用友T6供应链流程图

用友T6供应链流程,山西万户网络科技有限公司赵彪0351-414550513466823169,采购业务领料业务入库业务特殊业务销售业务,主讲内容,系统概述月初回冲单到回冲单到补差,采购业务内容,采购暂估业务概述,所谓存货暂估是外购入库的货物发票未到，在不知道具体单价时，财务人员期末暂时按估计价格入账，下月用红字予以冲回的业务。暂估结算处理：系统提供月初回冲、单到回冲、单到补差三种方式来处理暂估业务。月初回冲是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单。单到回冲指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单。单到补差是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额。来处理暂估业务。,第一种业务：月初回冲,第1种情况：本月暂估，下月回来发票。,财务核算：采购入库单制凭证,业务核算：采购入库单记账,1、暂估记账：借：原材料100贷：暂估应付款100,2、月初回冲：红字回冲单借：原材料100贷：暂估应付款100,先做采购结算、采购发票审核业务核算：结算成本处理,3、报销记账借：原材料166应交税金-进34贷：应付账款200,系统自动生成兰字回冲单生成凭证,上月暂估时,本月回来发票时,上月结账：生成红字回冲单,第一种业务：月初回冲,第2种情况：本月暂估，次月发票还未到、继续暂估。,财务核算：采购入库单制凭证,业务核算：采购入库单记账,1、暂估记账：借：原材料100贷：暂估应付款100,2、月初回冲：红字回冲单借：原材料100贷：暂估应付款100,先做采购结算、采购发票审核业务核算：结算成本处理,5、报销记账借：原材料166应交税金-进34贷：应付账款200,上月已做暂估，本月回来发票。结算成本处理兰字回冲单生成凭证,上月暂估时,回来发票时,3、期末处理兰字回冲单：借：原材料100贷：暂估应付100,4、月初回冲：红字回冲单借：原材料100贷：暂估应付款100,本月发票还未到继续暂估,第二种业务：单到回冲,先暂估，后来发票。,财务核算：采购入库单生成凭证,业务核算：采购入库单记账,1、暂估记账：借：原材料100贷：暂估应付款100,业务核算：结算成本处理,4、兰字回冲单借：原材料166贷：暂估应付款166,生成兰字回冲单（对冲第2步）,暂估时,发票回来时,3、红字回冲单借：原材料100贷：暂估应付款100,做采购结算采购发票审核,应付款管理：采购发票生成凭证,2、发票凭证借：暂估应付款166应交税金-进34贷：应付账款200,生成红字回冲单（对冲第1步）,第三种业务：单到补差,先暂估，后来发票。,财务核算：采购入库单生成凭证,业务核算：采购入库单记账,1、暂估记账：借：原材料100贷：暂估应付款100,业务核算：结算成本处理,3、入库调整单借：原材料66贷：暂估应付款66,生成入库调整单（补第1步的差额）,1、暂估时,2、发票回来时,做采购结算采购发票审核,应付款管理：采购发票生成凭证,2、发票凭证借：暂估应付款166应交税金-进34贷：应付账款200,3、有差额时，做成入库调整单。无差额、则无入库调整单,生产领料业务,生产业务内容,生产领料业务流程,财务核算：材料出库单制凭证,业务核算：材料出库记账,材料出库单生成凭证：借：生产成本贷：原材料,备注：1、材料出库单不允许录入金额，正常单据记账后，软件会根据结存金额，自动计算材料成本。2、全月平均、计划价法/售价法，需做期末处理带出成本金额,生产入库业务,生产入库业务内容,生产入库业务流程,产成品入库单生成凭证：借：产成品贷：生产成本-原材料生产成本-辅助材料生产成本-制造费用生产成本-人工费用,财务核算：产成品入库单制凭证,核算-账表:出库汇总表总账-账表-部门账：部门多栏明细账,业务核算：产成品成本分配,业务核算:产成品入库单记账,备注：1、成本需手工分配，可根据软件的材料出库汇总表、部门多栏明细账归集成本费等，分配成本。2、成本计算完毕后，将单品成本录入产成品成本分配，软件将自动分配到每张产成品入库单上。,调拔业务,特殊业务内容,调拔业务流程,调拔单生成凭证：借：库存商品贷：库存商品,财务核算：,库存管理:其他入库单、其他出库单全部审核,业务核算:特殊单据记账,备注：调拔单必须通过特殊单据记账，才能追踪结存成本价。,普通销售业务,销售业务内容,普通销售业务流程,生成凭证：借：应收账款/现金应交税金-进项税贷：主营业务收入,应收管理：制单处理,销售管理:录入销售发票,应收管理:审核销售发票,销售发票生成凭证：结转销售收入的凭证,生成凭证：借：主营业务成本贷：库存商品,销售单记账,销售管理:录入销售发票,销售单审核,销售出库单生成凭证：结转销售成本的凭证,销售管理:自动生成销售