反洗钱业务知识培训课件

大同银行反洗钱业务知识培训主讲:杨丽珍,反洗钱业务知识培训内容,一、认识洗钱二、反洗钱基础知识三、洗钱的特征四、客户身份识别及客户身份资料和交易记录保存五、大额交易和可疑交易报告六、今年反洗钱工作重点,一、认识洗钱,洗钱是指通过各种手段掩饰隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其产生的收益的来源和性质，使之在形式上合法化的行为。,洗钱的三个阶段,放置阶段：即把非法资金投入经济体系，主要是银行业金融机构。离析阶段：即通过复杂的交易，使资金的来源和性质变得模糊，非法资金的性质得以掩饰。归并阶段：即被清洗的资金以所谓合法的形式加以使用。,浸泡,处置阶段,甩干,融合阶段（归并阶段）,大洗,离析阶段（培植阶段）,二、洗钱的基本过程,典型洗钱交易的作业过程,入账处置阶段,分帐清洗阶段,归并融合阶段,黑钱通过存款、电汇等流入金融机构,复杂快速地划拨资金和频繁转帐交易,以合法的转帐交易将黑钱转到无违法关联的帐户,洗钱的主要方式,（一）利用金融机构（1）伪造商业票据,乙国银行,信用证,虚构商品进口交易,提款货单,黑钱洗白,甲国银行,洗钱者利用银行的现金、转账等支付结算、贷款、外汇、保管箱等业务，使非法所得合法化，客观上使银行成为整个“洗钱链条”中的重要环节和洗钱的有效掩体，甚至成为洗钱的机器,小资料法国进口的枕头套每个要909美元，自英国进口的蔗糖每磅要604美元，自委内瑞拉进口的厨房水槽要8911美元，沙拉酱每瓶720美元。,洗钱的主要方式,（一）利用金融机构2、利用银行存款的国际转移进行转移,洗钱的主要方式,（一）利用金融机构3、利用银行贷款,抵押,洗钱的主要方式,（一）利用金融机构4、用支票开立帐户洗钱,黑钱,墨西哥票据交易所,现金走私,美国银行现金支票,墨西哥银行现金支票,在英国银行开立帐户,洗钱的主要方式,（一）利用金融机构5、通过证券业和保险业洗钱,证券公司,保险公司,黑钱,一条龙,帐户对冲,长险短做,团险个做,白钱,洗钱的主要方式,（一）利用金融机构6、利用期货、期权洗钱,匿名惯例,期货经纪人,洗钱的主要方式,（二）通过投资办产业的方式1成立空壳公司。被提名人公司，一般是指为匿名的公司所有权人提供的一种公司结构。空壳公司”往往只是存在于纸上的公司，不参与实际的商业活动，仅作为资金或有价证券流通的管道。,洗钱的主要方式,（二）通过投资办产业的方式（2）向现金密集行业投资（鱼目混珠洗钱）,前台公司、幽灵公司,酒吧,超市,餐馆,纳,税,黑钱,白钱,洗钱的主要方式,（二）通过投资办产业的方式3利用假财务公司、律师事务所等机构进行洗钱,白钱,洗钱的主要方式,（三）通过市场的商品交易活动,现金交易制度,洗钱的主要方式,（四）其他洗钱方式1、货币走私2、利用“地下钱庄”和民间借贷转移犯罪收益。3、利用互联网进行洗钱。利用网上银行转移赃款，网上赌博进行洗钱。4、利用“smurfs”洗钱,洗钱者,smurfs,中间人,洗钱的典型案例,（一）许超凡假投资洗钱案中国银行广东开平支行前行长许超凡与其两位继任者余振东、许国俊等人利用职权，在9年内贪污挪用公款4.83亿美元，是建国以来我国最大的监守自盗案。所贪污的资金通过洗钱被转入许超凡等人在香港和加拿大的个人账户。许超凡等人的洗钱流程简述如下：将贪污挪用款项以投资的名义投入开平涤纶集团新建厂，再利用公司间资金往来的方式经该厂的银行账户转账至许设立并控制的香港潭江实业有限公司，进而通过香港潭江实业有限公司将资金以公司经营所得的形式转至香港或海外的其他账户。,案例印证1,许超凡等人洗钱案洗钱流程投资,香港潭江实业有限公司,香港或海外,非法,资金往来,汇出收益,合法,贪污挪用款项,开平涤纶集团,洗钱的典型案例,（二）罗赛香地下钱庄洗钱案顺发茶行位于深圳市南山区，这家看似普通茶行，却是一家洗钱金额高达9个亿的地下钱庄。2006年4月12日中午，深圳警方对顺发茶行进行突袭。半小时后，警方制伏了顺发茶庄的老板娘罗赛香和负责现金运送的几名骨干，并在他们的住处搜出了大量证据，现场缴获港币180多万，人民币170多万。据查，顺发茶行自2000年开始经营地下钱庄的生意，他们通过注册公司的名义在银行开出了29个账户，当有人找到他们兑换外币的时候，将需要兑换的人民币打入他们的银行户头，罗赛香就通过境外的关系将这笔钱按照她定的汇率转换成外币，存在对方要求的国外或者国内的账户上。据警方调查，这个茶行的日交易量非常大，自从罗赛香经营地下钱庄以来，一天可以挣到三四十万元。巨大的利益，精明的计算，巧妙的伪装，让罗赛香在不到6年的时间里洗钱所获非法收益达到了千万以上。,洗钱的典型案例,（三）黄广锐银行存取款洗钱案黄广锐从2003年5月起，在短短1年零3个月中，帮助一个走私香烟团伙将黑钱洗“白”了达11亿元。