北部湾银行中小企业融资模式研究.doc

广西大学行健文理学院毕业论文 题目：北部湾银行中小企业融资产品运作模式研究 学 部：_财会学部_ 专 业：_会计学_ 班 级：_ 学 号：_0938100901_ 学生姓名：_冯俊_ 指导教师：_章爱文_二一三 年 十二 月中文摘要目前，随着产业发展和产业升级，以及东部产业向中西部转移，广西工业化、城镇化水平不断提高，广西区内民营企业、中小企业发展空间越来越大。广西中小企业的融资问题不仅仅关系到企业自身发展，还关系到广西社会经济的健康发展。据我国工信部的统计，占全国企业总数逾99%的中小企业是我国社会就业和国民经济的主体，中小企业吸纳了75%左右的城镇人口和农村转移劳动力就业,对GDP的贡献率超过60%,对税收的贡献率超过50%。从2010年宏观调控开始，银行收缩银根，中小企业的融资问题日渐突出，在此背景下,中小企业融资难问题受到广泛重视,成为各界讨论的热点。广西北部湾银行作为广西城市商业银行中小企业银行融资模式的先行者，开创了北部湾中小企业特色融资模式，助力广西中小企业发展。北部湾银行先后获得多项荣誉，在最新公布的世界银行业权威杂志英国银行家公布的世界1000强银行中，北部湾银行名列540位，是广西惟一进入前600名的银行。本文旨在通过对北部湾银行面向中小企业的特色银行融资模式的分析，研究如何利用城市商业银行银行融资模式的创新破解中小企业融资难困境，提出解决中小企业银行融资难的对策建议。 关键词：中小企业 融资模式 北部湾银行THE RESEARCH ON FINANEING MODELS FOR SME OF BEIBU GULF BANKAbstractThe industrial development and industrial upgrading, to the Midwest and eastern industrial , GuangXi industrialization and urbanization has improved continuously, private enterprises in Guangxi region , SME development space for growing. Guangxi SME financing problems not only related to their own development , but also related to the healthy development of the social economy in Guangxi。According to statistics of the Ministry of Industry , accounting for over 99% of the total number of the country s small and medium enterprises are the main body of our society and the national economy, employment , SMEs employ about 75 percent of the urban population and the rural labor force transfer , contribution to GDP ratio of over 60% , the tax contribution rate of over 50%. From the beginning of 2010, the macro-control , banks shrink the money supply, financing problems of SMEs have become increasingly prominent , in this context, the problem of financing SMEs widespread attention , has become a hot discussion circles .Guangxi Beibu Gulf Bank SME Bank as city commercial banks financing model Guangxi forerunner , creating a characteristic northern Gulf SME financing models , help SME development in Guangxi . Beibu Gulf Bank has received a number of honors , in the latest World Banking British magazine The Banker published by the World Bank in 1000 , ranked 540 Beibu