第二编 市场规制法 第十三章 外贸经营规制法律制度

第八章 外贸经营规制法,引例：新对外贸易法大幅修订 ，个人首获外贸经营权 历经3年的修改，吸纳了多方意见之后，新对外贸易法2004年4月6日在十届全国人大常委会第八次会议上获得通过，并自同年7月1日起实施。原对外贸易法共8章44条，而修订后全文共11章70条，内容大幅增加，涉及外贸经营权、贸易调查、贸易救济、知识产权、外贸秩序、外贸处罚等方面。 作为外贸领域的基本法，此次对外贸易法大幅修订，一方面是为适应入世的新形势，另一方面对推动我国外贸持续发展也有着举足轻重的作用。此次修订的主要方向是适度的贸易管理、积极的市场开拓、有力的贸易促进和合理的贸易防御。,新法在第二章中将外贸经营者定义为“依法办理工商登记或者其他执业手续，依照本法和其他有关法律、行政法规的规定从事对外贸易经营活动的法人、其他组织或者个人”。按此规定，个人可以从事对外贸易。随着外贸经营权的逐步放开，外贸市场已经开始向充分竞争状态过渡。“此次将经营主体扩展到个人，是整个过渡过程中最关键的一环。”外贸经营市场的能量将因此得到最大限度的释放。,对外贸易是世界各国的生产经营活动在国际流通领域中的拓展和延伸，对于促进各国经济增长，满足人们物质和精神生活需要，引进其他国家先进技术，不断推动对外开放和交流具有非常重要的意义。对外贸易管理是市场规制的重要组成部分。我国现行对外贸易法主要是指中华人民共和国对外贸易法（年月日第八届全国人民代表大会常务委员会第七次会议通过，年月日第十届全国人民代表大会常务委员会第八次会议修订，以下简称对外贸易法），该法在促进我国对外贸易发展，维护对外贸易秩序，保护对外贸易经营者的权益等方面，起到了巨大作用。,第一节 对外贸易法概述,一、对外贸易和对外贸易法的概念（一）对外贸易的概念与分类 对外贸易是指一个国家或地区与世界上其他国家或地区之间所进行的商品和服务的交换活动。 按照对外贸易法第2条的规定，对外贸易包括货物进出口、技术进出口和国际服务贸易三个方面。从世界范围看，各国对外贸易的总和构成国际贸易，形成货物、技术以及服务的跨国流动。,依据不同的分类标准，可以将对外贸易作出不同的分类： 1.依对外贸易的对象，对外贸易可分为货物贸易、技术贸易以及服务贸易； 2.依对外贸易的性质，对外贸易可分为进口贸易、出口贸易以及过境贸易； 3.依对外贸易的清偿工具，对外贸易可分为自由结汇贸易和易货贸易。,（二）对外贸易法,对外贸易是一国国民经济活动的重要组成部分，不仅关系到其国内产品的生产和销售，而且关系到其外汇收支的平衡，以及他国经济力量对本国经济发展产生的影响。因此，需要通过法律进行调整和规范。 对外贸易法是确认对外贸易主管机关和对外贸易经营者的法律地位，调整它们之间形成的对外贸易关系的法律规范的系统。,在我国，调整对外贸易关系的基本法律是对外贸易法。我国加入世界贸易组织（WTO）后，对外贸易的发展迎来了新的发展机遇，在新的贸易环境中，对外贸易法的许多内容和规定需要作出相应的修改，2004年4月6日第十届全国人民代表大会常务委员会第八次会议对对外贸易法进行了修订并于同年7月1日起施行。 此外，还包括货物进出口管理条例、技术进出口管理条例、反补贴条例、反倾销条例、保障措施条例等法规和规章，以及我国参加和承认的与国际贸易有关的国际条约和国际惯例。,二、对外贸易法在市场经济中的作用,对外贸易管理是国家市场规制体系的重要组成部分，其中的对外贸易法律制度是国家进行对外贸易管理的主要法律手段，是维护对外贸易秩序、发挥市场机制功能、促进对外贸易的发展，促进对外贸易体制改革，保护对外贸易经营者合法权益，推动社会主义市场经济的发展的重要保障。,三、对外贸易法确认的从事外贸活动的基本原则,对外贸易法确认的基本原则是国家发展对外贸易的基本准则，在促进对外贸易的发展和维护对外贸易秩序方面具有重要的指导意义和普遍规范作用。 根据我国对外贸易法的规定，我国对外贸易法的基本原则主要有下列五项：,（一）统一对外贸易基本制度的原则（二）充分发挥地方积极性的原则（三）平等互利的原则（四）互惠的原则（即最惠国待遇或国民待遇）（五）对等的原则（可以采取相应的报复性措施）,四、对外贸易的管理机关,根据对外贸易法的规定，国务院对外贸易主管部门依照该法主管全国对外贸易工作。 对外贸易法规定的“国务院对外贸易主管部门”原指负责全国对外贸易管理工作、法制建设、拟订对外贸易发展战略和政策，同时代表我国政府对外谈判、签约及负责组织实施的外经贸部，现指新成立的商务部。商务部是在国务院领导下的全国对外贸易的中央行政领导机关。,第二节 对外贸易经营者,对外贸易经营者是经营对外贸易的主体，是我国参与国际贸易活动的主体，因此对外贸易法规定了对外贸易经营者的范围、资格的取得以及经营者的权利和义务等。 通过法律规范对外贸易经营者，对于建立公平、自由的对外贸易秩序，促进对外贸易的发展具有重要意义。 本节主要阐述了对外贸易经营者的概念及特征、对外贸易经营者的权利和义务以及对外贸易经营者的外贸经营权的自动许可和限制。