黄广锐在深圳两家银行开设了黄慧娟、黄汉炎、黄娟华、郑木雄、张锦场、戴巧珠、郑学熙等多个账户，当然，申请这些账户的身份证都是伪造的。走私香烟团伙的头目黄楚东、黄锡填、黄金成把走私所得货款打入这些账户，再由黄广锐立即提现或者转账后提现，把钱交给一个叫“阿南”的人；“阿南”将钱兑换成港币后，汇到黄楚东、黄锡填、黄金成指定的信兴国际贸易公司和永兴国际贸易公司等香港账户。这样走私所得就可以为他们所自由使用了。洗钱用的个人账户通常都具有短期内资金频繁大进大出的特点。从2003年7月12日至2003年7月24日，短短12天时间里，黄楚东就存入张锦场账户199笔，共5318万元；仅2003年8月8日一天，存入郑木雄账户的就有42笔，共2033.3万元。黄广锐转款的报酬也非常丰厚，即所转款项换成港币值的千分之一。一年多的洗钱活动时间里，黄广锐共获得260万左右的洗钱收益。,洗钱的典型案例,（四）成克杰空壳公司洗钱案成克杰首先将他与情妇李平的受贿所得4109万元交给了香港商人张静海，张帮助其将黑钱存入银行，为此成克杰付给张静海1150万元。随后成克杰为了掩人耳目，以李平的名义在香港注册一家空壳企业。这家公司即使什么业务都不做，为了假戏真唱，不露马脚，伪造了经营活动，请会计师做虚假账目，缴纳25%左右的企业所得税，40%的个人所得税。最后成克杰把企业账户上的钱转到自己指定法人账户上。但是，成克杰却没有想到他的这一切努力最终都是枉费心机。香港某银行发现，一贸易公司在该行的账户经常收到从内地广西转入的大宗款项，金额从500万元至1000万元不等。但该公司留存银行的客户资料显示，其经营规模难以支撑如此大额的贸易活动，该银行于是将其作为可疑支付交易行为报告香港联合财富情报组。香港、内地两地警方以此为线索联合展开侦察，发现该公司是专门为成克杰清洗贪污受贿所得而设立的。成克杰将接受的巨额贿赂以贸易为名转入该公司，该公司以合法经营为掩护将犯罪收入谎称正当经营收入，在向香港特区政府缴纳所得税后转变为表面合法收入。但是，成克杰还没有享受到他煞费苦心清洗的巨额黑钱，就已经被送上了审判席。,洗钱的危害,（一）洗钱危害社会安定洗钱与严重危害社会安定的走私、贩毒、恐怖活动、贪污腐败等犯罪密切相关，犯罪分子得逞与否，关键就看他们能不能保住犯罪所得的大额资金并且不被发现。洗钱活动为贩毒者、恐怖主义分子、非法武器交易商、腐败的政府官员以及其他罪犯的运作和发展提供了动力。洗钱造成大量社会财富被犯罪分子非法占有和挥霍，不但损害社会公平，危害国家的社会治安，而且破坏了国家的经济、政治秩序，造成社会的不稳定。,洗钱的危害,（二）洗钱危害经济安全洗钱往往造成大量资金外逃，包括大量国有资产的流失，危害国家的金融稳定和安全。如，在中国的非法资金经过清洗后，有相当大的一部分单向流向境外，有统计表明，中国的“资本外逃”数额居世界第四位，仅次于委内瑞拉、墨西哥和阿根廷。同时，洗钱的资金数量大，流动无规律可言，往往会加剧金融市场动荡，甚至引燃金融危机的爆发。对国家经济和金融安全会产生严重的影响，扰乱经济和金融的正常运行。在当前经济全球化、资本流动国际化的情况下，洗钱活动对国际金融体系的安全、对国际政治经济秩序的危害极大。,洗钱的危害,（三）洗钱危害金融机构运转由于相当一部分洗钱是通过金融体系完成的，所以洗钱对金融的健康发展有着极坏的影响。金融机构是靠信用立足的，信用是其“生命线”，若金融机构为洗钱分子所利用而被揭露，公众就将对该机构甚至整个金融体系的信用产生质疑，那将严重动摇金融系统的信用基础。而且，洗钱对金融市场稳定和金融安全的危害效应，将会最直接的传导到金融机构。,洗钱的危害,（四）洗钱危害每个人的生活由于洗钱活动并不会针对哪个特定的受害者去实施，也不会直接的侵害到人们的人身权利或财产权利，大家会有一种错误认识：洗钱者失败还是得逞，都和我无关，管他们是国家的事。但如果有一天你发现，你所住小区里某个茶庄其实是一个洗钱机构，出出进进的都是毒贩子、黑社会甚至恐怖分子，你还会对此无动于衷吗？如果有一天你被公安机关调查，因为你的身份证被人盗用并用来洗钱，你还会觉得洗钱与自己的生活无关吗？这些都并不是没有可能发生。洗钱会危害经济安全、社会安定，进而会影响每个人的生活，所以反洗钱是一项社会系统工程，只有提高全社会对洗钱危害性的认识，才能提高反洗钱工作的效力，不再出现人们对发生在眼皮底下的洗钱漠然置之的怪事。,二、反洗钱基础知识,反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照中华人民共和国反洗钱法规定采取相关措施的行为。,广义的反洗钱是为了打击和预防通过各种方式掩饰、隐瞒、转移、兑换、获得、占有、使用各种犯罪所得以及通过各种方式掩饰、隐瞒各种犯罪所得收益的来源、资金流向和性质的洗钱活动，依法采取相关措施的行为。