2019年初级经济师金融专业知识与实务考前模拟卷二

2019年初级经济师金融专业知识与实务考前模拟卷二2019年初级经济师金融专业知识与实务考前模拟卷二一、单项选择题（共60题，每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）1.两种非美元货币之间的汇率是通过各自对美元的汇率而算出的，这种汇率称为（ ） 。A.基本汇率B.套算汇率 C.单一汇率 D.中间汇率2.银行信用是银行和各类金融机构以（）形式提供的信用。 A.商品 B.货币 C.证券 D.资本3.根据金融商品的交割时间划分，可将金融市场分为（ ）。A.即期市场和远期市场 B.一级市场和二级市场C.场内交易市场和场外交易市场 D.货币市场和资本市场4.下列货币形态中,属于代用货币的是( )。A.贝壳 B.金币 C.交子 D.人民币5.中央银行是（ ），管理金融事业的特殊金融机构。A.调节宏观经济B.从事政策性投资C.从事工商事业贷款D.调节微观经济6.根据金融市场上借贷双方通过竞争而形成的利率是( )。A.官定利率 B.浮动利率 C.市场利率D.实际利率 7.通货膨胀的原因，实际上就是（ ）。A.一定时期内货币供应量超过客观需求量 B.货币贬值和物价上涨C.经济停滞 D.流通不畅8.在开拓新业务时，或交易对象的法律权力未能界定时，金融企业尤其容易受（ ）的影响。A.信用风险 B.市场风险 C.法律风险 D.流动性风险9.具有自发调节货币流通功能的是（ ） 。 A.特别提款权B.金属铸币C.代用货币 D.信用货币 10.在费雪方程式MV=PT中，取决于资源技术条件，在充分就业时不可能发生大的变化的是 （ ）。 A.M B.V C.P D.T11.下列不属于我国商业银行证券投资的对象的是（ ）。A.政府债券 B.金融债券C.公司债券D.次级债券12.下列机构中,充当受托人的金融机构是( )。A.信托公司 B.贷款公司 C.担保公司 D.融资公司13.中央银行票据通过（ ）发行。A.深圳证交所 B.上海证交所 C.全国银行间债券市场 D.全国银行间同业拆借市场14.按照外汇买卖交割的期限时间不同,汇率可分为( )。A.即期汇率和远期汇率 B.开盘汇率和收盘汇率 C.官方汇率和市场汇率 D.买入汇率和卖出汇率 15.农付信用合作社的基本特征是（ ）。A.行政性 B.政策性 C.生产性 D.群众性16.不属于商业银行同业借款的是（ ）。A.再贴现B.转贴现C.转抵押D.同业拆借17.由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据是（ ）。A.银行汇票B.银行承兑汇票C.银行本票D.支票18.国际货币体系当中的布雷顿森林体系建立于（）年。 A.1944 B.1945 C.1946 D.1947 19.2015年公布的存款保险条例规定存款保险实行限额给付，最高偿付限额为（ ）万元人民币。A.40 B.50 C.80 D.10020.出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的支票称为（ ）。A.空白支票 B.违规支票C.空头支票 D.短缺支票21.因股票发行价格高于票面额而形成的盈余，称为（ ）。A.法定盈余公积B.任意盈余公积C.资本公积D.法定公益金22.金融监管的( )是出于保护金融业社会弱势群体的合法利益。A.安全性目标B.效率性目标 C.公平性目标D.盈利性目标 23.假定某投资者在某年5月4日以存货方式按每股12元的价格卖出1 000股A公司股票，交割日为同年8月4日。同年7月12日该股票价格下跌到8元，该投资者随即以每股8元的价格买入该股票1 000股的期货合约。若不考虑佣金、契税等交易成本，从这项交易中该投资者（ ）元。A.获利2000 B.获利4000 C.亏损2000 D.亏损400024.中央银行利率是整个利率体系的主导利率。因此，人们把中央银行的再贷款利率、再贴现率称为（）。A.优惠利率B.基准利率C.市场利率D.实际利率25.不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同的监管部门监管，这 种金融体系称为（）模式。 A.分业经营、综合监管 B.分业经营、分业监管 C.分业经营、混合监管 D.综合经营、综合监管26.下列不属于银行操作风险三道防线的是（ ）。A.业务条线管理 B.独立的法人操作风险管理部门 C.独立的评估与审查 D.鼓励银行持续改善内部管理27.我国贷款五级分类中的可疑类贷款是指（ ）。A.借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还B.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在对偿还产生不利影响的因素C.借款人的还款能力出现明显间题，但是只要执行担保就不会出现损失D.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失28.