Gulf Bank is the only bank in the top 600 in Guangxi s .This paper aims to Beibu Gulf Bank SME-oriented analysis of characteristics of bank financing model to study how the use of innovative financing models Urban Commercial Bank of crack SME financing difficulties, suggestions put forward to solve the financing difficulties of small and medium banks .In the research , the paper describes the following structure . The first is the introduction to explain the significance and background of topics related to research article to be reviewed. Second, analysis of Beibu Gulf Bank SME customer profile and business development bank financing situation ,focusing on the characteristics of the northern Gulf Bank bank financing model for the analysis of SMEs citing examples. Finally, this article by the foregoing analysis, from the perspective of the northern Gulf Bank s start exploratory put forward to solve the financing problems of SME banking strategies - Bank SME bank financing to build the main mode of security system. For the banks , the need for professional management system for SMEs , R & D financing products for SMEs, through innovative services to reduce information asymmetry and simplify loan procedures . Meanwhile , to improve risk awareness , strict controls to prevent the risk of financing for SMEs , and promote the healthy and orderly development of SME financing.Keywords: Small and micro enterprises Financing Guarantee BEIBU GULF BANK目录第一章 绪论1.1 选题背景及意义1.2 中小企业融资模式的国内外研究理论综述1.3 研究内容及框架第二章 广西中小企业银行融资现状分析2.1当前我国中小企业融资现状概述2.2广西中小企业发展现状及特点概述2.3当前广西中小企业银行融资困难成因简析第三章 北部湾银行中小企业融资主要模式分析3.1 北部湾银行中小企业融资业务开展现状分析3.2 北部湾银行中小企业融资主要模式分析3.2.1流动资金循环贷款模式3.2.2 中小企业快捷贷款模式3.2.3 企业联保通贷款模式3.2.4 产业扶持贷款模式3.3 对城市商业银行中小企业融资产品运作模式的思考第四章 给北部湾银行中小企业银行融资模式运行保障体系的建议4.1完善中小企业银行融资专业化管理体系4.2健全信贷风险控制机制4.3改革激励约束机制4.4增设中小企业授信信息系统结束语致谢参考文献 第一章 绪论1.1 选题背景及意义在产业发展和产业升级，以及东部产业向中西部转移的大背景下，广西中小企业发展对于广西的经济增长，扩大社会就业，加强城镇建设，保障社会稳定，推动技术进步和创新等有着十分重要的意义。首先，中小企业扩大了劳动就业，缓解就业压力，增加了地方政府财政收入。中小企业的发展可以有效地解决就业问题，特别是在资本短缺、劳动力充足、处于较低发展阶段的西部地区。因此，中小企业就成为了转移农村剩余劳动力、扩大就业的主要渠道。其次，有利于缩小广西与发达地区发展水平差距。