,一、对外贸易经营者的概念及特征,对外贸易经营者是指依法办理工商登记或者其他执业手续，依照对外贸易法和其他有关法律、行政法规的规定从事对外贸易经营活动的法人、非法人组织或者个人。 对外贸易经营者具有如下特征： 1.对外贸易经营者既可以是自然人，也可以是法人或者非法人组织。 2.对外贸易经营者必须依法取得对外贸易经营资格。（行政许可与行政登记备案制）,二、对外贸易经营者的权利和义务,通过法律的形式明确对外贸易经营者的权利和义务，对发挥对外贸易经营者在对外贸易交往过程中的积极性与主动性，保护对外贸易经营者的合法权益起到了不可低估的作用。,（一）对外贸易经营者的权利,第一，对外自主经营权；第二，自主使用外汇权；第三，反倾销、反补贴和保障措施的请求权；第四，外贸代理权；第五，公平竞争权；第六，平等取得进出口单证权；第七，成立和参加进出口商会权；第八，平等享受优惠待遇权。,（二）对外贸易经营者的义务,第一，应当遵守法律、行政法规的规定。从事对外工程承包或者对外劳务合作的单位，应当具备相应的资质或者资格。 第二， 实行国营贸易管理货物的进出口业务只能由经授权的企业经营；但是，国家允许部分数量的国营贸易管理货物的进出口业务由非授权企业经营的除外。 第三，对外贸易经营者应当按照国务院对外贸易主管部门或者国务院其他有关部门依法作出的规定，向有关部门提交与其对外贸易经营活动有关的文件及资料。,三、对外贸易经营者外贸经营权的自动许可和限制,（一）自动许可的规定 对外贸易法第15条规定：国务院对外贸易主管部门基于监测进出口情况的需要，可以对部分自由进出口的货物实行进出口自动许可并公布其目录。 这里的“自动许可”是指这些货物的进出口申请在任何情况下都能够得到批准。,（二）外贸经营范围的限制与禁止,限制主要体现在两个方面：1.根据中国加入工作组报告书第86段中的承诺工作组成员指出，中国承诺在加入后3年内，将取消对其议定书(草案)附件2B 所列货物给予贸易权方面的限制。2.1994年对外贸易法第16、17、26、27条规定了限制和禁止进出口的项目内容，与关贸总协定(1994年)第11条、第12条、第18条和第20条相比，这些规定不够完整，不利于充分保护我国的经济安全和国家利益。,第十六条国家基于下列原因，可以限制或者禁止有关货物、技术的进口或者出口：（一）为维护国家安全、社会公共利益或者公共道德，需要限制或者禁止进口或者出口的；（二）为保护人的健康或者安全，保护动物、植物的生命或者健康，保护环境，需要限制或者禁止进口或者出口的；（三）为实施与黄金或者白银进出口有关的措施，需要限制或者禁止进口或者出口的；（四）国内供应短缺或者为有效保护可能用竭的自然资源，需要限制或者禁止出口的；（五）输往国家或者地区的市场容量有限，需要限制出口的；（六）出口经营秩序出现严重混乱，需要限制出口的；（七）为建立或者加快建立国内特定产业，需要限制进口的；（八）对任何形式的农业、牧业、渔业产品有必要限制进口的；（九）为保障国家国际金融地位和国际收支平衡，需要限制进口的；（十）依照法律、行政法规的规定，其他需要限制或者禁止进口或者出口的；（十一）根据我国缔结或者参加的国际条约、协定的规定，其他需要限制或者禁止进口或者出口的。,第十七条国家对与裂变、聚变物质或者衍生此类物质的物质有关的货物、技术进出口，以及与武器、弹药或者其他军用物资有关的进出口，可以采取任何必要的措施，维护国家安全。在战时或者为维护国际和平与安全，国家在货物、技术进出口方面可以采取任何必要的措施。,第二十六条国家基于下列原因，可以限制或者禁止有关的国际服务贸易：（一）为维护国家安全、社会公共利益或者公共道德，需要限制或者禁止的；（二）为保护人的健康或者安全，保护动物、植物的生命或者健康，保护环境，需要限制或者禁止的；（三）为建立或者加快建立国内特定服务产业，需要限制的；（四）为保障国家外汇收支平衡，需要限制的；（五）依照法律、行政法规的规定，其他需要限制或者禁止的；（六）根据我国缔结或者参加的国际条约、协定的规定，其他需要限制或者禁止的。,第二十七条国家对与军事有关的国际服务贸易，以及与裂变、聚变物质或者衍生此类物质的物质有关的国际服务贸易，可以采取任何必要的措施，维护国家安全。在战时或者为维护国际和平与安全，国家在国际服务贸易方面可以采取任何必要的措施。,1.根据我国2004年修订的对外贸易法的规定，关于对外贸易经营者，下列哪些选项是错误的?（2008年试卷一第85题，不定项选择题） A.个人须委托具有资格的法人企业才能办理对外贸易业务 B.对外贸易经营者未依规定办理备案登记的，海关不予办理报关验放手续 C.有足够的资金即可自动取得对外贸易经营的资格 D.对外贸易经营者向国务院主管部门办妥审批手续后方能取得对外贸易经营的资格,答案:ACD 解析:对外贸易法第8条规定:“本法所称对外贸易经营者，是指依法办理工商登记或者其他执业手续，依照本法和其他有关法律、行政法规的规定从事对外贸易经营活动的法人、其他组织或者个人。”