,反洗钱目标,1、打击上游犯罪2、打击恐怖主义3、打击和预防洗钱活动4、维护金融稳定5、促进社会公平和正义,反洗钱的意义,（一）是有利于及时发现洗钱活动，追查并没收犯罪所得，遏制洗钱犯罪及其上游犯罪，维护经济安全和社会稳定；（二）是有利于消除洗钱行为给金融机构带来的潜在金融风险和法律风险，维护金融安全；（三）是有利于发现和切断资助犯罪行为的资金来源和渠道，防范新的犯罪行为；（四）是有利于保护上游犯罪受害人的财产权，维护法律尊严和社会正义；（返还请求权）（五）是有利于参与反洗钱国际合作，维护我国良好的国际形象。,反洗钱法律法规,中华人民共和国反洗钱法金融机构反洗钱规定金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法,如何查阅反洗钱主要制度、文件现有：分行信息网站部门资讯法律合规部合规信息历史数据法律法规人行规章重要发文及规章制度下一步准备在合规信息里整合成反洗钱专栏,银行的反洗钱职责,银行业金融机构是反洗钱工作的最重要防线之一，承担了最全面的反洗钱义务。全面履行反洗钱义务，做好反洗钱的各项工作，既是作为整体的银行业金融机构的职责，也是每一位员工的职责。,反洗钱义务,反洗钱是现代商业银行必须承担的义务1反洗钱是现代商业银行文化与经营理念的必然要求,也是必须面对、无法回避的一个全局性问题；2反洗钱与商业银行业务经营本身并不矛盾。实践证明，大部分犯罪资金与收益只是利用银行系统走账、转移，不可能是银行稳定和长期的客户，不能给银行带来正常利润的增长,反而给银行增加了较多的业务处理成本、政策风险与法律风险；3在整个反洗钱机制中银行只需尽到自己应尽职责，虽要投入一定的资源与成本，却能避免重大的法律和经营风险，是极其值得的。,法定义务,识别客户的身份保存客户身份资料和交易记录向中国反洗钱监测中心报告大额交易和可疑交易与反洗钱有关的其他法定义务,法律责任,银行业金融机构及其工作人员违反反洗钱义务，要承担行政法律责任。实施洗钱犯罪或者参与洗钱犯罪活动，要承担刑事法律责任。反洗钱法对违反反洗钱义务的行为采取“双罚制”原则，即既对银行业金融机构实施行政处罚，又对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予行政处罚。,法律责任,反洗钱法第三十条反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的，依法给予行政处分：1、违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；2、泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；3、违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的；4、其他不依法履行职责的行为。,法律责任,第三十一条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：(一)未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；(二)未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；(三)未按照规定对职工进行反洗钱培训的。,法律责任,第三十二条金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：1、未按照规定履行客户身份识别义务的；2、未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；,法律责任,3、未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；4、与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；5、违反保密规定，泄露有关信息的；6、拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；7、拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。,法律责任,金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。,法律责任,对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。