广西在许多方面都具有相对优势的条件，如丰富的矿产资源、水电资源、廉价的劳动力资源等。促进中小企业成长能够更充分地利用广西的相对优势条件，以实现其比较经济优势。本文旨在分析广西北部湾银行中小企业特色融资模式的运作方法的同时，探索广西城市商业银行中小企业融资模式发展的方向，从而破解中小企业银行融资困境。银行融资作为中小企业的主要融资手段，如何解决中小型企业银行融资难问题，是促进广西经济平稳发展的重要课题。1.2 中小企业融资模式的国内外研究理论综述1.2.1 中小企业的概念界定中小企业是中型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。中华人民共和国中小企业促进法和国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见根据企业从业人员、营业收入等指标，结合行业特点将中小企业划分为中型、小型、微型三种类型制定。具体标准见下表。 2012年版大中小微型企业标准统计上大中小微型企业划分标准行业名称指标名称计量单位大型中型小型微型农、林、牧、渔业营业收入(Y)万元Y20000500Y2000050Y500Y50工业 *从业人员(X)人X1000300X100020X300X20营业收入(Y)万元Y400002000Y40000300Y2000Y300建筑业营业收入(Y)万元Y800006000Y80000300Y6000Y300资产总额(Z)万元Z800005000Z80000300Z5000Z300批发业从业人员(X)人X20020X2005X20X5营业收入(Y)万元Y400005000Y400001000Y5000Y1000零售业从业人员(X)人X30050X30010X50X10营业收入(Y)万元Y20000 500Y20000100Y500Y100交通运输业 *从业人员(X)人X1000300X100020X300X20营业收入(Y)万元Y300003000Y30000200Y3000Y200住宿业从业人员(X)人X300100X30010X100X10营业收入(Y)万元Y100002000Y10000100Y2000Y100餐饮业从业人员(X)人X300100X30010X100X10营业收入(Y)万元Y100002000Y10000100Y2000Y100房地产开发经营营业收入(Y)万元Y2000001000Y200000100Y1000Y100资产总额(Z)万元Z100005000Z100002000Z5000 Z2000租赁和商务服务业从业人员(X)人X300100X30010X100X10资产总额(Z)万元Z1200008000Z120000100Z8000Z100其他未列明行业 *从业人员(X)人X300100X30010X100X101.2.2中小企业融资模式相关理论综述关于中小企业融资需求的理论非常丰富，涉及银行融资的主要是信贷缺口理论。融资过程既是资金筹集、资金供给过程，同时也是资金配置的过程。早在20世纪30年代，英国金融产业委员会发布了麦克米伦报告，提出了著名的麦克米伦缺口(MacmillanGap），报告认为，中小企业在发展过程中始终存在着资金缺口，对资金的需求高于金融体系愿意提供的数额。这种融资缺口又称为“信用配给”(英国金融产业委员会,1931)。美国经济学家Storey将这种资金缺口定义为“资金的供给方不愿意以中小企业所要求的条件提供资金”(storey,1994)自麦克米伦报告之后,大量的有关中小企业发展的政府报告，如Bolton报告(1971)，Wilson委员会报告(1979)和Aston商学院报告(1991)等都证实存在融资缺口。1.2.3国内外研究现状中小企业融资尤其是银行贷款难的问题一直是全球理论界与实务界重点关注的问题。相对中国而言，发达国家中小企业发展历史悠久,财务管理制度严谨,信用约束机制完善。政府通过立法、融资担保、财税政策、社会化服务等方面的建设为本国中小企业的银行融资构建了良好的内部环境，效果卓著。其融资环境主要优势包括拥有完善的法律政策体系、统一的政府管理机构、发达的中小企业信用担保体系、倾斜的财税政策等。由于中小企业自身所具有的高成长和高经营风险的特性，资金缺乏成为其发展面临的一个关键问题。早在20世纪30年代，英国金融产业委员会(1931)就对英国的金融业和工商业进行调查,并发布了麦克米伦报告，提出了著名的“麦克米伦缺口”(Maemillanoap,即信用缺口)。报告认为，中小企业在发展过程中存在着资金缺口，对资本和债务的需求高于金融体系愿意提供的数额，从而为我国银行产品创新破解中小企业融资难的问题提供了理论基础。目前，国内很多学者根据不同的研究背景和目的，对银行产品创新破解中小企业融资难题进行了多角度、深层次的研究和探讨。任何企业融资结构和融资方式的选择都是在一定的市场环境背景下进行的。