据此，个人在符合法律规定条件的情况下，也可以办理对外贸易业务，因此，A项说法错误。对外贸易法第9条规定: “从事货物进出口或者技术进出口的对外贸易经营者，应当向国务院对外贸易主管部门或者其委托的机构办理备案登记;但是，法律、行政法规和国务院对外贸易主管部门规定不需要备案登记的除外。备案登记的具体办法由国务院对外贸易主管部门规定。对外贸易经营者未按照规定办理备案登记的，海关不予办理进出口货物的报关验放手续。”因此，B项说法是正确的。根据对外贸易法第8条的规定，成为对外贸易经营者需要依法办理工商登记或其他执业手续，而不是有足够的资金即可自动取得对外贸易经营的资格，也并非只有向国务院主管部门办理审批手续后才能取得对外贸易经营的资格。因此，C、D项说法错误。,一、货物进出口管理制度 我国对货物进出口实行统一的管理制度，准许货物的自由进出口。 2004年修订的对外贸易法第14条规定，国家准许货物与技术的自由进出口。,第三节 货物与技术进出口管理制度,按照规定，属于禁止进口的货物，不得进口。属于限制进口的货物，限制进口。,（一）货物进口管理,（二）货物出口管理,按照规定，属于禁止出口的货物，不得出口。属于限制出口的货物，限制出口。,（三）国营贸易和指定经营,按照规定，国家可以对部分货物的进出口实行国营贸易管理。,背景资料：服务贸易总协定第8条：垄断和专营服务提供者,1.每个成员应确保在其境内的任何垄断服务提供者，在相关市场上提供垄断服务方面，不得违反该成员在第2条下的义务和具体承诺。 2.当一成员的垄断提供者，不论是直接或通过一附属企业参与在其垄断权范围之外且该成员已作出具体承诺的服务提供的竞争，该成员应确保该提供者在其境内不滥用其垄断地位，从而违反其承诺。,3.当一成员有理由相信任何其他成员的垄断服务提供者的行为不符合第1款和第2款的规定而向服务贸易理事会提出请求时，理事会可要求建立、维持或批准上述服务提供者的成员提交有关经营的具体资料。 4.在WTO协议生效后，如果一成员在其已作具体承诺的服务的提供方面授予垄断权时，在给予的垄断权即将实施前不晚于3个月，该成员应通知服务贸易理事会，并适用第21条第2款、第3款和第4款的规定。 5.本条规定也同样适用于专营服务提供者，如果一成员正式或实际上，(a)批准或建立少数几个服务提供者和(b)实质上阻止这些服务提供者之间在其境内竞争。,（四）进出口监测和临时措施,国务院外经贸主管部门负责对货物进出口情况进行监测、评估，并定期向国务院报告货物进出口情况，提出建议。 为维护国际收支平衡，当国际收支发生严重失衡或者受到严重失衡威胁时，或者为维持与实施经济发展计划相适应的外汇储备水平，国家可以对进口货物的价值或者数量采取临时限制措施。,（五）对外贸易促进,国家采取出口信用保险、出口信贷、出口退税、设立外贸发展基金等措施，促进对外贸易发展； 同时采取有效措施，促进企业的技术创新和技术进步，提高企业的国际竞争能力，并通过提供信息咨询服务，帮助企业开拓国际市场。,32,商品的质量对于人们的生活有着重要的影响，为了保证对外贸易中商品的质量，我国的一系列的法律法规规定了进出口商品检验制度。主要包括进出口商品检验法（1989）、 进出境动植物检疫法（1991）及有关的行政法规和部门规章。,二、进出口商品检验制度,（一）海关法与海关的职权 我国现行中华人民共和国海关法(以下简称海关法)于1987年1月22日，由第六届全国人民代表大会常务委员会第十九次会议通过，2000年7月8日第九届全国人民代表大会常务委员会第十六次会议修正，共9章102条，分为总则、进出境运输工具、进出境货物、进出境物品、关税、海关事务担保、执法监督、法律责任以及附则等。,三、海关法律制度,海关作为国家的进出境监督管理机关，可以行使的权力包括： 1.检查进出境运输工具，查验进出境货物、物品；对违反海关法或者其他有关法律、行政法规的，可以扣留。 2.查阅进出境人员的证件；查问违反本法或者其他有关法律、行政法规的嫌疑人，调查其违法行为。 3.查阅、复制与进出境运输工具、货物、物品有关的合同、发票、账册、单据、记录、文件、业务函电、录音录像制品和其他资料。,4.在海关监管区和海关附近沿海沿边规定地区，检查有走私嫌疑的运输工具和有藏匿走私货物、物品嫌疑的场所，检查走私嫌疑人的身体；对有走私嫌疑的运输工具、货物、物品和走私犯罪嫌疑人，经直属海关关长或者其授权的隶属海关关长批准，可以扣留；对走私犯罪嫌疑人，扣留时间不超过24小时，在特殊情况下可以延长至48小时。 5.在调查走私案件时，经直属海关关长或者其授权的隶属海关关长批准，可以查询案件涉嫌单位和涉嫌人员在金融机构、邮政企业的存款、汇款。,6.进出境运输工具或者个人违抗海关监管逃逸的，海关可以连续追至海关监管区和海关附近沿海沿边规定地区以外，将其带回处理。 7.海关为履行职责，可以配备武器。海关工作人员佩带和使用武器的规则，由海关总署会同国务院公安部门制定，报国务院批准。 8.法律、行政法规规定由海关行使的其他权力。