货币银行学 第二章 信用与信用工具.ppt

第二章信用与信用工具、学习要点：本章主要论述信用、信用形式及其信用工具。 通过本章的教育，要达到以下要求： 1、理解信用的本质及其原因，了解其在各种信用形式和经济活动中的作用，明确商业信用、银行信用、国家信用和消费信用对现代经济发展的意义。 2、把握主要信用工具的组成部分，了解不同商业信用工具(商业票据和商业票据)和不同银行信用工具(银行票据、银行票据和支票)的区别，了解商业信用和银行信用地位的商业信用是现代信用的基础，银行信用是现代信用的主要形式。 第二章信用与信用工具，信用是贷款活动的总称，是一般以偿还为前提的特殊价值运动形式。 信用是属于商品货币关系的经济范畴，并非某种社会形态所特有的。 但在不同的社会制度下，信用反映了不同的生产关系。 一、信用是现代金融的基础信用产生于货币经济取得一定发展的基础上。 信用只能在存在货币支付手段功能的条件下产生。 第一节信用的产生与发展，现代市场经济是信用高度发达的市场经济，即信用经济。 信用是现代市场经济的基础、纽带和灵魂。 在先进的商品交换社会，一切经济活动的开展都是不可靠的。 信用已经成为现代市场经济的基本组成部分。 二、信用的含义(一)什么是信用？ 在日常生活中，人们常用的“信用”的意思通常包括信托、守约、实践约定等内容。 在社会学中，信用被用作评价者的道德标准。 新帕格雷夫经济大辞典 :“提供贷款意味着转让某物(例如某金钱)的产权，在将来的某个特定时刻交换另一物(例如另一部分金钱)的产权。 牛津法律大辞典 :“信用是指收到或提供商品或服务后，不要马上，而是承诺将来报酬的方法。 黄达货币银行学 :“信用这一范畴是指贷款行为。 这样的经济行为的特征是以回收为条件的支付，或者是以归还为义务的取得，而且贷款人借出是因为有权取得利息，后者有借入的可能性是因为有支付利息的义务”，2020/5/25， 8、8、前期授权、AB、授权价值、偿还价值、信用和债务同时为债权人的信用债务人被定义为信用是贷款行为，以偿还和支付利息为条件暂时转让商品和货币的形式。 本质特征：信用不是一般的贷款行为，而是以有条件的贷款行为即偿还和利息支出为前提。 信用是价值运动的一种特殊形式。 以偿还为条件的价值单方面转移或运动。 信用反映一定的生产关系。 (2)存在信用的客观依据，(1)资金运动的特征决定了存在信用关系的必然性，(2)社会经济利益的不一致决定了必须使用信用手段来调整资金不足，(3)国家对宏观经济的价值管理和间接控制必须依靠信用杠杆，(3)信用和货币的关系信用货币是一般等价物，作为价值尺度是媒体商品所有者之间的商品交换。 信用与货币的关系经历了从相互独立向密切联系发展、融合的过程。 在历史进程中，货币贷款的出现是信贷更大发展的基本条件。 另一方面，信用也促进了货币形式和货币流通的发展。 在信用货币制度下，信用和货币是不可分割的，整个货币制度都是以信用制度为基础的。 货币运动与信用活动密不可分，货币与信用相互渗透产生了新的类别的金融。 金融是货币运动和信用活动的融合体。、2020/5/25，12，(4)信用构成部分1，信用主体，即经济活动中的赤字部门和盈馀部门。 2、信用关系，即信用主体直接或间接进行资金和实物融通的债权和债务关系。 3、信用条件主要指期限和利率。 4 .信用目标是信用关系的对象。 5、信用职业是信用工具。 2020/5/25，13，二、信用产生与发展(一)信用产生的原因首先是信用产生的前提是私有制的出现。 其次，信用的客观经济基础是商品货币关系的存在，换句话说，信用是作为货币支付手段的作用，即商品买卖中的延期支付。 最后，信用的现实原因是商品和货币占有不均衡。 2020/5/25，14，(2)信用发展过程未工具化信用未流通化信用，(3)现代经济是信用经济1，从现代经济运营的特点分析现代经济是具有扩展性的经济。 现代经济中债权债务关系是最基本和普遍的经济关系。 现代经济中信用货币是最基本的货币形式。 2、从信用关系各部门分析信用关系个人、企业、政府、金融机构、国际收支的任何经济活动都不能分离信用关系。 3、从现代经济信用角色分析信用保证现代化大生产的顺利进行，节约各部门自然调节发展比例的流通费用，加快资本周转的信用为股份公司的建立和发展创造了条件。 