在特定的经济和金融市场环境中，单个企业选择的具体融资方式可能不同，但是大多数企业融资方式的选择却具有某种共性，即经常以某种融资方式为主，如以银行贷款筹资为主或以发行证券筹资为主，这就是企业融资的模式问题。1.3研究内容及框架本文以广西北部湾银行特色中小企业融资模式为引，分析北部湾银行 中小企业融资模式特点及其优点。并分析它对解决当前中小企业银行融资难题的借鉴作用，并对如何保障特色银行融资模式运行提出建议。本文正文分四部分内容：第1章 绪论部分。介绍进行该项研究的背景及意义、中小企业融资模式的国内外研究理论综述并阐述文章的研究内容。第2章 现状分析部分。简要介绍我国中小企业融资现状和广西中小企业发展现状及特点，以此简要分析当前广西中小企业银行融资困难成因，为下一章分析北部湾银行中小企业特色银行融资产品的业务开展模式埋下引子。第3章 本文的主体部分，对北部湾银行中小企业特色融资模式的分析。在本章节将分析北部湾银行针对广西中小企业发展现状开发的特色金融产品。通过分该运作模式的优点来探讨城市商业银行在中小企业特色融资产品的研发上的借鉴作用。第4章 在这个章节里笔者将结合在北部湾银行实习期间的经历，提出对北部湾银行在保障中小企业特色融资模式运行方面的建议。 研究框架见下图： 中小企业银行融资难题 思考视角现状分析部分 银行 中小企业 北部湾银行中小企业特色融资模式对策部分 银行中小企业融资模式风险保障体系第二章 北部湾银行中小企业银行融资现状分析2.1当前我国中小企业融资现状概述在我国，中小企业以非公有制企业为主，企业发展主要依靠企业主个人投资和自身积累，资金积累速度慢，资金来源有限，从而极大地制约了企业的快速发展和做强做大。在我国当前，业主资本和内部留存收益分别占我国私营企业资金来源的30%和26%，公司债券和外部股权融资不足1%。资金自给不足，企业要发展，就必须走向市场筹集资金，但由于证券市场门槛高，创业投资体制不健全，公司债发行准入障碍，中小企业难以通过资本市场公开筹集资金。中国中小企业协会会长李子彬2008年12月11日在第二届中国中小企业节开幕式上曾提到，我国企业的直接融资与间接融资比例严重失调。市场经济发达国家的企业，直接融资占70%，间接融资占30%。而我国的中小企业贷款占98%，直接融资只占2%。虽然当前中小企业融资中银行融资占据主导地位，但长期以来银行融资难一直制约着中小企业的发展。由于信息不对称、融资成本高、缺乏抵押资产等原因，中小企业难以得到银行资金支持。2.2广西中小企业发展现状及特点概述 截止2011 年，广西全区新中小企业 13535 户，注册资本（出资额）126515 万元，从业人员 118320 人。其中农、林、牧、渔 5626 户（特色种养业 3823 户），制造业 758 户（其中劳动密集型 61 户），批发零售业 5298 户，居民服务和其他服务业 743 户（其中民生性服务 138 户），租赁和商务服务业 479 户（服务外包 17 户），信息传输、计算机服务和软件业99户（其中电子商务79户）。分别占总户数的41.5%、5.6%、39.1%、5.4% 、3.5%和 0.07% 从数据看大部分集中在农、林、牧、渔和商贸行业占新增中小企业总数的80.6%，技术创新企业十分稀少。此外，广西中小企业在发展上还存在下面这些特点：技术含量低、进入行业集中、企业竞争压力大。中小企业一般注册资本不超过 10 万元，从业人口少于 20人。企业在结构较小，既是它的劣势但也可以说是其优势所在。闻名世界的“微软”公司其开始也只有资金 900 美元、两个人。从很多成功的例子来看，中小企业获得成功往往掌握有专门技术，从事技术含量高的行业能更容易获得成功。从上面数据可以看出，广西微型企业注册大部分都是技术含量低的农、林、牧、渔与商贸行业，进入行业集中导致企业竞争压力大。经济效益低下、企业存活率低。经济效益，是指劳动损耗和劳动成果的比较。传统的农、林、牧、渔与商贸行业利润低，经济效益比低下。中小企业具有完整的生命周期，如果我们参照企业的划分，中小企业也具有成立、发展、成熟、衰退等生命周期。由于缺乏后续资金、管理不当、经营状况不佳、缺乏创新等原因，中小企业更容易夭折，有得甚至没有经历发展、成熟阶段。南宁市人社部门调查显示，南宁市中小企业的平均存活率只有 2 到 3年左右。融资渠道少，融资困难。在国内，融资一直是中小企业的心病，融资问题是解决小微型企业生存发展问题的关键。虽然广西区政府在这方面进行过专项工作，截至 2011年 9 月末，广西小型企业贷款余额 2071.3 亿元，同比增长77.73%，高于大型企业贷款增速和中型企业贷款增速，占全部新增贷款 62.85%。小型企业贷款占企业贷款的比例为33.38%，同比提高 11.19 个百分点。广西北部湾银行的10亿元专项扶持资金也使得中小企业融资状况明显改善。但是，在银行融资方面依然存在贷款难、渠道少、手续复杂、政策宣传不足等问题。管理水平底下、思想陈旧落后。中小企业的发展更多依赖于从业者的个人水平，管理知识缺乏和思想陈旧过时是滞后企业发展的主要原因之一。