,进出境运输工具、货物、物品，必须通过设立海关的地点进境或者出境。在特殊情况下，需要经过未设立海关的地点临时进境或者出境的，必须经国务院或者国务院授权的机关批准，并依照海关法规定的办法办理海关手续。1.申报制度 按照海关法的规定，一切进出境运输工具、货物、物品都必须由有关当事人或其代理人向海关如实申报。,（二）海关监管基本制度,2.查验货物制度 一切进出口货物，除被海关总署特准免验的以外，都必须由口岸海关或到达地海关查验，以确定实际进出口的货物与收、发货人申报的单证是否相符以及是否符合港口海关监督、征税、统计的需要。3.进出口货物放行制度 海关对进出口货物的放行，意味着监管的结束。,技术进出口，是指从我国境外向我国境内，或者从我国境内向我国境外，通过贸易、投资或者经济技术合作的方式转移技术的行为，包括专利权转让、专利申请权转让、专利实施许可、技术秘密转让、技术服务和其他方式的技术转移。,四、技术进出口管理制度,（一）技术进口管理,国家鼓励先进、适用的技术进口。属于禁止进口的技术，不得进口。属于限制进口的技术，实行许可证管理；未经许可，不得进口。,国家鼓励成熟的产业化技术出口。属于禁止出口的技术，不得出口。属于限制出口的技术，实行许可证管理；未经许可，不得出口。,（二）技术出口管理,第四节 国际服务贸易管理制度,【背景资料】服务贸易总协定简介 服务贸易总协定（General Agreement on Trade in Service，GATS）是世界贸易组织管辖的一项多边贸易协议。服务贸易总协定由三大部分组成：一是协定条款本身，又称为框架协定，二是部门协议，三是各成员的市场准入承诺单。服务贸易总协定本身条款由序言和6个部分29条组成。前28条为框架协议，规定了服务贸易自由化的原则和规则，第29条为附件（共有8个附件）。,主要内容包括：范围和定义、一般义务和纪律、具体承诺、逐步自由化、机构条款、最后条款等，其核心是最惠国待遇、国民待遇、市场准入、透明度及支付的款项和转拨的资金的自由流动。服务贸易总协定适用于各成员采取的影响服务贸易的各项政策措施，包括中央政府、地区或地方政府和当局及其授权行使权力的非政府机构所采取的政策措施。,服务贸易总协定的宗旨是在透明度和逐步自由化的条件下，扩大全球服务贸易，并促进各成员的经济增长和发展中国家成员服务业的发展。协定考虑到各成员服务贸易发展的不平衡，允许各成员对服务贸易进行必要的管理，鼓励发展中国家成员通过提高其国内服务能力、效率和竞争力，更多地参与世界服务贸易。,45,服务贸易总协定规定国际服务贸易具体包括四种方式：（1）跨境交付（Cross-border Supply）；（2）境外消费（Consumption Abroad）；（3）商业存在（Commercial Presence）；（4）自然人流动（Movement of Natural Persons）。服务贸易总协定列出服务行业包括以下12个部门：商业、通讯、建筑、销售、教育、环境、金融、卫生、旅游、娱乐、运输、其他，具体分为一百六十多个分部门。协定规定了各成员必须遵守的普遍义务与原则，磋商和争端解决的措施步骤。根据协定的规定，WTO成立了服务贸易理事会，负责协定的执行。,一、国际服务贸易的概念、特征和种类,根据世界贸易组织服务贸易总协定，国际服务贸易是指服务提供者从一国境内，通过商业现场或自然人现场向消费者提供服务，并获取外汇收入的过程。具体包括跨境交付、境外消费、商业存在、自然人流动等形式。,与货物进出口贸易不同，国际服务贸易具有以下特征： 1.国际服务贸易属于无形贸易，其所提供的服务，无论是金融、运输、广告，还是律师、会计等，都是一种无形交易。 2.国际服务贸易的对象主要是智力劳动，不是具体商品，例如专利、版权、法律、会计等知识。 3.国际服务贸易具有生产、销售与消费的同时性、非储存性和非转移性等特征，没有泾渭分明的生产、流通、消费环节。 4.国际服务贸易的统计数字无法在国家海关的进出口统计表上显示出来，一般显示于各国的国际收支平衡表中。 5.国际服务贸易与国际货物贸易的监管方式大不相同。,二、我国对国际服务贸易的监督和管理,为了履行入世承诺的义务，我国在立法过程中强化了对服务市场准入、国民待遇以及逐步自由化的研究，确保国家在国际服务贸易中的经济安全，并依照对外贸易法和其他有关法律、行政法规，对国际服务贸易进行监督和管理。 依据一般例外和安全例外的规定，我国对国际服务贸易进行如下限制或禁止：,（一）限制的情形,国家可以基于下列原则限制国际服务贸易： (1)为维护国家安全或者社会公共利益； (2)为保护生态环境； (3)为建立或者加快建立国内特定的服务行业； (4)为保障国家外汇收支平衡； (5)法律、行政法规规定的其他限制。,50,（二）禁止的情形,国家禁止的国际服务贸易主要有下列情形： (1)危害国家安全或者社会公共利益的； (2)违反中华人民共和国承担的国际义务的； (3)法律、行政法规规定禁止的。