阿坝州高酸苹果基地.doc

第一章 总 论第一节 项目提要一、项目名称阿坝州5万亩无公害加工专用高酸苹果基地建设项目二、建设性质新建三、项目建设单位项目建设单位：阿坝州扶贫、两资、以工代赈办阿坝州农业局四、项目建设地点、规模、期限及建设内容1、建设地点:小金、金川、马尔康2、建设期：5年3、建设规模：建设无公害专用加工高酸苹果基地5万亩。4、建设内容： 新建无公害加工高酸苹果基地5万亩，主要建设内容包括田间基础设施建设、建园补贴、科技信息服务体系建设。(1)、新建高酸苹果基地50000亩，需种苗280万株；(2)、配套道路建设和土壤改良。(3)科技服务体系建设：建设高酸苹果基地科技服务中心500 m2；配套土壤监测仪器设备29台（套），病虫害监测仪器设备53台（套），果品质量检测设备19台（套）及信息网络设备。建设乡镇科技服务站15个。配套土壤及果品质量速测设备及信息网络设备。五、项目申报单位及法人代表项目申报单位：阿坝州扶贫办 阿坝州农业局六、投资规模及资金构成项目总投资2932.5万元，全部为固定资产投资。七、资金筹措拟申请上级财政资金1300万元，地方财政配套资金650万元，农户自筹982.5万元。八、主要技术经济指标序号指 标单位数 量备 注一达产年产量1高酸苹果万吨17.5二达产年企业新增销售收入万元1701三财务评价1年均销售收入万元1329.92年均销售税金及附加万元03年均总成本万元329.24年均利润总额万元1061.75年均所得税万元330.26年税后利润万元730.77投资利润率%36.28投资利税率%36.29财务内部收益率%19.82税后10财务净现值万元2077.6税后11静态投资回收期（含建设期）年6.08税后九、项目辐射范围及带动能力本项目依据本地自然资源优势，瞄准国外市场需求，利用州内果汁加工外销的经营优势，建设无公害专用加工高酸苹果基地5万亩，以“公司+基地+农户”的方式，推进我州苹果产业化发展，一方面旨在保护当地的生态环境，减少水土流失，实现自然生态的良性循环，另一方面也为当地农业产业结构调整、带动群众脱贫致富拓宽道路。本项目建成后，可直接带动项目区的20000多户农户从事高酸苹果生产，届时可为约40000多个社会劳动力提供常年劳动就业岗位，使农民收入在现有基础上成倍增长。第二节 可行性研究报告编制依据项目可行性研究主要依据以下文件：1、2004年1月中共中央 国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见；2、2005年1月中共中央 国务院关于进一步加强农村工作提高农业综合生产能力若干政策的意见；3、2002年7月23日农业部全面推进“无公害食品行动计划”的实施意见； 4、2006年农业综合开发林业项目申报指南；5、四川省委、省政府关于加快农业产业结构调整的意见；第三节 综合评价和论证结论一、该项目结合当地自然资源条件和生产实际，以“公司+基地+农户”的方式，进行无公害专用加工高酸苹果基地建设，实现种植、加工、销售一条龙运作，符合当前的农业产业结构调整政策和我省及州内水果产业发展政策。二、该项目建成后具有显著的经济效益和良好的社会效益及生态效益，对推进我州苹果产业化进程，发展绿色高效农业，提高浓缩果汁品质、增强我国浓缩果汁在国际市场上的竟争力，增加国家外汇收入，增加企业收入和农民收入，促进农村经济的可持续发展具有重要意义。三、项目从基地建设的规模、生产管理等生产要素的配置以及市场预测分析等进行详细的考察,制定相应的配套方案，进行科学合理的组装配套，具有先进性，实用性和可操作性。第四节 存在的问题与建议目前我州项目区农民文化素质较差，缺乏无公害高酸苹果的种植与管理方法，农户收入较低。虽然大家一致看好本项目，但广大农民在种苗购置、果园基础设施建设投资方面存在一定困难，所以在项目实施前期，除应做好农户的培训工作外，还需国家予以支持，方可保证该项目的顺利实施。