2.3当前广西中小企业银行融资困难成因简析当前广西区内中小企业发展十分迅速，已经成为经济增长的重要动力。“十五”期间，中国经济年均增长9.5%，而规模以上工业中小企业增加值年均增长28%，远高于GDP的增长速度。然而，多方面的原因使得融资难的问题制约着中小企业进一步发展。2.3.1北部湾银行原因就北部湾银行自身而言，中小企业融资风险较大，使得银行自身在融资业务开展上有所顾忌。尽管在批量收益上具有优势，但在中小企业信贷工作中，银行多处于成本与信息上的劣势，所以在对中小企业发放贷款的规模和形式上仍有所限制。银行作为资金的提供者并不能亲自参加企业的日常经营管理，它与资金的使用者(中小企业)之间的信息不对称就带来了矛盾和问题。从北部湾银行中小企业信贷业务开展流程上来说，北部湾银行中小企业融资客户经理会在最终呈交客户贷款申请书前进行各种现场调查，而在呈交申请书后将视融资额度、企业规模组成由3至5名经理的审贷会。这就使得银行对中小企业客户的信息了解更为依赖客户经理的职业经验判断，尽管一线融资经理们有较高的职业素养，但在人力资源上耗费过大，在加上客户还贷逾期的风险，使得北部湾银行管理成本过高。通常，中小企业资金在经营管理状况方面比光大银行拥有更多信息。因此，中小企业就有优势在合同签订的过程中或事后的资金使用过程中损害北部湾银行的利益，使北部湾银行承担过多的风险。由于中小企业与大企业在经营透明度和保证、抵押能力上的差别，以及贷款规模导致管理成本上的差异，加之北部湾银行客户群体中有相当一部分为家庭式中小企业，这就大大增加了一线融资客户经理的工作压力，挫伤对部分中小企业提供融资服务的动力。据调查，与大企业相比，中小企业户均每笔贷款数额约为前者的1/22，资金需求频率为大企业的5倍左右，同比可以推算北部湾银行对中小企业贷款的管理成本为大中型企业的5倍左右。2.3.2中小企业自身原因中小企业融资困难，中小企业自身也存在问题：2.3.2.1自有资金不足，贷款违约率偏高据关系发展改革委员会公布，约有三分之一的广西中小企业在成立三年内关闭，生存下来的，亏损面也达到20%左右。这是由于当前中小企业多处于产业链的低端，专业化程度低和产品技术含量低，缺乏市场竞争力。加之中小企业在成立之初自有资本不足，在验资期间采取外借等手段“充胖子”，在面对随之而来的企业产品销售利润率不高、企业积累乏力而导致的资本增长缓慢的情况下，中小企业易受市场冲击，经不起原材料或产品价格的波动，而技术创新能力不足又进一步加大了经营风险，这也最终导致了中小企业贷款违约率高于平均水平。2.3.2.2管理模式粗放，财务管理制度普遍不健全中小企业信息披露意识不强，财务管理水平低下，常常随意减资或分红。企业主认为企业是自己的，不愿意对外公开盈利、纳税情况，公款私存现象多见，甚至编写好几套报表，税务一套，银行一套，自己一套。这些行为严重损害了中小企业的整体信用水平。2.3.2.3中小企业银行融资观念落后，对银行信贷产品了解少尽管进行了普遍性营销，但大部分中小企业对于北部湾银行中小企业融资产品了解不足，要么高估融资难度，认为融资条件高，手续繁琐，自己根本要不到；要么低估融资难度，忽视自身实际需求,单纯追求贷款金额的大小，提出不切合实际的融资要求，当然贷不到款。发生资金需求直接找亲戚朋友借款或民间借贷融资，这就导致中小企业融资风险大大提高。事实上，北部湾银行中小企业贷款特色金融产品最大的特点就是无抵押和快速放款。大多数情况下，在信贷经理进行了现场调查后，客户只需要选择资优的担保人并提供近期的银行流水单据即可，放款时间一般在3至5个工作日内。2.3.3融资环境原因2.3.3.1政策导向与国有银行实际工作不协调当前金融机构仍以四大国有商业银行为主，四大行具有国家用于辅助中小企业发展的专项贷款余额，但四大行出于放贷规模考虑，在实际工作中缺乏对中小企业贷款的积极性。在四大行的实际工作中，贷款频率多、规模小的中小企业贷款消耗的人力资源及管理成本与大型工业企业的大型贷款相同，加之对中小企业贷款的道德风险猜疑及风险预期，就导致了四大行倾向于贷款给国有企业。城市商业银行比起四大行具有资金流动速度快、受众集中的特点，在进行中小企业融资业务是更为实用，而国家中小企业发展的专项贷款余额用在城市商业银行上更为有效。2.3.3.2社会金融中介机构不健全，无法满足中小企业需要社会金融中介机构不直接参与到银行贷款的流程中,但对中小企业发展有重要意义。社会金融中介机构主要指资信中介机构，它通过独立的资信评级、资信公开和评级跟踪等，使其他金融机构能从社会上了解到更多信用信息，有助于降低中小企业的信息不对称现象。尽管国家已经在推动民间信贷规范化进程，但当前的民间融资公司仍存在手续不全、经营管理混乱甚至涉及黑恶势力的状况，这写情况都严重影响了我国中小企业民间借贷的有效性。