签发行签发银行汇票，其贷记科目是（ ）。A.活期存款一汇款单位 B.汇出汇款 C.联行往来D.中国农业银行29.某附息债券的期限为5年，面额为 1000 元，票息载明年利息额为 100 元，则该债券的票面收益率为（）。 A.2% B.10% C.11.11% D.50% 30.下列金融机构中，属于政策性金融机构的是（ ）。A.村镇银行B.中国农业发展银行C.农村信用合作社D.中国农业银行31.小额外币存款与大额外币存款的区分标准为存款额度是否超过（ ）万美元（或其他等值外币）。A.200 B.300C.500 D.100032.商业银行的核心负债比例，即核心负债/负债总额应当（ ）。A.不低于60% B.不低于30% C.不低于25% D.不低于20% 33.根据凯恩斯货币需求理论,货币需求与利率水平( )。A.正相关 B.负相关 C.不相关 D.无法确定34.不属于金融风险特征的是（ ）。A.不可控性 B.可测性C.不确定性D.相关性35.目前我国设立全国性商业银行的注册资本最低限额为（ ）亿元人民币。A.10 B.5C.2 D.136.向特定的投资者发行，一般以少数与发行者业务联系密切的投资者为对象来募集资金的证券发行方式是（ ）。A.公募发行B.私募发行 C.直接发行 D.简接发行37.银行无力满足客户提取存款和正常贷款需求而使银行收益和声誉蒙受损失的风险 称为（ ）。 A.声誉风险 B.信用风险 C.流动性风险 D.市场风险38.在国际结算中，有关当事人只是处理单据，银行只看单据而不管货物，对所装货物的实际情况如何、是否中途损失、能否如期到达目的港，均不负责任的国际结算方式是（ ）结算。A.汇款 B.信用证 C.光票托收 D.跟单托收39.证券公司参与（ ），是实现社会资本重组的重要途径。A.兼并与收购 B.证券承销 C.证券经纪交易 D.证券私募发行40.按照我国有关规定，当经营自营业务的证券公司与客户做出相同的委托时，应该（ ）。A.自营业务的指令优先于客户的指令B.客户的指令应优先于自营业务的指令C.自营业务的指令和客户指令同时实行D.视情况而定41.在国际结算中,非贸易结算的托收方式为( ) 。 A.跟单托收 B.付款托收 C.光票托收 D.承兑托收42.下面不属于公开市场业务调控作用的是（ ）。A.调节货币供应量B.影响利率C.对社会心理预期有明显告示作用D.增强商业银行存款支付能力和资金清偿能力43.以一定单位的外国货币作为标准，折算为一定数额的本国货币的标价法是（ ）。A.直接标价法 B.间接标价法 C.美元标价法 D.混合标价法44.商业信用规模受企业能提供的（ ）的限制。A.生产资料B.劳务C.资本流量D.资本数量45.在纽约外汇市场上,下列标价方法属于直接标价法的是( ) 。 A.1美元=1.7910/1.7920德国马克 B.1美元=7.7536/7.7546人民币 C.1英镑=1.8210/1.8230美元 D.1英镑=160.22/161.83日元46.我国存款类金融机构吸收的下列存款中，流动性最强的是（ ）。A.储蓄存款B.定期存款C.活期存款D.住房公积金中心存款47.在货币供应量M0、M1、M2和M3的层次划分中，流动性最强的是（ ）。A.M0B.M1C.M2D.M348.单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其（ ）账户。A.一般存款 B.基本存款 C.临时存款D.专用存款49.政府进行金融监管的理论依据的核心假设是( )。A.政府失灵 B.市场竞争 C.金融市场失灵 D.混业经营50.假设全社会待销售商品价格总额为1 000亿元，该时期，赊销商品价格总额为50亿元，到期应支付的价格总额为40亿元，相互抵销的价格总额为50亿元。若货币流通速度为10次，则货币需要量为（ ）亿元。A.86 B.90 C.94 D.10051.（ ）优先于普通股的股票称为优先股。A.收益分配权B.剩余资产分配权C.收益和剩余资产分配权D.表决权52.与银行、保险、证券一同构成现代金融业的四大支柱的是（ ）。A.信用合作社 B.投资基金 C.资产管理公司 D.信托公司53.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一定的可能对贷款偿还产生不利影响的贷款是（ ）。A.关注类贷款 B.可疑类贷款 C.次级类贷款 D.损失类贷款54.银行承兑汇票属于商业银行的（ ）中间业务。A.支付结算类 B.担保类 C.承诺类 D.交易类55.商业银行内部筹集资本的方式是（ ） 。 A.出售资产 B.收益留成 C.发行股票 D.租赁设备56.商业银行投资的货币风险，除因利率变动引起外，（ ）也会使债券持有者遭受货币风险。A.经济萧条 B.通货膨胀 C.通货紧缩D.财政赤字57.在现代经济中，商业银行等金融机构通过信用活动调剂社会资金余缺，成了整个社 会的（）。 A.货币发行中心 B.金融监管中心 C.股权交易中心 D.信用中介58.单位定期存款可以全部或部分提前支取，能提前支取的次数为（ ）。A.1次 B.2次C.3次 D.只要账户上有钱就可以随便支取59.