第二章 项目背景及必要性第一节 项目建设背景 上世纪80年代苹果产业成为我州地方经济的支柱产业，全州苹果栽培面积最高峰时候达到25万亩，是西南和全国苹果栽培最适区域，茂县、小金苹果获得了国家金奖，从而奠定了我州苹果在全国的重要的位置。在果汁加工方面，在我国加入世贸组织的新形势下，果品作为劳动密集型产品，有突出的比较竞争优势，将成为农产品进入国际果品市场的拳头产品。但是，我州小金现有果汁生产线每年加工鲜果能力为5万吨，加工原料严重不足。而且果汁加工原料多为鲜食果的下检果，因而果汁酸度低、质量差且不稳定。当前原料缺乏和果品质量安全已经成为制约我州果汁生产的突出问题。通常苹果加工企业都有自己相对稳定的生产基地，用于加工果汁的原料都是由加工企业专门指定的基地果园生产。明确的生产目标和购销关系，规范统一的品种选育与栽培管理技术，严格的农药使用标准，先进的采收、运输、贮藏体系，确保了苹果汁的高酸含量和高品质，有效满足了国际市场的各项指标。因此，在大力推进果业产业化的进程中，必须借鉴国内外先进经验，重视和加强加工专用苹果基地建设。第二节 项目区农业产业化经营发展现状近年来，州委、州政府面对如何充分发挥我州自然资源优势，增强苹果产业整体竞争能力，在对市场进行了充分调查，分析国内外市场需求的基础上，根据西方发达国家的消费者对酸度较高的苹果和果汁情有独钟，出口浓缩苹果汁的价格与酸度成正比的情况后。州委州政府决定把建设高酸度苹果生产基地当做富民强州的重要途径，并动员和组织群众积极进行澳洲青苹果生产基地建设。由宝清果汁限公司与农户签订了澳洲青苹果的生产回收协议，公司为果农提供必要的技术、负责回收产品，苹果在按市场价格收购的基础上，对于专用加工的澳洲青苹，以保护价格全部收购，保证苹果销得出，果农利益不受侵害，给广大果农吃上了“定心丸”，调动了群众栽植酸果的积极性。为此，州委州政府把苹果生产作为富民强州的主导产业来抓，在“十一五”规划中，明确提出在我州建立苹果生产基地15.5万亩，其中加工苹果7万亩，而加工苹果发展重点在小金、金川、马尔康。第三节 项目建设的必要性一、项目建设是优化我州苹果产业结构、增加果农收入的需要近年来，州委、州政府提出三年内把我州建设成为全国藏区第一州的奋斗目标，结合我州实际，提出发展绿色农业，优化农业区域布局、优化农业产业结构、提高农产品品质和农业综合生产能力，走特色农业的发展道路。特别是优越的自然条件，具有发展落叶果树的得天独厚优势。而我州小紧、金川、马尔康因距离成都等大中城市远，不具备发展蔬菜等运输量大农作物。为此，在我州建设全国藏区第一州总体方案和阿坝州农产品区域布局规划及我州“十一五”农业发展规划中提出在我州大渡河流域的小金、金川和马尔康三县适宜地区发展苹果基地。以适应在小金引进促进农业产业化增加农民收入的宝清苹果汁加工。二、项目建设是发挥我州苹果加工生产优势、增强国际竞争能力的迫切需要宝清公司新建果汁厂可日加工苹果500-600吨，年产苹果汁1万吨。现已面临州内苹果汁加工原料严重不足，处于等米下锅的境地。2006年，州财政还拿出资金在全州范围内对果汁加工原料进行运输费用补贴，但仍然缺乏原料。形成目前州内果汁有国内外市场，而农户无果品原料出售、企业缺果汁加工原料的尴尬局面。因此，加速发展澳洲青苹加工品种栽培符合国家产业政策和州内发展思路，也是增加农户收入的有效途径。针对我州适合苹果生长、果汁加工能力强、原料缺乏、栽培技术落后的现状,通过项目的实施，可快速推广整套苹果栽培技术、提高我州苹果生产水平。实现优果优价，增加果农种果积极性，提高苹果栽培效益。同时，国外食品安全立法从保护生产者利益向保护消费者利益转变，使得国际市场对苹果加工产品的质量指标日益增多，标准日趋严格。国外苹果加工都有相对稳定的生产基地，用于加工果汁的原料通常都是由加工企业专门指定的基地果园生产。