三、信用职能，一、资金再分配职能，货币提供和创造职能，四、信用积极作用：一、信用促进利润平均化，信用存在节约流通费用，加快资本周转，信用可调节居民消费和社会消费品供求，代替信用可调节经济的国家行政干预手段， 信用的消极作用信用风险和经济泡沫的出现信用风险是指债务人无法按照约定偿还债权人利息的风险经济泡沫，是指某资产或商品的价格大大偏离其基本价值。 一是我国目前信用关系的基本状况，信用关系发展迅速，信用规模迅速扩大。 各种形式基本齐全，信用关系垄断面已经扩大。 信用结构不合理，间接融资比重过大。 信用制度建设相对滞后，相关法律法规不健全。 社会信用基础薄弱。 五、建立社会信用管理体系，各经济主体难以通过相应的信用形式方便交换信用的信用价值理念和非观念，信用习惯和意志不足的信用规则没有约束力和平衡力，信用秩序混乱的社会信用机制体系不完善，缺乏有效的社会征信体系。 从微观上看，信用是企业的生命，从宏观上看，信用是金融市场的生命，信用是国家的生命。 (二)国外信用系统概况1、数据招聘系统企业数据方面：美国邓百先生(DB )、欧盟欧洲门户消费者数据： TRANSUNION(TU )、EXPERIAN (益百式)、EQUIFAX资产评估：穆迪、标准池2、信用管理机构政府和中央银行、企业、民间机构3、 信用管理教育(3)社会信用管理立法美国：诚实租赁法、公平会计法、公平信用报告法、平等信用机会法、公平债务催收法、信用卡发行法、电子资金转让法、统一消费者信用标准、统一商业标准等欧洲：欧盟数据保护法、数据开放和个人隐私保护、消费者个人信用数据传播的限制、 第二节信用的主要形式，一、商业信用，(一)商业信用的产生与发展定义：商业信用是指在工商业企业之间提供，直接关系到商品交易的信用。 典型形式：延期付款(信用)的原因： 1、商品运动与货币运动在时间上没有空间关系。 2 .商业资本与产业资本分离。 商业信用应与商品交易直接相关。 这是与银行信贷的主要区别。商业信用包括买卖行为和贷款行为两种同时发生的经济行为。 (2)商业信用的特点1、商业信用的主体是制造商。 2、商业信用的对象是商品资本。 3、商业信用与产业资本变动一致。 2020/5/25，29，(3)商业信用的优缺点1，优点：便利与及时2，缺点：商业信用规模的边际商业信用期限的边际商业信用信用对象的边际存在分散性与不稳定性，2020/5/25，30，(4)我国商业信用新中国成立后，我国商业信用具体经历了三个阶段：国民经济从第二个五年计划到1978年，除了允许购买农业副产品和制造长期的大型设备支付预付款外，其馀的都禁止商业信用的运用。 从改革开放到现在，商业信用在我国逐渐开放，范围逐渐扩大，发挥了很大的积极作用。 原因： 1、商业信用与计划经济不协调，由于国家计划外物资与资金分配关系，国家难以把握资金与物资的运动方向和数量。 2、商业信用引起物资市场供需平衡。 3、商业信用不利于企业贯彻经济核算制。 二、银行信用、(一)银行信用是指银行、货币资本所有者和其他专业信用机构以存款、贷款等多种业务形式向借款人提供的货币形式的信用。 银行信贷可以克服商业信贷的局限性，更大程度地满足经济发展的需要，银行信贷将成为现代信贷的主要形式。 尽管银行信用是现代信用的主要形式，商业信用仍然是现代信用制度的基础。 (2)特征1、银行信用是一种间接信用2、银行信用主体与商业信用主体不同3、银行信用对象是单一形态的货币资本4、银行信用增加信用过程稳定性5、银行信用与产业资本波动不完全一致6、银行信用与商业信用需求时期不同3、优点1、银行信用规模巨大2、 银行信用投入方向不受限制3、银行信用期限短4、银行信用能力和作用范围大幅提高、扩大；(4)银行信用发展*越来越多的贷款资本集中在少数大银行*银行规模越来越大*贷款金额增加、贷款期限延长*银行资本与产业资本的结合越来越多(5)银行信用与商业信用的关系1、商业信用始终是信用制度的基础。 2、商业信用发展一定程度后，银行信用出现。 3 .银行信用的出现进一步完善商业信用。 4、商业信用和银行信用各有特点，各有独特的作用。 2020/5/25，38，(6)我国银行信贷改革开放前，我国长期实行单一银行信贷。 