,第五节 反倾销法律制度,【案例131】中国入世后首起反倾销案：进口铜版纸反倾销调查案 商务部于2003年8月6日发布今年第35号公告，宣布了对原产于韩国、日本、美国和芬兰的进口铜版纸反倾销调查案的终裁决定。 中国铜版纸市场在1999年以前一直为进口铜版纸所垄断，每吨单价在1万元左右，最高曾达1.4万元。而国内铜版纸企业尽管自1996年开始就陆续有项目投产，但竞争力不强，市场占有率不高。,直到1999年江苏金东、苏州紫兴等现代化大型铜版纸企业投产，才真正打破了国外产品对中国市场的垄断支配地位。2001年，进口铜版纸为了保住在中国市场的份额，开始大幅度降低出口到中国的产品价格。其中，韩国出口至中国的铜版纸到岸价格由2000年的平均每吨约750美元，降至2001年的每吨约640美元；美国和日本的铜版纸出口价也大幅下降。2001年8月13日，中韩纸业首开民间谈判。在位于江苏镇江的中国最大的铜版纸企业金东纸业，中方5家企业和韩方6家工厂的代表就韩国铜版纸在中国市场的低价销售问题激烈交锋。当时的势力对比是:韩方6家企业的铜版纸生产能力为年产140万吨，而中方只有金东纸业的年生产能力达到约60万吨，其余均在2万吨到8万吨之间。结果不了了之。,2001年12月29日，当时国内最具代表性的4家铜版纸企业江苏金东、山东泉林、上海江南和山东万豪，向外经贸部公平贸易局和国家经贸委产业损害调查局，正式提出了针对美、韩、日、芬四国的反倾销申诉。2002年2月6日，外经贸部发布立案公告，决定对原产于韩国、日本、美国和芬兰的进口铜版纸进行反倾销调查。2002年11月26日，外经贸部发布初裁公告，确定被调查产品存在倾销，国内产业存在实质损害，同时两者之间存在因果关系，因此自公告之日起，对美、日、韩三国进口铜版纸按倾销幅度征收一定的现金保证金。,一、倾销与反倾销概述,（一）倾销、反倾销与反倾销法 所谓倾销，在我国是指在正常贸易过程中进口产品以低于其正常价值的出口价格进入中华人民共和国市场。 倾销的目的在于迫使竞争对手退出市场，打垮竞争对手，从而实现对外经济扩张。倾销不仅对进口国经济造成不良影响，而且对出口国和第三国也有一定影响，但对进口国经济的影响最为直接，会严重损害进口国同类产品的生产和销售。,反倾销是指对在进口产品以低于其正常价值的方式进入一国市场，并对该国已经建立的国内产业造成实质损害或者产生实质损害威胁，或者对该国建立国内产业造成实质阻碍的情况下，该国采取的应对措施，包括临时措施、价格承诺和征收反倾销税。 因此，为抵制倾销对本国经济造成的不良影响，目前许多国家都制定了自己的反倾销法。,（二）倾销的确定,按照我国反倾销条例的规定，对倾销的调查和确定，由商务部负责。 反倾销产业损害调查规定进一步明确，商务部负责反倾销产业损害的调查，对涉及农产品的反倾销产业损害调查，则由商务部会同农业部进行。,57,确定进口产品的正常价值和出口价格是进行反倾销调查、认定倾销是否成立的关键。由于各国确定正常价值的方法各不相同，因而经常发生争议。 1.进口产品的正常价值的确定 2.进口产品的出口价格的确定 本节【案例】中，调查机关对于韩国新湖制纸的出口进行审查时发现，该公司对于中国的销售一部分由公司直接进口，一部分则通过位于韩国的非关联贸易公司进行，新湖制纸知道其最终货物将销往中国。对于后一种情况，调查机关决定按照新湖制纸与非关联公司之间的价格确定出口价格。,3.实质条件的确定 是否对进口国已经建立的国内产业造成实质损害或者产生实质损害威胁，或者是否对该国建立国内产业造成实质阻碍，是确定反倾销是否成立、能否征收反倾销税的实质条件。 对实质损害威胁的确定，应当依据事实，不得仅依据指控、推测或者极小的可能性。在确定倾销对国内产业造成的损害时，应当依据肯定性证据，不得将造成损害的非倾销因素归因于倾销。,二、反倾销调查程序,（一）申请 国内产业或者代表国内产业的自然人、法人或者有关组织（以下统称申请人），可以依照反倾销条例的规定向商务部提出反倾销调查的书面申请。,（二）立案调查,商务部应当自收到申请人提交的申请书及有关证据之日起60天内，对申请是否由国内产业或者代表国内产业提出、申请书内容及所附具的证据等进行审查，决定立案调查或者不立案调查。,61,（三）初裁和终裁决定,商务部根据调查结果，就倾销、损害和二者之间的因果关系是否成立作出初裁决定，并予以公告。 初裁决定确定倾销、损害以及二者之间的因果关系成立的，商务部应当对倾销及倾销幅度、损害及损害程度继续进行调查，并根据调查结果作出终裁决定，予以公告。在作出终裁决定前，应当由商务部将终裁决定所依据的基本事实通知所有已知的利害关系方。,三、反倾销措施的种类,（一）临时反倾销措施 临时反倾销措施主要有两种：一是征收临时反倾销税；二是要求提供保证金、保函或者其他形式的担保。 临时反倾销税税额或者提供的保证金、保函或者其他形式担保的金额，应当不超过初裁决定确定的倾销幅度。,（二）价格承诺 倾销进口产品的出口经营者在反倾销调查期间，可以向商务部作出改变价格或者停止以倾销价格出口的价格承诺。商务部可以向出口经营者提出价格承诺的建议。