明确的生产目标和购销关系，规范统一的品种选育与栽培管理技术，严格的农药使用标准，先进的采收、运输、贮藏体系，确保了苹果加工果汁的高酸含量和高品质，有效满足了国际市场的各项指标。我州苹果的加工大都以鲜食残次果为原料，其果汁的酸度、糖度、口感很难适应国际市场。我州苹果加工专用果基地建设严重滞后，难以从原料上保障加工产品的品质，缺乏竞争优势，大大降低了产品的国际市场竞争力。要改变这一状况，立即从原料基地的建设抓起，才能确保苹果深加工产品的质量，进一步增强我省苹果出口的创汇能力。第三章 建设条件第一节 项目区概况一、项目区概况1、项目区地理位置阿坝州位于长江、黄河上游，四川省西北部，青藏高原东南缘，东径10030到10427，北纬3035到3419。中心距离成都250公里。2、自然资源状况阿坝州拥有农耕地167万亩，全州人均拥有耕地高于全省平均水平。项目县有耕地78.11万亩，农民人均拥有耕地1.6亩，是全省农民人均耕地0.8亩的2倍。项目区土壤以山地褐色土和冲积土为主，土壤肥沃，有机质含量2.3%，PH值6.58.5之间，非常适宜种植苹果、梨、桃、李、杏、枣、甜樱桃等多种水果；经农业部（成都）土壤肥料测试中心抽样测试，土壤无毒和重金属污染，各项检测值均未超标，符合建设绿色果品生产基地的土壤条件。3、气候概况项目区具典型的高山峡谷区地貌。境内由于地形复杂、河流纵横，是低纬度与高海拔的组合，同时受西南和东南暖湿气流的影响，形成了冬无严寒，夏无酷暑的特点；气候冷凉干燥，降雨少，年降雨量500700毫米，蒸发量大，年蒸发量15001900mm，远远大于降水量；光照充足，紫外线强，日照时数成达2200小时，太阳总辐射辐照量大，年均41005300Mj/m；昼夜温差大，年平均温度1214，最低温度8左右；空气清新，空气质量优。是四川省苹果、梨、杏、桃等落叶果树最佳生态区。4、社会经济状况全州辖13个县、225个乡(镇)。2001年全州总人口84万人，其中农村人口66.67万人。总人口中藏族占52.5%，羌族占17.4%，汉族占26.8%，其他民族占3.3%，是四川省第二大藏区和全国主要羌族聚居区。全州农业主要分布于高山峡谷地区和山原区。5、水利资源项目区是大渡河、岷江、嘉陵江三大水系的发源地，海拔5588米的岷山主峰雪宝顶和海拔近7000米的四姑娘山终年积雪，水资源极为丰富，水质洁净无污染。6、交通运输项目区交通方便，实现了县乡公路网络化，通外公路联网化，村村道路砂石化，通乡路正在实施硬化过程中。 7、邮电通讯邮电通讯设施完善、程控电话、移动通讯、邮政传递、数字微波、光缆传输初具规模，已实现国际国内互联互通。所有乡镇全部开通了程控电话和移动通信。二、项目建设地点选择本项目建设地点选择在小金县的美兴镇、新革乡、沃日乡、日尔乡、八角乡等15个乡镇，金川县的咯尔乡、沙尔乡、庆宁乡、安宁乡、河西乡、河东乡等21个乡镇，马尔康白湾、党坝等4个乡镇。第二节 项目实施的有利条件一、政策环境近年来，州委、州政府提出三年内把我州建设成为全国藏区第一州的奋斗目标，结合我州实际，提出发展绿色农业，优化农业区域布局、优化农业产业结构、提高农产品品质和农业综合生产能力，走特色农业的发展道路。特别是优越的自然条件，具有发展落叶果树的得天独厚优势。为此，在我州建设全国藏区第一州总体方案和阿坝州农产品区域布局规划及我州“十一五”农业发展规划中提出在我州大渡河流域的小金、金川和马尔康三县适宜地区发展苹果基地。二、项目建设区自然条件优越项目区位于阿坝州南部，境内冬无严寒，夏无酷暑，气候冷凉干燥。年降雨量仅500-700毫米，年蒸发量1500-1900mm；太阳总辐射辐照量大，年均4100-5300Mj/m2；昼夜温差大，年平均温度1214；空气清新，水资源丰富且洁净无污染。非常适宜加工型苹果生长发育。县境内公路，四通八达，交通非常方便。