第三十三条违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。,三、洗钱的特征,与现金交易有关的特征与账户有关的特征异常的资金收付与贷款有关的特征与证券交易有关的特征与保险有关的特征其他行为特征与金融机构职员有关的特征,与现金交易有关的特征,1、客户频繁或大量存取现金，与其身份或经营活动不相符；2、短期内现金交易金额突然快速增长或频率突然加快；3、客户拥有多个账户且这些账户现金交易频繁，单笔或累计交易金额很大；4、长期闲置或者很少使用的账户突然存取大量现金；5、频繁接收境外汇入资金，并在短期内要求现金解付；,与现金交易有关的特征,6、大量现金交易通过ATM等方式进行，以避免与银行职员面对面接触；7、现金存款出现不明原因的显著增长,特别是这类存款在短期内被迅速转往与客户无日常联系的目的地。8、客户在异地频繁存取现金，单笔或累计金额很大；9、客户在境内将大量现金存入银行卡，在境外进行大量资金划转或提取现金；10、非居民个人频繁携带大量外币现金入境存入银行后，要求银行开旅行支票或汇票带出；,与现金交易有关的特征,11、企业用于境外投资或外商投资企业汇出利润的购汇人民币资金大部分为现金或从非本单位银行账户转入；12、外商投资企业以外币现金方式进行投资；13、客户频繁使用大量人民币现钞购汇。,与账户有关的特征,1、客户的开户信息与银行核实不相符；2、多头开户，且这些账户间的资金往来非常活跃；3、长期闲置或者很少使用的账户，短期内出现大量资金交易；4、客户频繁开户销户，且单笔或累计交易金额很大；5、同一账户接受多人存款，且单笔或累计交易金额很大；6、有意化整为零，逃避交易监测；,与账户有关的特征,7、短期内资金分散转入、集中转出，集中转入、分散转出或分散转入、分散转出，且与客户的身份或经营性质不相符；8、发生大量资金交易，且与客户的经营活动不相符；9、频繁发生大量资金交易，持续一段时间后，账户突然停止交易；10、企业通过其外汇账户频繁大量发生以票汇（支票、汇票、本票等）方式结算的出口收汇；11、企业外汇账户资金快进快出，当天发生额很大，但账户余额很小或不保留余额；,异常的资金收付,1、在与客户或经营业务无关的国家（地区）之间转移资金；2、客户办理实盘买卖业务时，频繁转换币种，明显不谋求盈利；3、居民个人外汇账户频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开旅行支票或汇票；4、客户在银行办理出口入账手续时，无有效商业单据却频繁领取结汇水单（核销专用联），或拒绝提供有效商业单据而频繁领取结汇水单；5、客户频繁、大量发生买卖专有技术、商标权等无形资产或捐赠、广告、会展等收汇、结汇及付汇，与其经营业务不相符；,异常的资金收付,6、客户经常存入旅行支票及外币汇票存款，特别是此类支票及汇票是境外开具，与其身份或经营状况不相符；7、利用无贸易背景信用证或其他方式在境外融资；8、客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途不明；9、外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入；10、外商投资企业外方投入资本金或借入外债结汇的人民币转入证券等投资领域的银行账户，与其经营状况不相符；11、客户指示银行把资金转账到国外，然后再通过其他途径把资金电汇国内。,与贷款有关的特征,1、客户取得贷款后，还款期内即发生不明原因破产；2、客户取得贷款后，还款期内由担保单位代为偿还；3、客户取得贷款后不久即偿还贷款；4、客户取得贷款后，贷款资金的实际用途与申贷用途不相符；5、突然偿还一笔大额贷款，但无法合理解释还贷资金来源；,与证券交易有关的特征,1、在几个不同的法律管辖区内进行大量的证券交易；2、与投资者的正常活动以及投资者从事的业务活动不符的交易；3、没有明确目的而买卖有价证券；4、买卖证券的活动明显不以追求利益为目的；5、同一最终客户进行数次同一种有价证券的少量交易，以现金买进再卖出，将所得的资金以信用方式存入另一个不同的客户；,与证券交易有关的特征,6、向明显没有关系的第三方转移证券投资；7、与市场上的正常业务不同的交易，如与市场的规模、资金周转频率或市场外价格不符的交易；8、同一最终客户进行多次同种有价证券的交易，每次都以现金买进，然后在同一次交易中再卖掉；9、非公司原始股东也没有买入证券的过程却发生卖出证券交易；,与保险有关的特征,1、要求订立寿险保单，但用以缴付保险费的款项来历不明或与保户的经济地位不相符；2、通常只订立小额保单及平时以定期付款方式缴纳保险费的保户，突然要求订立一次缴清保费的大额保单；3、保户要求用大额现金付款方式订立寿险保单；4、通过由第三者发出的支票付款，而第三者与有关保险当事人没有任何明显的关系；,与保险有关的特征,5、以支票付款，但保单持有人、签字人和被保险人并非是同一个人；6、客户提出的投保要求不带有明显的目的，并且不愿透露此目的；7、有意投保的保户对保险公司的投资业绩毫不关心，只想知道提前退保的手续；8、保户在保单到期之前解除合同，兑现退保金并要求支付现金或把保险金支付第三者的（提前兑现一般是指在保单生效后两年内进行的兑现）。