,（三）反倾销税 终裁决定确定倾销成立，并由此对国内产业造成损害的，可以征收反倾销税。征收反倾销税应当符合公共利益。反倾销税的纳税人为倾销进口产品的出口经营者。反倾销税应当根据不同出口经营者的倾销幅度，分别确定。,四、反倾销税和价格承诺的期限与复审,反倾销条例规定，反倾销税的征收期限和价格承诺的履行期限不超过5年；但是，经复审确定终止征收反倾销税有可能导致倾销和损害的继续或者再度发生的，反倾销税的征收期限可以适当延长。 反倾销税或价格承诺生效后，商务部可以在有正当理由的情况下，决定对继续征收反倾销税或继续履行价格承诺的必要性进行复审；也可以在经过一段合理时间，应利害关系方的请求并对利害关系方提供的相应证据进行审查后，决定对继续征收反倾销税或继续履行价格承诺的必要性进行复审。,【背景资料】全球反倾销新动向,2009年5月7日，世界贸易组织（WTO）秘书处发布2008年下半年全球反倾销报告。该报告表明，2008年下半年全球新立案数上升明显，与2007年同期相比增幅达17%;实施反倾销措施的案件数也大幅上升，增幅高达45%; 中国仍是全球遭受反倾销最多的国家，但已加入到实施反倾销大国行列。 1.全球反倾销新动向的特点 （1）全球新立案案件数上升明显。2008年7月1日12月31日，共有15个WTO成员发起了120起反倾销调查，与2007年同期14个WTO成员发起的103起相比有明显上升，增幅达17%。,（2）实施反倾销措施的案件数大幅上升。2008年7月1日12月31日，共有11个WTO成员采取了81起最终反倾销措施，比2007年同期的56起上升45%。其中由发达成员实施的最终反倾销措施从2007年下半年的11起上升至2008年下半年的36起。从2008年全年来看，全球新实施的最终反倾销措施共 为138起，与2007年的107起相比也有较大幅度的上升。（3）贱金属（包括铁、钢和铝质产品）和化工产品是遭遇反倾销最多的产品。2008年下半年，在所有新立案案件中，涉及贱金属的立案数位居各行业之首，共43起;其次涉案较多的是化工产品，共22起，位居第二;纺织原料和制品立案数为19起，位居第三;塑料和橡胶产品立案数为14起，位居第四位。,2.中国遭遇反倾销和对外反倾销的情况 （1）中国仍是全球遭遇反倾销最多的国家。2008年下半年，WTO其他成员针对中国出口产品的反倾销立案案件数高达34起，比2007年同期减少了6起，从统计数据看，中国仍然在全球遭受反倾销最多;欧盟位居第二，为14起;中国台湾地区、泰国和美国位居第三，均为6起。印度尼西亚、韩国和马来西亚均为5起。此外，中国自1995年以来每年都高居遭受反倾销国家的榜首。,（2）中国已加入反倾销大国行列。目前，印度、巴西和土耳其是全球发起反倾销最多的国家。综合来看，19952008年，印度、美国、欧盟是提起反倾 销诉讼最多的国家。值得一提的是，发展中国家也逐渐懂得利用反倾销来保护本国的某些行业免受外国产品低价倾销的不正当竞争。如:中国从2003年至 2005年成为对外实施反倾销的前三位国家之一，逐渐加入到反倾销大国行列， 虽然自2006年以来中国对外提起反倾销立案数和排名均有所下降，但总的来说，排名仍然比较靠前，中国已成为反倾销大国中的一员。,1.在进口倾销对国内产业造成实质损害的情况下，反倾销税可以追溯征收。该反倾销税可适用于下列哪些产品? A.采取临时反倾销措施期间进口的产品 B.发起反倾销调查前90天内进口的产品 C.提起反倾销调查前90天进口的产品 D.实施临时反倾销措施之日前90天内进口的产品 答案:AD,解析:反倾销税对终局裁定公告之日后进口的产品适用，但在特殊情况下也可以追溯征收。终裁决定确定存在实质损害或实质损害威胁，并且在此前已经采取临时反倾销措施的，反倾销税可以对已经实施临时反倾销措施期间进口的产品追溯征收。对实施临时反倾销税期间进口的产品追溯征收的，采取多退少不补的原则。即终裁决定确定的反倾销税额高于已付或应付临时反倾销税或担保金额的，差额部分不予征收;低于已付或应付临时反倾销税或担保金额的，差额部分应予退还或重新计算。因此，A项正确。反倾销条例第36条规定，出口经营者违反其价格承诺的，商务部依照本条例的规定，可以立即决定恢复反倾销调查;根据可获得的最佳信息，可以决定采取临时反倾销措施，并可以对实施临时反倾销措施前90天内进口的产品追 溯征收反倾销税，但违反价格承诺前进口的产品除外。所以D是正确的，B、C两项都是错误的。,2.假设有下列情形:中国甲厂、乙厂和丙厂代表中国丙烯酸酯产业向主管部门提出了对原产于A国、B国和C国的丙烯酸酯进行反倾销调查的申请，经审查终局裁定确定倾销成立并对国内产业造成了损害，决定征收反倾销税。在此情形下，反倾销税的纳税人应是下列选项中的哪一个?A.丙烯酸酯的出口人 B.丙烯酸酯的进口经营者 C.丙烯酸酯的中国消费者 D.丙烯酸酯在A、B、C三国的生产者答案:B 解析:反倾销条例第40条规定，反倾销税的纳税人为倾销进口产品的进口经营者。,3.