汇总查询”交易；E平台，选择“27109虚拟账簿汇总查询”交易。输入结算账号，选择输入虚拟账簿编号、类别、级别后提交。根据输出结果，点出指定虚拟账簿编号，可查询该虚拟账簿详细信息。,3.3.9虚拟账簿交易明细查询,二.基本规定操作员为公司业务系统业务管理员或业务主管。交易行为结算账户开户银行或其上级管理行。操作系统为公司业务系统P平台，或E平台。结算账户开通虚拟账簿功能，并存在指定的虚拟账簿。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,二,三.业务处理流程P平台选择“21016虚拟账簿交易明细查询”，或在E平台选择“27110虚拟账簿交易明细查询”交易。依据屏幕提示，输入结算账号、虚拟账簿编号、类别、级别、起始日期、终止日期、交易金额，其中结算帐号、起始日期、终止日期为必输项。交易成功后，可选择打印虚拟账簿交易明细信息。,议题,42,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,什么是资金归集？,归集形式灵活多变、归集资金实时到达、账户支付严格控制、内部计息自由设置。,资金归集是指我行根据与客户约定的账户层级关系、资金转移路径、日期、方式和限额等，为客户提供账户间资金自动划拨的一种服务。,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,资金归集的优点？一是变外源融资为内源融资，减少利息支出，降低财务成本；二是加强流动性管理，提供集团客户资金使用效率，达到银企双赢的目的。,4.1资金归集-概述,POSTALSAVINGSBANKOFCHINA,中国邮政储蓄银行,向上归集向下归集双向归集,向上归集向下归集双向归集反向归集,1.全额归集；2.超额归集；3.留底取整归集；4.余额百分比归集；5.最高累计上存余额归集。,按日,按周,按月,不定期,按时点,方向,时间,方式,类型,4.1资金归集-概述,资金归集开通,主办行与客户签订现金管理协议,主办行与协办行：21010集团客户结算账户签约,27153资金归集关系建立,P平台,E平台,27151建立资金归集最高账户以及下发上线情况登记簿.doc,E平台,客户分别填制资金归集最高级账户维护申