,其他行为特征,1、客户对交易和账户活动的解释前后矛盾；2、客户对询问持防范态度或者过度证明其交易正当；3、客户试图说服银行职员不要完成交易记录；4、客户对自己声称的职业或经营活动不了解；5、客户屡次代理多个他人账户，且无合理解释；6、不愿提供有关法律、法规所要求报告的信息，在被告知必须填写报告后不愿再继续交易。,与金融机构职员有关的特征,1、金融机构职员的生活突然发生了很大的变化，而与其经济收入明显不符；2、金融机构职员没有合理的理由拒绝本机构提供的休假安排或者不愿意退休；3、金融机构职员的业绩突然间有了显著的或不可思议的增长。,四、客户身份识别及客户身份资料和交易记录保存,客户身份识别，是指银行业金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供金融服务时，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户，采取相应措施，确认客户的真实身份，了解和关注客户的职业情况或经营背景、交易目的、交易性质以及资金来源、资金用途、实际收益人等。,客户身份识别的一般情形,（1）以开立账户等方式与客户建立业务关系，或者为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务交易金融单笔1万元以上、外币等值1000美元以上的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。（2）为自然人办理人民币单笔5万元以上、外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。（3）在业务关系存续期间，应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。,通过客户身份识别，银行业金融机构可以：（1）确认客户的真实身份，防止犯罪资金渗透至金融交易。（2）及时发现和科学判断涉嫌违法犯罪的可疑交易。（3）保证客户身份资料的真实、准确和完整，为执法机关调查洗钱和恐怖融资活动提供必要信息。,需要重新进行客户身份识别的情形,1、客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代办人或者负责人的；2、客户行为或者交易情况出现异常的；3、客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称相同的；4、怀疑客户涉嫌洗钱、恐怖融资活动的；5、获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾的；6、先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的；7、银行业金融机构及其工作人员认为应当重新进行客户身份识别的其他情形。,日常工作需要关注的情形,账户开立、办理存取款、结算等业务是否按相关规定执行；客户账户资料真实性审查；过期账户资料是否及时更新；长期不动户、未年检户、非实名账户是否作了清理等方面内容。,持续的客户身份识别,1、对于高风险客户或者高风险账户持有人，应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动的监测分析。客户为现任或者离任的境外公职人员的，应采取合理措施了解其资金来源和用途。2、客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，应中止为客户办理业务。,应向人民银行报告的情形,1、客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的；2、对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无法完整获得汇款人姓名或者名称、汇款人账户和汇款人住所及其他相关替代性信息的；3、客户无正当理由拒绝更新身份基本信息的；4、采取必要措施后，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性的；5、进行客户身份识别时发现的其他可疑行为。