根据我国反倾销条例规定，倾销进口产品的出口经营者在反倾销调查期间，可向商务部作出改变价格或停止以倾销价格出口的价格承诺。有关价格承诺的规定，下列哪一选项是正确的? A.商务部可以向出口经营者提出价格承诺的建议 B.商务部在对倾销及其损害作出肯定的初步裁定之前可以寻求或接受价格承诺 C.对出口经营者作出的价格承诺，商务部应予接受 D.出口经营者违反其价格承诺的，商务部可以采取保障措施,答案:A 解析:反倾销条例第31条规定，倾销进口产品的出口经营者在反倾销调查期间，可以向商务部作出改变价格或者停止以倾销价格出口的价格承诺。商务部可以向出口经营者提出价格承诺的建议。商务部不得强迫出口经营者作出价格承诺。,第六节 反补贴法律制度,一、补贴与反补贴的概念 补贴是指出口国（地区）政府或者其任何公共机构（以下统称“出口国（地区）政府”）提供的并为接受者带来利益的财政资助以及任何形式的收入或者价格支持，其目的在于提高出口商品在国际市场上的竞争力。 补贴分为直接补贴和间接补贴。 补贴是一国政府干预经济的重要方式，最早始于20世纪60年代，它一方面可以鼓励出口的积极性，促进生产发展；另一方面还可以提高出口商品的国际竞争力，扩大出口创汇。,当进口产品存在补贴，并对已经建立的国内产业造成实质损害或者产生实质损害威胁，或者对建立国内产业造成实质阻碍的，依照法律规定进行调查，采取反补贴措施。 损害，是指补贴对已经建立的国内产业造成实质损害或者产生实质损害威胁，或者对建立国内产业造成实质阻碍。 对损害的调查和确定，由商务部负责；其中，涉及农产品的反补贴国内产业损害调查，由商务部会同农业部进行。,二、反补贴调查程序,（一）申请 国内产业或者代表国内产业的自然人、法人或者有关组织（以下统称申请人），可以依照本条例的规定向商务部提出反补贴调查的书面申请。,（二）立案调查 商务部应当自收到申请人提交的申请书及有关证据之日起天内，对申请是否由国内产业或者代表国内产业提出、申请书内容及所附具的证据等进行审查，并决定立案调查或者不立案调查。在特殊情形下，可以适当延长审查期限。,（三）初裁和终裁决定 商务部根据调查结果，就补贴、损害和二者之间的因果关系是否成立作出初裁决定，并予以公告。初裁决定确定补贴、损害以及二者之间的因果关系成立的，商务部应当对补贴及补贴金额、损害及损害程度继续进行调查，并根据调查结果作出终裁决定，予以公告。在作出终裁决定前，应当由商务部将终裁决定所依据的基本事实通知所有已知的利害关系方、利害关系国（地区）政府。,三、反补贴措施的种类,（一）临时反补贴措施 裁决定确定补贴成立，并由此对国内产业造成损害的，可以采取临时反补贴措施。临时反补贴措施采取以保证金或者保函作为担保的征收临时反补贴税的形式。 采取临时反补贴措施，由商务部提出建议，国务院关税税则委员会根据商务部的建议作出决定，由商务部予以公告。海关自公告规定实施之日起执行。 临时反补贴措施实施的期限，自临时反补贴措施决定公告规定实施之日起，不超过4个月。自反补贴立案调查决定公告之日起60天内，不得采取临时反补贴措施。,（二）价格承诺 在反补贴调查期间，出口国（地区）政府提出取消、限制补贴或者其他有关措施的承诺，或者出口经营者提出修改价格的承诺的，商务部应当予以充分考虑。商务部可以向出口经营者或者出口国（地区）政府提出有关价格承诺的建议。商务部不得强迫出口经营者作出承诺。 出口经营者、出口国（地区）政府不作出承诺或者不接受有关价格承诺的建议的，不妨碍对反补贴案件的调查和确定。出口经营者继续补贴进口产品的，商务部有权确定损害威胁更有可能出现。,商务部认为承诺能够接受并符合公共利益的，可以决定中止或者终止反补贴调查，不采取临时反补贴措施或者征收反补贴税。中止或者终止反补贴调查的决定由商务部予以公告。商务部不接受承诺的，应当向有关出口经营者说明理由。商务部对补贴以及由补贴造成的损害作出肯定的初裁决定前，不得寻求或者接受承诺。在出口经营者作出承诺的情况下，未经其本国（地区）政府同意的，商务部不得寻求或者接受承诺。,中止或者终止调查后，应出口国（地区）政府请求，商务部应当对补贴和损害继续进行调查；或者商务部认为有必要的，可以对补贴和损害继续进行调查。根据调查结果，作出补贴或者损害的否定裁定的，承诺自动失效；作出补贴和损害的肯定裁定的，承诺继续有效。 商务部可以要求承诺已被接受的出口经营者或者出口国（地区）政府定期提供履行其承诺的有关情况、资料，并予以核实对违反承诺的，商务部依照本条例的规定，可以立即决定恢复反补贴调查；根据可获得的最佳信息，可以决定采取临时反补贴措施，并可以对实施临时反补贴措施前90天内进口的产品追溯征收反补贴税，但违反承诺前进口的产品除外。,（三）反补贴税 在为完成磋商的努力没有取得效果的情况下，终裁决定确定补贴成立，并由此对国内产业造成损害的，可以征收反补贴税。征收反补贴税应当符合公共利益。 征收反补贴税，由商务部提出建议，国务院关税税则委员会根据商务部的建议作出决定，由商务部予以公告。海关自公告规定实施之日起执行。 