三、建设高酸加工果基地前景广阔目前国际市场对高酸苹果汁的需求相当大，我州现有的果汁加工能力为每年1万吨果汁，需要苹果原料55万吨，而我州目前只有10万吨的苹果加工原料，且原料都是金冠和元帅系列，远远满足不了生产高品质果汁的要求。从全国的情况来看，我国是目前世界上浓缩果汁加工第一大国，急需要符合国际市场要求的原料。但是，现实情况是原料生产大大地滞后于加工生产，使得中国现在果汁生产的地位和原料的地位很不相称，因此对高酸苹果的需求是非常迫切的。四、宝清公司为基地的建设提供了保证。宝清公司是一个长期从事浓缩苹果汁加工企业，产品98%以上出口欧美等国家和地区。公司引种和推广专用加工果“澳洲青苹”，并采用“公司+基地+农户”的模式已建设高酸苹果基地，与农户签定合同，按市场行情负责回收农户生产的全部产品，并实行最低保护价格。第四章 市场分析与销售方案第一节市场分析2004年以来，中国果汁生产和出口量继续在全球市场中占据首位。美国、德国、澳大利亚、日本等主要消费国的贸易量继续以5%的速度增长，世界最大的浓缩果汁进口国和消费国美国的消费量更是达到了45万吨/年。价格方面，国际市场的售价平均提升了80美元/吨以上。国际市场消费需求的稳定增长，刺激着我国果汁加工企业的生产规模呈继续增长势头。2004年，行业规模达到了国际消费量的50%，总出口量接近50万吨。我果生产的苹果汁九成实现出口，产品销往欧盟、北美、中东、日本等国家和地区。在美国市场，每消费10瓶苹果汁，其中就有7瓶为中国生产。目前，中国已有5家企业成为可口可乐、百事可乐等国际著名跨国公司的指定供货商。2004年，中国浓缩苹果汁出口量为48.7万吨，占世界年贸易量的50%以上。通过“十五”攻关，苹果深加工关键技术取得全面突破，有效地解决了苹果浓缩汁生产中的褐变、二次浑浊、沉淀、芳香物回收和控制耐热菌与棒曲霉素等主要技术难题，实现了苹果浓缩汁生产用超滤膜的国产化等等。一系列关键技术的突破和相关技术成果在行业中得到迅速而广泛的应用，使我国浓缩苹果汁行业的技术水平和产品质量全面提高，成本大幅度下降，出口量大增。目前，中国已成为世界最大的苹果生产国，2004年，苹果产量达2400万吨，占世界苹果产量的50%。由于苹果收购成本占浓缩苹果汁完全成本的70%左右，浓缩果汁加工过程中还需要付出大量的劳动力，人工和原料上特有的成本优势使我国的浓缩苹果汁在国际市场上具有较强的成本竞争力，从而促进出口量的快速增长。但是，随着中国浓缩苹果汁出口量的增加，我国浓缩苹果汁行业也存在着较为突出的的问题，这主要表现在产能迅速扩大，原料供应不足。目前，全行业的产能达到2600吨/小时，可加工苹果800万吨，生产浓缩苹果汁100万吨以上，由于原料供应不够，导致许多企业开工不足，企业效益下滑。而且在西方发达国家，多以酸度较高的果汁作作饮料，实行高酸高价，低酸低价，酸度每提高1度，吨价提升100150美元，已形成了以酸度定价位的市场规律，对酸度高的果汁需求量很大。因此，在国际市场的需求下，国内高酸苹果原料生产远远不能满足公司对高酸苹果的需要，在项目区建设该项目，不仅可以满足公司对原料的需求，提高苹果汁在国际市场上的竟争力，为国家赚取更多的外汇收入，而且对于当地的农业增收也是非常有利的。第二节 销售方案该基地建成后，所产澳洲青苹全部由宝清苹果果汁有限公司进行收购，大部分苹果由公司加工优质苹果浓缩汁，少数精选的优质澳洲青苹以鲜果供应超市销售。第六章 项目建设方案第一节 建设任务和规模一、项目建设目标与任务我州5万亩无公害加工苹果基地建设项目是宝清果汁加工有限公司的产业发展配套项目，以推广目前世界上最优秀的榨汁苹果澳洲青苹为主，以提高我国优质无公害浓缩苹果汁在国际市场占有率为目标，采用无公害生产技术，按标准化规程进行规模化生产，建成一流优质高效示范基地和产业化基地，为龙头企业提供可靠的绿色原料保证。1、建成无公害加工苹果基地50000亩，带动全县及周边地区高酸苹果发展。项目建成后，年产无公害加工型高酸苹果商品果15万吨以上。