金蝶K标准财务培训.ppt

K/3标准财务系统,金蝶K/3财务系统整体概述整体架构产品特点金蝶K/3标准财务产品介绍金蝶K/3成功客户案例同行分析交流,提纲,金蝶K/3财务产品整体架构（一）,金蝶K/3财务产品整体架构（二）,财务业务一体化流程,销售订单,销售报价,采购订单,检验管理,入库管理,出库管理,存货核算,应收管理,应付管理,采购发票,销售发票,销售合同,采购管理,财务管理,销售管理,采购申请,总账系统,采购合同,现金管理,成本管理,固定资产,工资管理,金蝶K/3财务系统整体概述金蝶K/3标准财务产品介绍总账系统介绍报表系统介绍固定资产系统介绍现金管理系统介绍其他系统介绍金蝶K/3成功客户案例同行分析交流,提纲,K/3标准财务管理产品架构,总账系统,总账系统与其他系统接口,总账,总账系统应用流程,科目,币别,凭证字,结算方式,现金流量项目,初始余额,自动转账,期末调汇,结转损益,期末结账,初始设置,系统参数,期末处理,凭证录入,凭证过账,凭证审核,日常处理,凭证查询,报表查询,往来管理,账龄分析,审计调整,核算项目,汇率体系,总账系统功能模块图,总账系统,凭证处理,账簿,财务报表,调整期业务处理,往来,凭证录入,凭证查询,凭证过账,数量金额明细账,核算项目分类总账,多栏账,明细分类账,日报表查询,核算项目明细账,核算项目明细表,试算平衡表,总分类账,科目余额表,核算项目余额表,核算项目汇总表,调整期间凭证录入,调整期间管理,自动转账,期末结账,结转损益,期末调汇,模式凭证,凭证汇总,调整期间凭证过账,调整期间凭证查询,结账,账龄分析表,往来对账单,核销管理,双敲审核,标准凭证引入,科目利息计算表,调汇历史信息表,核算项目组合表,标准凭证引出,凭证摊销,凭证预提,内部往来协同,对方内部往来,我方内部往来,主要基础资料科目,科目与我们在会计上使用的会计科目的含义和作用是一致的，科目属性的选择影响总账系统功能的运用，下表是对科目属性与总账关联的功能的说明：,主要基础资料科目,主要基础资料核算项目,设计思想：核算项目是K/3系统的重大特点之一。具有相同操作、作用相类似的基础资料统一归入核算项目进行管理。可以实现业务资料的共享，提高数据处理的效率，并可以出具相应的账薄、报表。例如企业的客户信息，在设计会计科目体系时，可以作为应收账款的明细科目。但如果其他的科目也有该客户的信息，其他科目需要再设置明细科目，导致重复性操作。通过设置基础资料核算项目，客户信息只需录入一次，所有的科目均可以直接调用，同时按照客户出具核算项目分类总账、核算项目明细账、核算项目余额表、核算项目明细表、汇总表、组合表等。,凭证处理,凭证录入凭证复核凭证审核（双敲审核）凭证核准凭证过账,会计,出纳,主管,经理,会计,分角色进行,易用性（全键盘操作）界面外观联查操作个性化控制检查（录入完整性正确性、预算控制）,与凭证相关的功能,凭证选项模式凭证数据联查（联查明细账）凭证报告页面设置套打,设置汇率类型维护汇率表,多汇率功能,凭证处理凭证摊销预提,凭证摊销是用来帮助用户处理对已经计入待摊费用的数据进行每一期的摊销，将其转入费用类科目。例如：预付保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于一些长期资产的摊销，如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊销等。通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。凭证预提是用来帮助用户处理每期对租金、保险费、借款利息、固定资产修理费等的预提，将其按一定金额进入预提费用。通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。,凭证处理凭证摊销预提,一、方案的建立,实现对摊销期间的控制。,提供按科目和按核算项目类推，最大程度上体现可用性。,凭证处理凭证摊销预提,二、方案的管理：,以序时簿的方式展现，显示的信息更加丰富，功能也更加强大。,凭证处理凭证摊销预提,三、提供两种凭证生成方式，手工执行生成和后台定时生成。,均可以选定多个方案，批量执行生成凭证！