商业银行授信业务流程PPT课件

，1，商业银行信贷业务流程和管理，李志辉南开大学2011年6月。2，巴塞尔新资本协议商业银行风险分类1，信用风险2，市场风险3，运营风险4，其他风险。3，信用风险的定义，信用风险发生是因为债务人不能根据合同及时全额偿还支付额。信用风险涉及本金的安全，而市场风险和流动性风险仅部分影响资产或负债的价值，因此对于相同规模的风险暴露金额，可能造成比市场风险和流动性风险可能造成的损失大得多的损失，因此信用风险是财务风险中最重要的风险之一，是储户和银行的主要矛盾。4，市场风险：由于市场价格的变化，更改交易中使用的资产或可交易资产的价值，从而有发生损失的风险。包括市场价格波动引起的利率风险、汇率风险、股价风险和商品价格风险。在市场价格波动中，也称为价格风险。5，经营风险(经营风险):如定义：银行处理业务或内部管理有误，需要补偿或赔偿；法律工具有漏洞，有漏洞。内部人员自行盗窃，监督外部人员诈骗；电子系统硬件软件出现故障，网络被黑客侵入。通信、电力中断；地震、洪水、火灾、恐怖主义等巴塞尔银行监管委员会对运营风险正式定义的是内部程序、人事和系统的不完全或破坏，或外部事件造成的损失风险。6、运营风险几乎是主要风险，信用风险是绩效，运营风险是根本原因，统计的89%的风险来自运营风险。公司治理结构法环境社会保障制度收入分配系统功能缺陷-1包括对负责人的人力素质不足，中国银行业最大的风险：7，间接财务损失，直接财务损失，(冰山理论：间接损失为6-53倍)运营风险为年均直接财务损失10亿元，间接损失60-530亿元(如诉讼、名誉损失、8，信用风险控制的主要方法，分散：子产业地区贷款，不要把鸡蛋放在一个篮子里对冲：期货，未来交易转移：外包，保险，选项，担保规避：选择流动资金贷款放弃固定资产贷款选择硬货币补偿：9、分散避险转让回避补偿，10，信贷业务种类，信贷业务种类主要包括人民币短期贷款、中长期贷款、银团贷款、承兑、贴现业务、担保和其他担保业务、国内保理业务、综合信贷业务、银行间贷款和其他信贷业务。11，商业银行信用业务运营流程，信用前期调查和信用分析信用复核信用审批贷款后期管理，12，1，信用事前调查和信用分析，信用事前调查和信用分析是信用基本运行和信用风险管理的第一步，是信用复查和信用决策的基础。这个阶段的任务是获取信用分析信息。进行现场调查。进行风险分析和评估编制信用调查报告，提供信用调查结论，提供资格审查批准文件。13，14，(a)符合申请受理条件1，贷款通则要求，经营学和年度检查程序；2、属于国家和银行信贷政策支持的范围。3、固定生产、经营场所；4、自有资金的一定比例；5、产品有市场，生产经营有利润；6、按期偿还利息的能力；7、可以开立基本账户或一般存款账户；8、人民银行信用登记咨询系统中没有不良贷款(五级分类)。，15，(a)收到申请-所需材料，借款申请人信息：1，借款申请，偿还计划说明(原件)；2、经年度检查的法人营业执照复印件(复印件)；3、组织代码卡(副本)；4、法定代理人资格证书(包括身份证复印件)；5、法定代理人许可委托书(原件)；6、公司章程(副本)；7、公司成立批准文件、注册资本验证报告(复印件)；8、最近3年审计的财务报告和最新资产负债表、损益表、现金流量表(新企业除外)；9、财产到达(质量)索赔说明；10、或有负债说明；11、人民银行发行的贷款卡(复印件)；12、董事会或股东大会申请借用的决议(原件)；13、贷款使用说明和与此借款相关的业务合同、项目合同等；14、其他必要材料。16，(a)收到申请书-提供所需资料、借款担保人信息：1，提供本文(a)的2335411个信息；2、同意保证的董事会或股东大会决议(原件)；3、保证书(原件)；4、信用人员认为应该提供其他资料。17，(a)收到申请书所需材料、抵押、质押信用交付材料：抵押、质量清单；担保物、质量权利证明；抵押、质量评估报告；抵押，质押的书面陈述，同意抵押或质押的权利机构的证明文件；同意抵押、质押董事会或股东大会决议。