改革开放后，单一银行信贷逐渐转变为多种信贷形式。 三、国家信用是指以国家和地方政府为债务人或债权人，根据信用原则向社会公众和海外政府提出债务，向债务国开放债务的信用形式。 主要形式：一是国家发行政府债券，二是政府发行特别债券，三是银行透支或借款，四是从外国借款，或者在国际金融市场发行政府债券。 2020/5/25，40，(二)国家信用特征1，国家信用主体包括政府2，安全性强，风险小，通常一定强制4，交易性强，流动性强，(三)内容国家信用包括国内信用和国际信用两类。 国内信用是国家作为债务人向国内居民、企业团体获得的信用，它形成一国的内债。 国际信用是国家作为债务人向海外居民、企业团体和政府取得的信用，它形成一国债务。 (4)作用1、是调整政府收支不平衡的手段。 2 .是弥补财政赤字的重要手段。 3 .是调节经济的重要手段。国家信用的发达程度如何，从一个侧面反映了一国的经济发展水平。 2020/5/25，43，(5)我国国家信用自1981年重新发行国债以来，国债的发行一直在增加。 第一阶段(1981年至1990年)年平均发行量不足40亿元，年平均发行量增长7.5%为第二阶段(1991年至1993年)，年平均发行量超过300亿元，年平均发行量增长25.7%为第三阶段(1994年至1997年)，年平均发行量达到1699.8亿元年均增长53.1%的第四阶段(截至1998年)，由于实施了积极的财政政策，国债发行规模越来越大，年均发行额增加到4036.7亿元，年均增长15.7%。 国家信用所收集的资金主要用于政府开支。 利用国家信用，要注意防止以下三个问题： 1、防止收入再分配不公平。 2 .防止赤字货币化。 赤字货币化是指政府发行国债来弥补赤字。 3 .防止国债收入不当使用，使财政更加困难。 四、消费信用；(一)消费信用是为满足消费者个人提供的消费需求的信用。 (二)作用一，在一定程度上缓和消费者购买力需求和现代化生活需求的矛盾。 2、能发挥促进消费生产的作用。 (3)特征现代市场经济的消费信用是与商品和劳务，特别是住宅和耐久消费品的销售密切相关的信用。 其本质是通过信用和消费贷款等为消费者提供先行消费的条件，促进商品的销售，刺激人们的消费。 (四)以消费信用形式由信用销售和消费贷款信用方式的工商企业以信用商品(延期支付)、分期支付方式向消费者提供的信用。 信用销售是商业信用在消费领域的表现。 是消费贷款方式的银行和其他金融机构以货币形式向消费者提供的消费信用，也就是消费贷款。 消费贷款包括信用贷款和抵押贷款。 信用贷款不需要抵押品，但抵押贷款通常需要以消费者购买的商品和其他商品为担保品。 五是为消费者提供早期消费条件，刺激人们消费，促进商品销售生产，推动技术进步和经济增长。 (6)我国消费信用具有我国积极开展消费信用条件的原因：第一，储蓄存款金额庞大，为消费信用提供了巨额资源。 第二，商品的繁荣为开展消费信用提供了充分的物质基础。 第三，消费信贷扩大需求，克服市场疲软，刺激经济增长。 五、国际信用；(一)国际信用是国际间借贷行为。 包括以信用商品形式提供的国际商业信用、以银行贷款形式提供的国际银行信用、政府间相互提供的信用。 (二)国际贸易与国际经济交流日益频繁，使国际信用成为国际结算、进出口贸易和扩大国际投资的主要手段之一。 (三)类型一、出口信用：一国政府为了促进本国出口，增强国际竞争力，给予本国出口企业利息补贴和信用保证的国际信用形式。 根据贷款的对象，分为卖方信用和买方信用。 2、银行信用：国际间银行信用是借款国企或银行向外国金融机构直接贷款的信用形式。 3、市场信用：由海外银行和几家银行组成的银块，通过进口国企和银行在国际金融市场发行中长期债券和大量定期存款来帮助筹措资金的信用方式。 4、国际租赁：国际间以实物租赁方式提供信用的新融资形式。 根据租赁的目的和投资回收方式，分为金融租赁和经营租赁。 回到本章，到下一节为止，5、补偿贸易：外国企业向进口企业提供机械设备、专利技术、员工培训等，项目生产后，进口企业按照该项目产品或合同规定的收入分配比例偿还债务的信用方式。6、国际金融机构贷款：主要指国际货币基金组织、包括世界银行在内的国际金融机构向会员国提供的贷款。 第三节信用工具，2020/5/25，57，一、金融与金融