在笔者去年进行的广西中小企业融资困境研究中，以网络问卷、实地发放和走访的形式采集了南宁市周边的150位中小企业主在企业运营期间的融资方法，在发放的110份问卷中有四成的企业主表示自己曾有过民间借贷经历，但是在这些企业主中只有两成的人表示自己的贷款需求得到了满足。 广西小微型企业向民间借贷组织融资行为的分析企业个数比例（%）民间借贷经历有4540.9无6559.1民间借贷机构的组织形式5人以下资金团体2044.4510人资金团体1635.610人以上资金团体920民间借贷是否满足需求满足920.0未满足3680.0第3章 北部湾银行中小企业融资主要模式分析3.1北部湾银行中小企业融资业务开展现状分析3.1.1北部湾银行概况广西北部湾银行股份有限公司是经中国银监会和广西壮族自治区人民政府批准成立的区域性、国际化、股份制优质特色银行，其前身是南宁市商业银行。自挂牌成立以来，广西北部湾银行先后在自治区内的南宁、钦州、崇左、北海、防城港、贵港、玉林等城市设立分支行，并在田东、宾阳等地设立村镇银行，形成广西北部湾银行的初步框架。在中国其他地区、东南亚国家和地区增设分支机构、业务网点，逐步发展成为具有较强竞争力和在中国东盟自由贸易区具有国际水平的现代商业银行。自成立以来，广西北部湾银行以服务广西经济、服务北部湾经济区开放开发、服务中国-东盟自由贸易区建设为目标，坚持差异化发展战略，先后获得多项荣誉，为广西经济社会发展发挥了积极的作用。在最新公布的世界银行业权威杂志英国银行家公布的世界1000强银行排行榜显示，广西北部湾银行再次荣登2010年世界1000强银行排行榜，名列540位，比2010年上升了108位；在全世界资产增长率前25名银行中，广西北部湾银行排名第四位，实现了跨越式的大发展。3.1.2北部湾银行中小企业融资业务开展情况分析北部湾银行一直重视中小企业金融服务，在该行业务发展规划中，就明确提出要以成长型中小企业为服务主体，推动全行公司业务的转型。2008年底，北部湾银行在南宁设立专门机构中小企业信贷管理中心，负责组织、推动和管理全行中小企业授信业务工作。为进一步提高中小企业金融专业化服务质量，2009年6月，北部湾银行成立了中小企业业务部，全面负责其中小企业金融服务的管理和推进工作，建立和完善中小企业金融服务的体制和机制。至2012年11月末，光大银行探索了中小企业快捷贷款模式流动资金循环贷款模式、企业联保通贷款模式、微小企业贷款模式、产业扶持贷款模式等一系列符合中小企业融资需求特点的信贷产品和模式。2012年12月末，北部湾银行累计投放中小企业贷款（含微贷）143.67亿元，余额达85.2亿元，较上年同期新增42.78亿元，增幅达100.83%。其中专项支出小微企业的旗舰产品北部湾微贷余额突破32亿元，较上年同期新增28.47亿元，增幅达706.92%，业务量居于全国前列，拉动就业38万多人。 北部湾银行中小企业融资业务获得了长足发展，资产质量得到了明显提升，先后获得“中国最具成长性商业银行”等荣誉。经过近四年的科学实践，北部湾银行中小企业模式化经营工作取得了不俗成绩，为推动广西中小企业融资服务发展积累了可贵的经验。为改善中小企业融资环境、促进中小企业金融可持续发展起到了积极的推动作用。3.1.3北部湾银行中小企业融资难点分析和同期主打中小企业融资的同业包头商业银行面临的问题一样，自2008年底开展特色中小企业贷款业务以来，北部湾银行中小企业融资难点很多。中小企业资金相对缺乏，经营中又存在较多的现金交易现象，导致中小企业所能提供存款有限，造成银行需向其他市场以较高的筹措成本匹配资金来源。同时，中小企业的信息以软信息为主，收集该类信息与规范的财务类硬信息相比，要付出更多的时间和财务成本。虽然中小企业的审查、审批和贷后检查工作已尽可能的比大型企业银行金融的手续简化，但在必要的环节仍然不可缺少。在相对小的贷款额度情况下，银行的中小企业贷款需支付更高的单位货币管理成本。此外，国际上小企业贷款年利率的水平通常在15%一18%左右。北部湾银行的中小企业贷款利率与该利率水平仍有较大差距，主要原因是现有的利率水平是依据优质中小企业强担保下的风险水平确定的。中小企业融资需求上的一个重要特点就是急，集中表现在中小企业常常选择在一些低附加值、波动性较高的领域相互竞争。这也体现出中小企业盈利能力较低而风险偏高的整体特征。金融机构出于规避风险的考虑,对这类企业提供融资服务时慎之又慎。另一方面,我国信用体系还不完善,资本市场信息不对称的现象十分普遍，尤其对于规模较小但数量众多的中小企业，“劣币驱逐良币”现象日益严重，中小企业不良贷款率居高不下，导致许多优质的中小企业在融资时无法摆脱信用不良的阴影，难以得到与大型企业相同的待遇。3.2北部湾银行中小企业融资主要模式分析北部湾银行学习德国法兰克福商学院关于中小企业银行贷款理论并借鉴国内外先进同业的成功经验，结合广西中小企业银行融资现状，先后成功研发北部湾快捷贷、中小企业联保通贷款、小企业红木贷款、阳光茉莉贷款等一系列为中小企业和个体经营针对中小企业特点的创新性金融产品。