2、技术目标：以推广无公害化生产技术和优果工程技术为重点，实现苗木无病毒，生产无公害，管理最科学，效益创一流的目标。二、项目建设内容与规模新建无公害加工高酸苹果基地5万亩，主要建设内容包括田间基础设施建设和科技信息服务体系建设。（一）、田间基础设施 1、 建设小蓄水池及配套设施2000口；2、 硬化田间主要道路100000 m2；3、 对50000亩项目地全面进行土壤改良；4、 新建高酸苹果基地50000亩，需种苗280万株；5、配套机动喷雾器100台、割草机200台。（二）、科技服务体系建设1、阿坝州高酸苹果基地科技服务中心建设500 m2；配套土壤监测仪器设备29台（套），病虫害监测仪器设备53台（套），果品质量检测设备19台（套）及信息网络设备。土壤监测、病虫害监测及果品质量仪器设备清单 序号仪 器 名 称规 格 型 号单位数量金 额（万元）一土壤监测仪器设备9.21土壤氧分速测仪TDC-1台20.92红外线水分测控仪DSH20A200g/0.1g台22.563取土钻根40.044土壤粉碎机DNF-102台31.05火焰光度计7230微机型台20.786振荡器HZQ-Q台22.07多功能红外线水份仪台11.0884清煮炉台20.49分样筛20-200套60.310土壤筛0.01-10mm套50.25二病虫害监测仪器设备12.51诱蛾器自控台10.962田间小气候自动监测仪台10.483摄影体视显微镜XTL-ILA台10.64电子天平进口台12.55双目生物显微镜XSZ-3C/3G1600X台20.45解剖镜XTL-I160X双筒台40.86生物培养箱LRH-250A带观察窗台10.47光照培养箱台32.18高压灭菌锅手提式台10.129养虫设备套40.610PUTT喷雾塔台10.511微型定量喷雾器台20.112蒸馏水发生器10升/不锈钢台10.113微量点滴仪台20.1214电冰箱台10.215电子自动天平台10.516电炉台20.117标本柜立式台50.2518标本盒00.119仪器药品柜台80.220超净工作台双人台10.321回旋振荡器HXT台10.122石英定时器SYA台10.0423电动计算器台20.0624托盘扭力天平TN100台30.625离心机台10.226植物样品粉碎机FST114台20.1三果品质量检测设备1手持式近红外果实分析仪Everest 510台142近红外果实品质分析仪IR台153果面色度计Minolta CR200台124数据采集器Data TX-10台135果实硬度计台425折光仪台336旋转蒸发仪台227提取装置台338PH计台129高速离心机台1310微波提取设备台13合计金额32信息网络与仪器设备表序号仪器设备产地规格型号数量单位单价（万元）总价（万元）1服务器1台332计算机联想开天M200010台0.663路由器1台334布线系统光缆、五类线等335复印机理光1台1.51.56打印机联想CJ1002台0.61.27刻录机惠普HP9500I3台0.30.98投影机东芝1台2.72.79数码录象机1台2210数码照相机1台1111扫描仪佳能LID801台0.20.212UPS1台0.70.713防火墙214操作系统1套1.21.2合计金额28.42、建设乡镇科技服务站15个，每个站建筑面积100 m2。配套土壤及果品质量速测设备及信息网络设备。