保险单；第三方资料：法人营业执照、组织代码证书、法定代理人证书；批准委托书、宪章、资本验证报告等。信用人员认为应该提供其他材料。18，(2)信用事前调查，对贷款申请人的调查主要包括：1，提供的资料是否真实、合法、有效(客户经理应负责客户数据的真实性)2，贷款的实际使用、原因及偿还来源3，企业的性质和发展趋势(企业的类型、规模、构成、领导能力)金融系统是否健全，会计是否确定，报告是否真实；或有负债；资产和负债情况；财务支付能力主要相关企业情况等)5、运营和管理状态(是否改善管理、运营指导和战略、生产成本、营销战略、营销环境等)6、借款人信用状态(借款人的付款记录、当前负债比例和付款情况、应收款金额和账龄；社会公共机构、企业的媒体评价；是否包括主要诉讼；企业和金融界的地位和信用等)，19，(2)对事前信用调查、担保的调查，主要是保证人的保证资格保证人的保证能力保证人的真实性保证物的合法性电担保的实现能力，20，(2)事前信用调查，信用调查的基本程序1，查看银行的信用记录(客户信用记录、存款馀额、结算情况、是否透支、是否扣押账户等)2，向贷款申请人请求相关资料和财务报告，异地调查3，现场调查(企业资料的)，21，(3)信用分析和风险评估、信用分析和风险评估：通过各种手段充分揭示和确认信用风险，从而将损失降至最低的过程。22、信用分析、信用分析主要包括财务分析、现金流量分析、行业背景和借款人的经营前景、综合效益分析和担保分析。，23，风险评估，风险评估流程：1，客户信用评级2，审批信用风险限额3，计算总信用风险4，计算信用风险5，计算信用限额，24，1，客户信用评级，定义信用评级：商业银行根据各行业的各种综合评估指标复核企业法人客户的信用状态，相应地，客户的是批准期限和担保方法的重要依据。25、信用等级类别、企业法人客户分为工业、商业(商业、酒店、旅游、服务类)、外贸、建设安装、公用事业(运输、基础设施、邮政通信)、房地产、投资管理和综合等8个类别各行业根据客户信用状态的优缺点划分AAA、AA、a、BBB、BB和b的6个信用等级。对行业的划分标准如下。26，不同信用评级的客户属性，90-100aaa高级版。顾客信用良好。整体事业的稳定发展，经营和财务状况良好，资产负债结构合理，经营过程中现金流比较充足，偿付能力、盈利能力、信用风险较小。为商业银行积极支持的客户。80-89aa you.70-79a良好。客户信用良好。经营、财务状况良好，资产和负债结构合理，偿付能力和盈利能力强，信用风险小。60-69 BBB典型值。客户信用良好，现金周转和资产负债情况可以保证偿还债务，信用担保有风险，需要有效的担保以避免信用风险。商业银行慎重的支持对象。50-59bb不良。客户信用不良。整体经营和财务状况不好，信用风险很大。原则上，商业银行不会对这样的顾客处理风险大于0.2的信用业务。0-49b之间的差异。客户信用差异。内部管理混乱，市场前景堪忧。经营及财务状况很差，付款能力很低，信用风险很大。商业银行严禁对这种顾客处理风险大于0.2的信贷业务。根据企业法人信用评级指标和得分标准为每个客户评分(请参阅：计划)。27，2，批准信用风险限额、信用风险限额的定义：是商业银行根据企业法人客户自身债务能力可承担的单一法人客户信用风险限额，是综合评价单一法人客户信用风险和财务状况的定量指标。信用风险限额是商业银行内部控制信用风险的手段。28，信用风险限额计算公式，信用风险限额=(权益净值x0.5年度主要营业收入x0.3年度总利润x0.2)x信用评级转换系数-(他的行长短期借入应付款)，29、风险限额审批公式说明，一、净权益值为无形资产、递延资产和除去作废资产的净权益。无效资产包括3年以上应收帐款、准备未付不良贷款、准备库存下降、准备短期投资下降、准备长期投资下降等。第二，公式中的0.5、0.3和0.2分别是权益、年度主要营业收入和年度总利润的加权系数。第三，工业、商业、对外贸易、公用事业、房地产等产业企业的主要事业收入是销售收入。