,凭证处理凭证摊销预提,四、提供凭证摊销预提报告，具体跟踪各个摊销预提方案的执行情况，让每一笔业务的发生情况都能让用户尽收掌握。,账表查询科目账,凭证录入,数据从哪儿来？,T_Voucher凭证表,T_VoucherEntry凭证分录表,T_Balance科目余额表,T_Profitandloss损益表,总分类账明细分类账数量金额总账数量金额明细账多栏账,科目余额表试算平衡表日报表科目利息计算表历史调汇信息表,过滤,日期科目（级次）币别核算项目（级次、组合）,账表查询辅助账,核算项目分类总账核算项目明细账核算项目余额表核算项目明细表核算项目汇总表核算项目组合表核算项目科目组合表,往来管理,1、核销管理：对往来业务核算的科目进行凭证记录核销，目的是进行账龄分析。2、往来对账单：生成各往来核算项目的发生额同余额，用于与往来单位对账。3、账龄分析表：提供各往来核算项目的账龄，利于企业考察客户信用度，提高资金的周转率。,注意：只有在系统参数中选择了“启用往来业务核销”选项，核销管理才可用。,期末处理,期末调汇结转损益自动转账期末结账,期末处理结转损益,1、结转损益提供按损益科目类别来结转。将以前结转损益生成的一张凭证按照不同的科目类别自动拆分为多张凭证：,解决了大凭证问题，按不同的科目类别整理成一张张的小凭证！,期末处理结转损益,2、结转损益提供按核算项目类别结转。可以支持诸如南车集团等用户的一个账套应用模式，可以按照不同的部门结转生成各部门自己的损益凭证。,各个部门自己的损益凭证！,审计调整,4月份公司的外部审计师完成了对上年财务报表的审计工作，并提出了部分调整分录，但是目前总账已经结帐到第4期，除了反结帐还有其它方法可以调整上年的帐务吗？调整期间业务处理功能可以帮助企业解决因年度报表审计等原因对上年财务数据进行调整，由此产生的调整分录可以在下年的任何日期进行方便的录入并且直接影响本年期初数，而不至于在得到调整分录后将帐务反结帐至上年。,启用多调整期,实现自定义调整期间的功能，总账系统支持366个期间,调整期间业务处理,调整期间管理调整期间凭证录入调整期间凭证查询调整期间凭证过账总账账表查询包括调整期间数据,现金流量表系统,K3标准财务产品培训,现金流量处理,两种处理模式：通过总账凭证指定通过现金流量表系统的T型账、附表项目来批量指定,现金流量处理,通过总账凭证指定,现金流量处理,通过现金流量表系统T型账户，附表项目指定,现金流量处理,通过现金流量表系统T型账户、附表项目指定,现金流量-附表项目调整功能,应用场景,在现金流量表附表的编制中，用户经常反馈固定资产折旧、存货、经营性应付等几个项目数据不正确。对于这三个项目，在会计制度中的编制说明如下：（1）“固定资产折旧”项目，反映企业本期累计提取的折旧，本项目可以根据“累计折旧”科目的贷方发生额分析填列；（2）“存货的减少（减：增加）”项目，反映企业本期存货的减少（减增加）。本项目可以根据资产负债表“存货”项目的期初、期末余额的差额填列；期末数大于期初数的差额，以“”号填列；（3）“经营性应付项目的增加（减：减少）”项目，反映企业本期经营性应付项目（包括应付账款、应付票据、应付福利费、应交税金、其他应付款中与经营活动有关的部分一级应付的增值税进项税额等）的增加（减：减少）。,现金流量-附表项目调整功能,使用方法,附表项目调整是对原附表二的指定做补充和调整。,现金流量-附表项目调整功能,使用方法,“科目设置”主要是起筛选数据的作用。在附表项目调整中，为了尽可能只显示待调整的数据，用户可以先将与附表项目有关联的科目设置好，这样显示出的待调整数据就只会是包含这些科目的凭证数据。,现金流量-附表项目调整功能,使用方法,根据过滤条件，系统显示出待调整的附表项目数据。,只需选择好附表项目即可。,这些数据均为显示在T型账户和附表二中之外的数据。因此对于原有的现金流量处理不会有影响，只是一个补充的作用。,现金流量处理,两种处理模式的区别：通过总账凭证指定：由用户根据自身实际的业务情况将凭证拆分成一借一贷。处理灵活，可以更加如实地反映现金流量情况。通过现金流量表系统T型账户，附表项目指定：先由系统按照自己的规则将所有凭证拆分成一借一贷。用户在拆分好的数据上进行现金流量指定。操作过程简单，工作量极大减轻，但是流量的反映上可能会出现偏差。,报表系统,K3标准财务产品培训,可以在系统