土壤监测仪器设备及果品质量检测设备序号仪器设备数量单价（元）1果品测色仪15台200002PH计30台30003农药残留速测仪15台180004土壤氧分速测仪30台45005土壤水分速测仪30台4000信息网络仪器设备序号仪器设备产地规格型号数量单位单价（万元）总价（万元）1计算机联想开天M20003台0.61.82布线系统光缆、五类线等1个0.30.33复印机1台1.51.54打印机联想CJ1002台0.61.25刻录机惠普HP9500I1台0.30.36扫描仪佳能LID801台0.20.27UPS2台0.070.14合计5.44第二节 项目规划布局5万亩基地的分布见下表：建设地址（乡镇名称）果农户数面积（亩）小金县19000日尔2200老营700达维1700美兴1300沃日3700美沃1400结斯600新桥1300双柏1100沙龙200八角1500宅垄1200木坡700新格700抚边700马尔康县10000白湾3000党坝2000脚木足3500马尔康镇1500金川县21000卡撒5500勒乌3500金川镇3000河西3000河东3000马尔邦3000第三节 生产技术方案一、品种选择澳洲青苹：是目前世界上主要加工型苹果之一，原产澳大利亚，为自然实生。该果果实较大，单果重200克，全面翠绿色，阳面常带有有橙红色至褐红晕，果面光泽，蜡质中多，果点小，多为白色，果皮厚韧，果肉绿白色，肉质硬脆，致密多汁，味酸少香气，含可溶性固形物12%，酸度在5g/L以上，品质中等。该品种树势强，萌芽率高，成枝力强，苗木栽培后3年开始结果。短枝结果多，座果率高。 10月左右成熟，亩产30004000公斤左右。该果耐贮藏，不易氧化，一般可存放34个月，冷藏条件下右贮至次年78月，贮藏后品质较好。澳洲青苹在欧美国家作为加工兼鲜食的绿色食品，特别畅销国际市场。在目前世界众多的高酸苹果品种中，经过引种证明澳洲青苹适合我州气候、土壤条件生长。二、项目生产技术方案1、加工专用高酸苹果生产工艺流程果苗选择择择择无公害丰产技术管理果实采收收园地整理理理整形形定干干定植植修剪枝叶外运商品化处理或贮存完善灌溉设施施土壤处理重新建园销售本项目在生产中将严格执行无公害苹果生产技术规范。澳洲青苹苹果采摘标准是在国家标准鲜果GB10651-1989基础上，参照企业采购等级标准。2、本项目基地每亩定植56株，采用深坑浅埋法，果苗呈“品”字型分布。株型采用细长纺锤型。两年成花，三年结果，第五年进入丰产期。进入正常生产年后，亩产苹果3500公斤以上。第四节 项目实施进度安排项目从批准之日起建设期1年，具体规划建设进度下表:项目实施进度计划表 时间 项目内容20062007200820092010项目规划设计种苗栽植示范园基础设施建设科技信息服务体系建设设备购置人员培训项目竣工验收第七章 投资估算和资金筹措第一节 投资估算依据1、土建工程参照四川省建筑工程综合概预算定额，并结合当地情况采用详细估算法估算； 2、农业项目经济评价实用手册（第二版）； 3、设备价格依据生产厂家的报价。第二节 项目建设投资估算一、项目建设投资估算该项目建设总投资2932.5万元。其中土建工程费1790万元，设备购置费780.2万元,工程建设其它费用50万元(建设单位管理费72万元，论证勘察设计费38.6万元)，培训费50万元，预备费138.1万元,按(1+2)的5%计，建设期贷款利息32.8万元。二、无偿资金投资方向该项目无偿资金主要用于种苗费、培训费、其它前期费用以及基地内小拱棚等生产设施的建设。第三节 资金来源及筹措一、申请中央财政资金拟申请中央财政资金1300万元（占项目总投资的44%）,其中有偿资金910万元，无偿资金390万元。二、地方财政及配套资金拟申请地方财政配套资金650万元（占项目总投资的22%）,其中有偿资金455万元，无偿资金195万元。三、企业自筹能力分析项目单位自筹资金为982.5万元(占项目总投资的34%)。自筹资金为农民自筹，该项目区农户对该项目的建设积极性非常高，自筹资金能够及时解决。第四节 资金使用和管理该项目建设期5年。为保证该项目的顺利实施,在建设期间将建立严格的资金使用制度和管理制度，设立项目专项账户、资金核算机构和资金监督机构，实行报账拨付，接受各级财政部门与金融部门对资金使用情况的监督与检查，确保发挥资金效益和项目的顺利实施。第八章 财务评价第一节 财务评价依据 1、财务价格 生产运营期的投入物与产出物的价格，根据建设单位提供资料并参照近年来国内市场的平均价格进行预测。