产品特色化作为北部湾银行中小企业融资产品最大亮点深受广大企业主欢迎，下面介绍的这些融资模式对应满足不同融资需求的中小企业的实际需要：3.2.1 流动资金循环贷款模式3.2.1.1 流动资金循环贷款模式业务流程中小企业流动资金循环贷款模式是由银行与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期限内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款，循环使用贷款的流动资金的贷款业务。中小企业流动资金循环贷款在业务工作中实行一次审批，在规定期限内循环使用。在审批通过的规定时间内，客户可以分次支取，逐笔归还额度内贷款，按期交纳贷款利息，贷款期限最长可达3年。在抵押形式上采取最高额抵押形式，降低客户抵押成本。 3.2.1.2 流动资金循环贷款模式优点（1）时效性强，能及时满足客户资金需求，分次支取贷款的模式利于客户对融资成本的控制。（2）企业融资成本低。采取最高额抵押形式，客户可以节约抵押物评估及抵押登记等相关费用。（3）手续简便，期限灵活。采取一次审批制度，最高贷款期限3年。3.2.1.2流动资金循环贷款模式的评述流动资金循环贷款模式针对中小企业特别是下级批发商和零售商，在资金需求的周期性特点，在中小企业经营旺季放贷，资金回笼后收回本息。通过中小企业客户对贷款的分次提取、逐笔归还的循环使用，使银行能分周期稳定取得贷款利息，从而达到银行与中小企业双赢的局面。3.2.2 中小企业快捷贷款模式3.2.2.1 中小企业快捷贷款模式模式业务流程中小企业快捷贷款是旨在为中小企业提供足额有效的抵质押担保或由银行认可的专业担保公司提供连带责任保证担保即可办理的信贷业务。在业务工作流程上，评级授信、调查、审查、审批工作同时进行，并且不要求企业提供经审计的会计报表，主要通过客户经理实地了解企业情况作为风险控制依据。在担保方面，客户可采用抵押、质押或专业担保公司保证等多种担保方式。3.2.2.2 中小企业快捷贷款模式优点（1） 贷款流程短，放款速度快，能及时满足中小企业客户对周期性资金运转的需求。（2） 手续简便，成本低。该模式以客户经理实地了解企业情况为风险依据，使中小企业客户在财务报表方面的顾虑减轻。（3） 担保方式多样化，可采用抵押、质押或专业担保公司保证等多种担保方式。（4） 贷款额度高，按中客户提供抵、质押担保的一定比率或保证担保额度直接核定贷款金额。3.2.2.3 对中小企业快捷贷款模式的评述北部湾快捷贷手续简便办理快捷、放款速度快，无需企业提供经审计的会计报表。在快捷贷款模式下，中小企业贷款担保方式多样化，可采用抵押、质押、保证等多种方式。且贷款额度高，快捷贷可按客户提供抵（质）押担保的一定比率或保证担保额度来核定贷款金额，这在贷款的量上保证了中小企业的融资需求。3.2.3 企业联保通贷款模式中小企业“联保通”融资业务是北部湾银行为丰富和完善中小企业信贷业务品种，进一步提升北部湾银行中小企业业务市场竞争力，针对中小企业担保难、融资难问题而专门开发的信贷产品。中小企业“联保通”融资业务是指没有关联关系的中小企业或个体工商户各自在自愿基础上分别组成联保体，并且联保体中每个成员均对其他成员因向北部湾银行申请资产业务而产生的全部债务提供连带责任保证担保的短期融资综合金融服务。此项产品的特色，一是坚持“以市场为导向，以客户为中心”，创新了业务模式，利用联保体成员之间互相保证担保代替传统抵押物担保，解决了客户难以提供抵押品的问题，同时通过客户缴纳银行承兑汇票保证金，为北部湾银行自身增存引存工作做出应有贡献；二是通过产品和业务模式进行营销突破，建立业务的典型并全行推广，不断解决业务发展过程中的问题，促进业务的快速发展。联保通贷款推出后满足了客户融资需求，在中小企业客户群中引起了强烈反响，北部湾银行绝大部分分支机构都已开办此业务，对宣传自身形象和品牌价值具有积极的意义。3.2.4 产业扶持贷款模式产业扶持贷款模式目前推出两种融资产品，分别是“阳光茉莉”贷款和“红木贷款”，在广西横县的茉莉花产业以及凭祥、东兴地方特色红木产业上取得了良好的效果。“阳光茉莉贷款”是结合广西横县的茉莉花产业，与横县当地政府、金融监管机构、花茶协会等合作的基础上，为了支持地方特色小微企业发展而开发的贷款产品。而“红木贷款”则是针对萍乡、东兴地方特色红木产业需求，与东兴、凭祥红木协会合作而开发的特色贷款产品。“阳光茉莉贷款”和“红木贷款”是北部湾银行针对地方性特色行业中小企业融资需求而研发的贷款产品，对扶助当地特色产业发展起了巨大的促进作用。3.3 对城市商业银行中小企业融资产品开发及运作模式的思考3.3.1 城市商业银行和国有四大行在发展中小企业融资产品上的优劣势之辩在中小企业融资产品的开发和运作上，城市商业银行比之国有四大行有着独有的优势。首先，国有银行体制改革强调风险约束机制的建立，各大国有商业银行为了避免风险，上收基层信贷权，贷款权限集中到省行和总行，并坚持面向重点行业、重点企业、重点地区、重点客户的“四重”方针，主要提供给重点行业和大企业。