,客户身份资料和交易记录保存,1、客户身份资料和交易记录应当真实、完整，并应及时更新。2、保存的客户身份资料应当能够反映客户身份识别的过程和结果，保存的客户交易资料应当足以再现该笔交易的完整过程。3、保存的客户身份资料和交易记录应当符合法律规定的期限要求。4、应当采取必要的管理措施和技术措施，防止客户身份资料和交易记录的缺失、损毁，不得擅自更改、删除、销毁客户身份资料和交易记录。5、有权机关可以依法查询、复制、封存或使用客户身份资料和交易记录。,客户身份资料和交易记录保存内容,记载银行进行客户身份识别所获得的客户身份基本信息和其他身份信息、资料，以及进行客户身份识别的各种记录、资料等。应当保存的交易记录，主要包括：每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿，以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据和其他资料等。,客户身份资料和交易记录保存期限,客户身份资料：自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起，至少保存5年。客户交易记录：自交易记账当年计起，至少保存5年。,五、大额交易和可疑交易报告,大额交易报告是指银行业金融机构对规定金额以上的资金交易依法向中国反洗钱监测分析中心报告，包括大额现金交易报告和大额转账交易报告。,大额交易报告主体的确定,银行业金融机构是大额交易报告的报送主体。当一笔资金交易涉及几个金融机构：客户通过账户发生的大额交易，由开立账户的银行业金融机构报告；客户通过境内银行卡发生的大额交易，由发卡银行报告；客户通过境外银行卡发生的大额交易，由收单行报告；客户不通过账户或者银行卡发生的大额现金交易，由办理业务的银行业金融机构报告。,大额交易报告标准,大额交易报告标准,累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告，即银行业金融机构应将某一客户在其不同营业网点开立的所有账户发生的交易累计计算，如果累计交易金额达到大额交易标准，则该银行业金融机构应当报告。如果一笔交易同时符合两项以上大额交易标准的，应当分别提交大额交易；如果一项交易既属于大额交易又属于可疑交易的，应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。,大额交易报告的豁免,符合下列条件的大额交易，未发现可疑的，可以不报告：（一）定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户。活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款。定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的活期存款。（二）自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换。,大额交易报告的豁免,（三）交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队，但不含其下属的各类企事业单位。（四）金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易。（五）金融机构在黄金交易所进行的黄金交易。（六）金融机构内部调拨资金。（七）国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易。（八）国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易。（九）商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付。（十）中国人民银行确定的其他情形。,大额交易报告程序,大额交易报告采取“总对总”报送和电子化报送方式。“总对总”报送，即由银行业金融机构总部或总部指定的一个机构，以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告，没有总部的，或者无法通过总部及总部指定的机构报送大额交易的，其报告方式有人民银行另行确定。,可疑交易报告,可疑交易是指涉嫌洗钱和涉嫌恐怖融资的交易。可疑交易报告制度是指金融机构在办理业务过程中怀疑或有理由怀疑某项资金属于犯罪活动的收益或与恐怖分子融资有关，应按照要求，立即向中国反洗钱监测分析中心报告。,可疑交易与洗钱犯罪,明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：,可疑交易与洗钱犯罪,（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。