2、税费 该项目财务评价涉及的税费主要为所得税(税率33%)。3、利率 有偿资金占用费率2.4%。4、项目计算期 该项目计算期12年，其中建设期1年，生产经营期11年。5、财务基准收益率 本行业的财务基准收益率为10%。第二节 销售收入估算该项目建成后,主要受益者为企业和果农。果农收入分析见第十章。这里分析项目对企业带来的效益。公司的收入主要表现在由于有了优质的高酸苹果作为原料，将会使苹果汁的售价由现在的900美元/吨提高到1000美元/吨。5万亩高酸苹果基地按每亩生产3500公斤苹果计算，共计可产苹果17.5万吨，其中90%用于加工浓缩苹果汁，可生产果汁2.1万吨，公司的收入可增加210万美元，折合人民币1701万元。第三节 总成本及经营成本估算 一、总成本 1、工资福利费：该项目在生产中需要技术人员定员20人，人均工资按1.0万元/人年计，福利费按14%提取,全年需工资福利费34.2万元。 2、折旧费与维修费：固定资产折旧按分类折旧法计算,建筑工程费折旧年限20年,残值取5%；设备折旧年限按11年计, 残值取5%；该项目的年折旧费为169.4万元；维修费按固定资产原值的1.5%计，为43.2万元。3、摊销费：该项目培训费按5年摊销，每年的摊销费用为10万元。4、财务费用：指有偿资金占用费。5、其它费用：该项目其它费用为68.4万元。该项目全负荷生产年总成本费用为315.3万元(以第五年为准)。 该项目年均总成本费用为329.2万元。二、经营成本该项目全负荷生产年经营成本为145.8万元。 第四节 财务效益分析一、财务盈利能力分析该项目生产经营期年均销售收入1329.9万元, 扣除年均总成本费用329.2万元后，年均利润总额为1061.7万元，减去年均所得税330.2万元，年均税后利润为730.7万元。投资利润率=年均利润总额/(固定资产投资+全部流动资金) =1061.7/2932.5100%=36.2% 经济指标： 1、税前财务内部收益率（FIRR）=25.52% 税后财务内部收益率（FIRR）=19.82% 2、税前财务净现值（FNPV,Ic=10%）=3728.3万元 税后财务净现值（FNPV,Ic=10%）=2077.6万元 3、税前投资回收期=5.48年 税后投资回收期=6.08年 4、投资利润率=36.2%5、投资利税率=36.2%二、财务清偿能力分析本项目申请国家农业综合开发及地方配套有偿资金1365万元,占用费率为2.4%。建设期资金占用费计入总投资，生产期资金占用费计入财务费用。农业综合开发及地方配套有偿资金从第5年开始每年还50%。该项目还款资金来源为年度未分配利润,折旧费和摊销费。第九章 项目环境影响一、建设地区的环境现状本项目建设地地处青藏高原东部，环境空气质量良好，项目地无任何工业企业，属典型的生态农业耕作区, 也是加工专用苹果生产的最适宜区。自80年代以来，该区大量栽植以苹果为主的果树。本项目所选建设地点，均不会对项目生产过程或项目产品构成污染。二、项目拟采用的环境保护标准1、环境空气质量标准（GB3095-1996）二级标准；2、污水综合排放标准（GB8978-1996）二级标准。三、项目的主要污染及治理1、污水：本项目不产生生产污水。生活办公区内有部分生活污水产生，这些生活污水稍加处理可施用于农田。3、烟尘：主要来源于农机具及车辆的尾气排放。农机具和运输车辆进行定期保养，也不会产生超标尾气。4、废渣及废弃物：在苹果园管理中，每年都会产生大量修剪下来的废弃枝条及清理出的枯枝落叶，过去当地果农就地点燃，造成大气污染。本项目将此类枝干收集，由农民拉回作为薪柴或用作栽培食用菌的原料，变废为宝。四、环境监测制度1、应与省有关环保部门取得联系，定期对苹果示范园进行大气、土壤、农化等项目测定，及时掌握项目地的环境质量状况，以确保项目地生产环境质量。2、对项目产品尤其是鲜苹果要随机抽样进行农药残留检测，坚持苹果套袋，确保消费者食用的安全性。