这样就使得中小企业想要在自主经营、自负盈亏、自我发展的条件下，从四大国有商业银行中取得贷款也将会更难。而相比之下，城市商业银行因自身规模小、业务辐射区域小，多为同城或本省客户。加之下设机构相对国有四大行简单，不会跨省级地域设点管理使得城市商业银行在风险保障体系的运作上有更多优势，比国有四大行更能针对中小企业银行融资高风险特点。此外，国有银行还实行了贷款第一责任人制度，确立了信贷员承担贷款风险的终身责任。诚然，风险约束机制的建立对防范金融风险起到了积极的作用，但由于激励机制没有相应建立，信贷人员在面向中小企业迫切需要贷款时，明哲保身，普遍采取“为不错贷，宁可不贷”。他们首先看到的是中小企业固定资产少，产品市场尚待开拓，技术尚待革新，经营风险较大，没有内在的驱动力去仔细分析企业申请项目贷款的可行研究报告，去现场调查并发现这些中小企业的潜力和发展机会，更谈不上为企业提供专业咨询，帮助企业找到赢利的模式。可以说，现有商业银行机制上的固有缺陷，是中小企业“贷款无门”的又一重要原因。3.3.2 城市商业银行在中小企业融资产品开发及运作模式方向分析城市商业银行较之国有大型商业银行，存在着资历浅、家底薄、规模小”的弱点。所以把大型国有商业银行和金融机构容易忽视的中小企业融资业务定为发展目标，既是在日趋激烈的银行业市场竞争中实现自身发展的增长方式，也是城市商业银行将自身规模小、资本薄弱的劣势转化为优势的战略手段。由前文的分析，笔者认为设计出适应需求中小企业贷款特点及需求的中小企业贷款业务模式才城市商业银行如何在在助力小微企业发展的同时，实现自身的发展壮大的根本手段。其一，开拓对小微企业的融资方式，积极创新适应小微企业发展需求和特点的金融服务产品。改革贷款机制，在建立专业化的小微企业贷款部门的同时，调整信贷计划管理制度，安排一定比例(如10%至20%)的贷款指标用于中小企业融资需求。以“北部湾快捷贷”的发展为例，探索在一个融资品牌下开发适应不同需求的多种融资产品，满足小微企业的融资需求，积极创新符合中小企业特点的金融产品。如在发展个人创业贷款、再就业专项贷款同时，大力发展信托融资、租赁融资、集群票据和集群债券等金融业务，为中小企业融资提供更多渠道。其二，积极参与地方政府和监管部门“小微企业融资平台”建设。广西地方特色中小企业正朝着产业集群方向发展，互助担保、组团融资的趋势发展。以“阳光茉莉贷款”和“红木贷款”为例，在与当地政府、监管机构及产业协会合作的基础上，筛选出一批经营良好、成长潜力大的小微企业，由政府出面优先推荐，取得金融机构信贷支持。另外，在担保和审核的手续方面要创新融资担保方式、简化审核手续，转变仅重视有形抵押品的传统授信经营模式，更多考虑中小企业发展的实际状况。积极探索知识产权等无形资产质押、中小企业联保等其他各种行之有效的担保方式。以商标专用权质押贷款和知识产权质押贷款为例。以合法拥有的专利权、商标权、著作权中的财产权经评估后作质押，进而申请融资，能有效解决小微企业融资渠道狭窄、缺乏有效传统质押物的问题。以循环贷、快捷贷为例，针对小微企业对贷款的需求的时效性、频繁性，开发一次性审批、多次提取的金融产品；同时对小微企业受客观条件限制而带来的财务制度不规范、财务报表可信度低的特点，简化手续、拓展担保方式，满足小微企业融资需求。 第四章、给北部湾银行中小企业银行融资模式运行保障体系的建议北部湾银行中小企业特色融资模式虽然取得了良好的成绩，但在笔者本人去年于北部湾银行总行及中小企业信贷中心的实习工作中，发现北部湾银行在对中小企业融资模式运行保障体系的建设上存在不足。笔者在实习过程中亲身参与中小企业贷款发放流程，在了解相关中小企业融资产品运作的同时，也发现了北部湾银行在中小企业银行融资模式运行中存在的不足。在本文撰写阶段，笔者曾与实习时的中小企业信贷经理面谈并就本文研究过程中发现的问题向他们讨教。结合信贷经理们在实际工作中的经历，笔者探索出一些关于城市商业银行中小企业融资模式运行保障体系的建议：4.1完善中小企业专业化管理体系中小企业业务具有金额小、次数多、需求多样的业务特点，如果视同大企业管理，势必出现资金单位收益低而出现银行“惜贷”的局面,同时也会造成手续繁琐,效率低下,中小企业“惧贷”的局面。为适应众多中小企业的银行贷款需要，北部湾银行非常有必要完善中小企业专业化经营体系，为中小企业融资提供组织保障。专营小企业金融服务专营机构是主要为中小企业提供授信服务的专业化机构。现在北部湾银行只有在南宁市设置了中小企业信贷中心，作为民族支行的下设机构，独立性不强，业务流程绕弯现象时有发生。此外，除南宁外的其他县市因为没有设置中小企业信贷中心，在客户信息搜集及审批放款上效率不高，拖延了全行的总体放贷进度。建议北部湾银行在总行设（中小企业）业务部，汇总负责全行中小企业金融服务的管理和推进工作，并在在部分分(支)机构进行试点后逐步推广。在专营中小企业信贷机构的