,可疑交易报告标准,根据客户的身份特征将十八种可疑交易分为四类：一、可疑交易报告标准的一般规定；二、客户为外商投资企业、证券经营机构、保险机构的可疑交易报告标准；三、客户为自然人的可疑交易报告标准；四、其他可疑交易报告标准。,可疑交易报告标准,可疑交易报告标准的一般规定：（一）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。（二）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。（三）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。（四）长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。（五）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。,可疑交易报告标准,（六）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。（七）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。（八）客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。（九）客户要求进行人民币、外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。（十）客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符。,可疑交易报告标准,客户为外商投资企业、证券经营机构、保险机构的可疑交易报告标准：（十一）外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。（十二）外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入。（十三）证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符。（十四）证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。（十五）保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。,可疑交易报告标准,客户为自然人的可疑交易报告标准：（十六）自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。（十七）居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票。（十八）多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。,可疑交易报告标准,其他可疑交易报告标准：此外，各级机构及其工作人员发现其他交易的金额、频率、流向、性质等有异常情形，经分析认为涉嫌洗钱的，应当提交可疑交易报告。,涉嫌恐怖融资的可疑交易,（一）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子以及恐怖活动犯罪募集或者企图募集资金或者其他形式财产的。（二）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人以及恐怖活动犯罪提供或者企图提供资金或者其他形式财产的。（三）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子保存、管理、运作或者企图保存、管理、运作资金或者其他形式财产的。（四）怀疑客户或者其交易对手是恐怖组织、恐怖分子以及从事恐怖融资活动人员的。,涉嫌恐怖融资的可疑交易,（五）怀疑资金或者其他形式财产来源于或者将来源于恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员的。（六）怀疑资金或者其他形式财产用于或者将用于恐怖融资、恐怖活动犯罪及其他恐怖主义目的，或者怀疑资金或者其他形式财产被恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员使用的。（七）金融机构及其工作人员有合理理由怀疑资金、其他形式财产、交易、客户与恐怖主义、恐怖活动犯罪、恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员有关的其他情形。