病虫防治过程中应执行A级绿色食品生产过程中允许限量使用限定的化学合成物质的标准，即农业部行业标准：BYT26896NYT29295。五、环境影响评价结论就本项目建设内容和项目运作的整个程序来看，本项目不会对周围环境产生不良影响。就项目地的环境状况来看，周围环境也不会对项目的运作或项目产品造成污染。第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价一、农业产业化经营1、主导产业和促进结构调整情况本项目采用“公司+基地+农户”的方式进行高酸苹果基地建设，对当地农业生产资源进行优化组合，符合国家农业产业化和我州苹果产业化政策，真正体现“龙头”带产业、产业发展带基地、基地带农户的产业化模式，本项目的建设，将引导淳化县果业产业结构调整，发展县域经济，贯彻中央一号文件精神，有组织、有计划地进行高酸苹果产业化生产，对促进农民增收有着积极作用。2、产、加、销、服务各个环节的利益联结情况项目的顺利实施必须兼顾农民、企业、服务者的利益。本项目实施过程中，由州农业局经作站负责苗木质量，并提供全程技术服务，采取灵活多样的形式，开展种植管理技术培训，不断提高农民的标准化种植技术水平。公司和农民签订收购及技术支持合同，按照“公司+基地+科技+农户”的模式运行，形成高酸苹果标准化育苗、种植、销售于一体的“高酸苹果产业链”。有了优质的加工果原料，宝清公司生产的苹果汁的价格也会由于果汁含酸量的提高而上涨，提高中国苹果汁在国际市场的竟争力。3、辐射带动作用该项目的建成后，对阿坝州苹果业的可持续发展，引导和带动农民脱贫致富具有促进作用，年可直接带动果农增加收入8000万元左右，间接带动运输、餐饮及其它相关行业增加收入2000万元左右，具有良好的社会综合效益和明显的经济效益，为我州果业生产和农村经济发展起到积极的促进作用。4、生产市场化、组织化程度的提高本项目的实施，将促进项目县及周边各县高酸苹果种植业的发展，提高高酸苹果规范化种植的程度，使高酸苹果种植满足加工企业对原料的要求。同时，以“公司+基地+农户”这种运行模式能有效抵御市场风险，对市场应变能力强，避免农民盲目种植，可消除农民种植高酸苹果的后顾之忧。二、农民增收本项目实施后，如果亩产按3500公斤计算，收购价按0.6元/公斤计算，每亩可收入2100元，扣除成本包括化肥、农药、人工在内为元左右，还可以净赚1600元。50000亩高酸苹果共计可为果农带来8000万元的净收入。三、其他社会效益 本项目在过行中将采用土壤化验、品质、检测、信息网络等技术，逐步按照无公害苹果标准化生产操作规范，以超前的示范导向作用，带动本地区及周边地区由传统农业向现代农业转变，促进项目区及至阿坝州创汇农业、外向型农业的快速发展。由于项目采用领先的种植工艺，给项目区及周边农业地区及农业企业带来了现代农业的全新概念，将影响当地农民科学种植苹果的种植意识，促进观念更新，赶上新世纪现代农业的浪潮及发展趋势。四、生态效益项目建成后，可充分利用项目区自然及社会资源优势，配合西部大开发政策，提高林地覆盖率，有效遏制水土流失，对于改善当地的生态环境，实现农业的可持续发展具有十分重要的意义。第十一章 项目组织与管理一、项目建设期组织管理机构与职能：（一）组织机构阿坝州5万亩无公害加工专用苹果基地建设项目由阿坝州农业局经作站、小金县农牧局、金川县农牧局、马尔康县农牧局共同负责实施。（二）职能1、方案制定：制定基地规划，技术方案，管理措施，施工质量标准，项目建设进度计划等。2、资金管理：在项目资金管理上设立专帐、专户措施、专人管理；在资金拨付上，实行验票拨款，按进度拨款；对资金实行定向定额核算，达不到计划进度质量要求的不拨款，实施中有严重违纪行为的不拨款，切实保证项目资金合理有效使用。（三）运行及检查验收实行项目法人责任制，由项目承建单位及实施区有关乡镇签订项目建设目标责任书，