反补贴税适用于终裁决定公告之日后进口的产品；反补贴税的纳税人为补贴进口产品的进口经营者。,补贴税应当根据不同出口经营者的补贴金额，分别确定。对实际上未被调查的出口经营者的补贴进口产品，需要征收反补贴税的，应当迅速审查，按照合理的方式确定对其适用的反补贴税。反补贴税税额不得超过终裁决定确定的补贴金额。 终裁决定确定存在实质损害，并在此前已经采取临时反补贴措施的，反补贴税可以对已经实施临时反补贴措施的期间追溯征收。终裁决定确定存在实质损害威胁，在先前不采取临时反补贴措施将会导致后来作出实质损害裁定的情况下已经采取临时反补贴措施的，反补贴税可以对已经实施临时反补贴措施的期间追溯征收。,终裁决定确定的反补贴税，高于保证金或者保函所担保的金额的，差额部分不予收取；低于保证金或者保函所担保的金额的，差额部分应当予以退还。 下列三种情形并存的，必要时可以对实施临时反补贴措施之日前90天内进口的产品追溯征收反补贴税： （一）补贴进口产品在较短的时间内大量增加； （二）此种增加对国内产业造成难以补救的损害； （三）此种产品得益于补贴。 终裁决定确定不征收反补贴税的，或者终裁决定未确定追溯征收反补贴税的，对实施临时反补贴措施期间已收取的保证金应当予以退还，保函应当予以解除。,四、反补贴税和承诺的期限与复审,反补贴税的征收期限和承诺的履行期限不超过5年；但是，经复审确定终止征收反补贴税有可能导致补贴和损害的继续或者再度发生的，反补贴税的征收期限可以适当延长。 反补贴税或承诺生效后，商务部可以在有正当理由的情况下，决定对继续征收反补贴税或继续履行承诺的必要性进行复审；也可以在经过一段合理时间，应利害关系方的请求并对利害关系方提供的相应证据进行审查后，决定对继续征收反补贴税或继续履行承诺的必要性进行复审。,1.根据反补贴条例的规定，下列哪些补贴属于有专向性的补贴?（2008年延考区试卷一第85题，不定项选择题） A.由出口国法律明确规定的某些企业获得的补贴 B.环保组织以改善环保为条件对企业提供的赠款 C.指定特定区域内的企业、产业获得的补贴D.世界银行对贫困地区提供的无息贷款,答案:AC 解析:反补贴条例第4条规定，依照本条例进行调查、采取反补贴措施的补贴，必须具有专向性。具有下列情形之一的补贴，具有专向性:（1）由出口国（地区）政府明确确定的某些企业、产业获得的补贴;（2）由出口国（地区）法律、法规明确规定的某些企业、产业获得的补贴;（3）指定特定区域内的企业、产业获得的补贴;（4）以出口实绩为条件获得的补贴，包括本条例所附出口补贴清单列举的各项补贴;（5）以使用本国（地区）产品替代进口产品为条件获得的补贴。在确定补贴专向性时，还应当考虑接受补贴企业的数量和企业接受补贴的数额、比例、时间以及给予补贴的方式等因素。根据上述规定可知，本题的正确答案是A、C。,2.根据反补贴条例规定，下列有关补贴认定的说法中，何者为正确?（2005 年试卷一第97题，单项选择题） A.补贴不必具有专向性 B.补贴必须由政府直接提供C.接受者必须获得利益 D.必须采取支付货币的形式,答案:C 解析:反补贴条例第3条规定，补贴是指出口国（地区）政府或者其任何公 共机构提供的并为接受者带来利益的财政资助以及任何形式的收入或者价格支持。其中，“财政资助”包括:（1）出口国（地区）政府以拨款、贷款、资本注入等形式直 接提供资金，或者以贷款担保等形式潜在地直接转让资金或者债务;（2）出口国（地区）政府放弃或者不收缴应收收入;（3）出口国（地区）政府提供除一般基础设 施以外的货物、服务，或者由出口国（地区）政府购买货物;（4）出口国（地区） 政府通过向筹资机构付款，或者委托、指令私营机构履行上述职能。,第七节 保障措施法律制度,【案例102】美国钢铁保障案考虑到明显的财务损失、利润、投资回报和市场份额的下降，美国总统布什于2001年6月5日针对美国钢铁产业面临的挑战宣布一项全面的动议。作为动议的一部分，美国总统指示贸易代表办公室（USTR）要求USITC（美国国际贸易委员会）在201条款下启动有关钢铁进口对美国国内钢铁产业影响的调查。,2001年6月28日，USITC对来自巴西、日本、中国、韩国和欧盟等国家和地区的4类钢铁产品进行调查。2001年12月19日，USITC向美国总统递交其在201条款下有关钢铁产品进口调查的报告。2002年3月5日，美国总统布什在一份公告中宣布，对来自巴西、日本、中国、韩国和欧盟等国家和地区的某些钢铁产品进行不同形式的保障措施的裁决。美国政府实施201临时保障措施引起强烈反应。巴西、日本、中国、韩国、新西兰、瑞士和欧盟15国共21个成员联合向世界贸易组织提出指控。保障措施同时引发了一种“多米诺骨牌效应”，挑起了国际间的“钢铁大战”，2002年前9个月里就有116件来自其他国家的对美国产品的保障调查，其中94件来自欧盟和加拿大等国家的“钢铁工业”。,欧盟、加拿大等国对美国的这种保障措施反应较大。2002年3月27日欧盟宣布并于3月29日开始对15类进口钢铁产品采取临时保障措施，