,可疑交易报告程序,金融机构应当将可疑交易和涉嫌恐怖融资的可疑交易报告报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在相关情况发生后的10个工作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。没有总部或者无法通过总部及总部指定的机构向中国反洗钱监测分析中心报送可疑交易报告的，其报告方式由中国人民银行另行确定。,可疑交易报告程序,金融机构对向中国反洗钱监测分析中心提交的所有可疑交易报告涉及的交易，应当进行分析、识别，有合理理由认为该交易或者客户与洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动有关的，应当同时报告中国人民银行当地分支机构，并配合中国人民银行的反洗钱行政调查工作。,六、今年反洗钱工作重点,1、健全反洗钱组织体系，培养反洗钱专家人才。2、进一步完善反洗钱内控制度建设，提高反洗钱合规水平。3、建立客户风险分类管理制度，推进客户风险等级划分工作。4、建立以风险为本的大额和可疑交易报告管理制度，提高主动发现案件线索的能力。,今年反洗钱工作重点,5、建立大额现金交易监测报告制度，开展大额现金交易监测。6、加强反洗钱监管台账管理，提升反洗钱信息报告的质量与效率。7、加强反洗钱内部审计和监督考核工作，确保反洗钱法规得到有效执行。8、加大反洗钱宣传培训力度，推进反洗钱工作纵深发展。,三大工作重点,客户洗钱风险等级分类工作重大可疑交易报告及协查工作大额现金交易监测报告工作,客户洗钱风险等级分类,客户洗钱风险等级分类是指与客户建立业务关系或与其进行交易时，按照规定的参考因素、基本标准、程序和要求，对客户洗钱和恐怖融资风险进行评估，并将客户按照洗钱和恐怖融资风险程度划分为不同档次的过程。,分类标准,客户洗钱风险等级按照客户特点或账户的属性，结合考虑地域、业务、行业、职业、交易规模和频率、交易性质和特征、交易偏好、交易对手、可疑交易、制裁或案件等因素，对客户洗钱风险等级进行分类。客户洗钱风险等级分为高、中、低三个风险等级。,高风险客户,符合以下任何一种标准的均为洗钱高风险等级客户：（一）客户信息与已知恐怖主义、外国政要、洗钱、欺诈等个人名单特征相符；（二）客户与已知恐怖主义、外国政要、洗钱、欺诈等名单的个人或单位发生交易；（三）客户存在因知悉身份资料将被调查而中止交易的行为；（四）客户存在化整为零，逃避大额交易监测的行为；（五）客户有与其身份和职业不符的大额交易;（六）客户有符合金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法第八条和第九条规定的可疑交易，并被报送重点可疑报告的；（七）客户有符合金融机构大额和可疑交易报告管理办法第十五条规定的可疑交易，并被报送重点可疑报告的；,高风险客户,（八）客户有符合金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法第二十六条规定的可疑行为，并被报送重点可疑报告的；（九）客户账户因涉嫌洗钱案件被执法机构采取执法措施处于冻结、扣划状态的。（十）经判断机构、企业、个人等客户可能涉及洗钱案件并对建行产生重大影响的。（十一）被联合国安理会、FATF列入制裁名单的。（十二）被公安或其他部门发布有关警示信息的。（十三）被有关媒体或机构披露的洗钱案件的可疑特征。（十四）与已知的涉嫌重大案件或丑闻的客户有关的交易。（十五）有合理依据的其他方面。,低风险客户,符合以下任何一种特征的均为洗钱低风险等级客户：（一）客户身份资料真实完整，所发生的交易真实、正常且交易资料完整，交易对手无异常情况，客户持续交易时与银行信息沟通顺畅；知晓并履行反洗钱义务；（二）各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队（以上各项不含其下属的各类企事业单位）等对公类客户；（三）已被系统锁定为“睡眠户”无法进行交易的，且不存在上述高风险标准的情况。,中风险客户,除高、低洗钱风险等级以外的客户，均为中等洗钱风险等级客户。,职责分工,客户洗钱风险等级分类的客户信息识别，分别由客户身份信息识别与客户交易信息识别两部分组成。客户身份信息识别依据与客户建立的业务关系，由所归属管理的相关业务部门负责管理。客户交易信息识别由会计部门负责管理。,客户归属顺序,对公客户按照授信户、基本结算户、一般结算户、其他账户；对私客户按照授信户、结算户、准贷记卡账户、其他账户。上述账户均包括本外币。同一对私客户在多个机构有结算户的，按照AUM余额最大的开户机构分配，对于一个客户只