当年亏损的话，当年收益的总额计算为零。第四，信用等级转换系数将商业银行对客户的信用等级转换为公式的要素。信用等级转换系数如下表所示。30，31，3，计算信用风险总数，定义信用风险总额：应根据客户对商业银行各种信用业务的风险水平，将信用业务的总风险金额控制在客户提供和提供的信用业务的总信用风险限额之内。，32，信用风险总额的计算公式，信用风险总额=-(单一信用馀额或可回收信用限额的单一品种限额-保证，存款，国债质押的无风险部分)x信用期限调整系数向其他人提供商业银行信用业务的担保金额x50%，其中担保，担保，信用期间调整系数如下表所示。33，34，4，信用风险，信用风险是客户信用状况和信用方法等因素影响信用风险水平的定量指标，是衡量客户是否提供信用支持的重要标准。信用风险公式如下：信用风险=信用等级转换因子x保固方法转换因子x信用期间调整因子保固方法转换因子请参阅下表：上述公式中的信用等级转换因子下表：35，36，37，关于信用风险程度的说明1，如果信用业务涉及多种担保方法，则按信用金额、品种等提供分割担保，商业银行在计算信用风险度时，可以在安全方法转换系数较高的人2，在信用风险度计算结果小于或等于30%的情况下优先提供支持。计算结果大于60%意味着业务风险级别太高，原则上不支持。如果结果大于30%且小于或等于60%，则风险级别为中间，根据情况，相应地支持3，信用风险小于或等于0.2的建议属于低风险信用业务4，信用风险大于0.2的信用业务属于一般风险信用业务，38，低风险信用业务包括(1) 100%担保的银行承兑汇票业务。(二)银行人民币存款单和凭证国债质押贷款；(三)国家政策银行、国家影像产业银行、合资商业银行、省商行、农商提供连带责任，保障担保贷款项目。(四)银行承兑汇票贴现业务对国有商业银行、合资商业银行、城市商业银行、农业公司承兑；(e) 100%利润保证业务；(6)委托贷款(客户指定投资并承担风险)。39、商业银行对相关企业的定义，(a)相关企业的基本特征是其他企业或其他企业对自己的财务和经营决策有直接或间接的控制和重大影响。(二)控制的含义是决定企业的财务和经营决策，并从该企业的经营活动中受益的权利。具有重大影响的意义是向董事会或类似的权力机构派遣代表。参与政策制定过程。互相交换管理者。或者让其他企业依赖公司的技术信息。(3)子公司以集团公司和子公司、控股公司和子公司、母公司和子公司、同母公司控制的子公司、合资公司、合资公司等40等形式出现，商业银行将子公司分为密型和宽松两种。紧密相关的企业是具有上述控制和重大影响两个特性的相关企业。特别是，密切相关的企业必须同时具备(a)50%(包括)以上股权的三个条件。(二)将受控企业作为综合经济主体的财务状况反映为综合报表；(c)具有直接融资权限；其他情况是松散的联系企业。41、对紧密关联企业进行单一法人客户管理，对本集团、母公司或控股公司采取统一信用方法，统一批准信用风险限额，本公司内各企业商业银行信用风险总额总和不得超过信用风险限额。对于松散的子公司，暂时不按此方法执行统一委托，可以单独批准信用风险限额，但为了防止因接近银行信用而过于集中风险，在信用业务调查和审查中，应明确相应的相关关系，引起充分的关注。，42、(4)编制信用调查报告，信用调查报告的重要性是否代表业务，代表业务单位的前期贷款调查和方案设计的水平是业务单位和业务负责人的风险意识，工作能力的综合反映水平，43，写信用调查报告，可能的问题：1，2，不要说别人的话3，不要彻底，44，写信用调查报告，贷款事前调查原则1，2，现场调查基础3，独立，客观，实际，45，编制信用调查报告，信用调查报告内容信用企业基本信息信用企业业务状态信用使用和偿还来源信用担保方法，46，(a)信用企业基本信息，1)主要资格业务许可证代码证书章程验证报告，1，主体资格，组织形式，产权结构。47，(a)信用企业基本信息，2)股东背景下，实际经理人复杂的所有权结构，资本运营频繁的企业应避免，1，主体资