一国国际储备应与它的进口额保持一定的比例关系,这一比例以40%为标准,以20%为最低限。该理论是由( )提出的。 A.费米 B.克鲁格曼 C.芝诺 D.特里芬60.营业利润率是指（ ）与其同期营业收入的比率。A.银行未分配利润B.银行实收资本C.银行利润总额 D.银行流动资产总值二、多项选择题（共20题，每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意.至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）61.关于我国同业拆借市场的说法，正确的有（ ）A.参加同业拆借的机构包括银行业和非银行业金融机构 B.非金融机构可以进入同业拆借市场进行融资活动 C.同业拆借主要用于调剂资金的临时余缺 D.同业拆借单笔交易金额一般很大 E.金融机构不需许可即可进入同业拆借市场融资62.下列各项中，属于银行特定凭证的有（）。 A.结算业务凭证 B.结算进账单 C.存款业务的存(取)款单 D.特种转账贷方传票 E.各类联行报单63.历史上，不属于国际收支失衡自动调节机制演进的主要阶段有（ ）。A.金本位制调节阶段 B.银本位制调节阶段C.联系汇率制调节阶段 D.固定汇率制调节阶段E.浮动汇率制调节阶段64.我国国有银行股份制改造的目标是建成（ ）的银行。A.资本充足 B.内控严密C.营运安全 D.服务效益良好E.民营化经营65.关于利率种类和特征的说法正确的是（ ）A.利率的高低与风险无关 B.浮动利率多用于短期借贷 C.基准利率能体现国家的利率政策意图 D.人们往往更加关注名义利率 E.市场利率是借贷双方在金融市场上通过竟争形成的利率66.衡量债券收益的指标有( )。A.贴现率 B.市盈率C.票面收益率 D.当期收益率 E.持有期收益率67.美国骆驼评级系统评估银行经营状况的主要指标包括（ ）。A.资本状况 B.资产质量C.管理水平 D.流动性E.超额准备金68.关于银行保函的说法，正确的有（ ）。A.银行保函以促使申请人履行合同为目的 B.国际保函开立银行的责任是第一性的C.未发生违约银行无须承担责任 D.银行保函主要是独立性保函E.未发生违约银行也承担责任69.下列选项中，属于会计信息质量要求的是（ ）。A.可靠性 B.连续性 C.可比性 D.相关性E.重要性70.下列属于非系统性金融风险的是（）。A.操作风险 B.利率风险 C.汇率风险 D.信用风险 E.国家风险71.货币市场融资工具的特点包括（ ）。A.期限短B.风险小C.收益高D.流动性强E.汇率稳定72.国际收支失衡的原因主要有（ ）。A.临时性失衡B.周期性失衡C.结构性失衡D.收入性失衡E.支出性失衡73.关于委托收款结算，下列说法正确的有（ ）。A.收款人可选用邮寄和电报两种方式B.委托收款只能在异地使用C.委托收款凭证必须记载付款人及付款人开户银行名称D.以单位为收款人的，付款人银行在接到收款人开户银行寄来的委托收款凭证及债务证明后，应及时向付款人发出通知，并附上有关债务证明E.付款人在一定条件下可以对收款人委托收取的款项拒绝付款74.关于信用货币特征的说法,正确的有( ) 。 A.信用货币是足值货币 B.信用货币是债务货币 C.信用货币是管理货币 D.信用货币是虚拟货币 E.信用货币是具有强制性的货币75.国际收支顺差的主要原因是（ ）。A.对外投资的增加B.对外贸易逆差C.对外贸易顺差D.外资流入E.外资流出76.下列国际资本流动类型中，属于直接投资的有（ ）。A.在国外创办新企业 B.贸易性资金流动C.证券投资 D.利润再投资E.收购并拥有国外企业的股权达到一定比例77.中期借贷便利的合格质押品包括（ ）A.国债 B.央行票据 C.高收益债 D.政策性金融债E.高等级信用债 78.按照通货膨胀的程度，可将其分为（ ）。A.爬行式通货膨胀 B.奔腾式通货膨胀C.恶性通货膨胀 D.需求拉上型通货膨胀E.预期型通货膨胀79.关于国家信用的说法正确的是（ ）。A.弥补财政赤字的重要手段B.调节政府收支不平衡的手段C.筹措资金D.调节经济的重要手段E.在整个经济社会作用体系中占据核心地位80.按照金融监管机构监管的范围划分，监管体制的类型有（）。 A.集中监管体制 B.分业监管体制 C.单一监管体制 D.二元监管体制 E.多元监管体制三、案例分析题（共20题，每题2分。由单选和多选组成。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）（一）N公司由于资金周转困难，于2016年4月25日向A银行申请借款1 000 000元，期限6个月，年利率为5.4%，经审核同意发放。贷款利息于每月底收取。9月底收取利息时，该公司无款支付，银行作欠息处理。贷款到期时，该公司归还了全部本息。81.A银行向N公司发放贷款的会计分录为（ ）。A.借：贷款本金1 000 000贷：库存现金 1 000 000B.借：库存现金 1 000 000贷：贷款本金1 000 000C.借：单位活期存款1 000 000贷：贷款本金1 000 000D.借：贷款本金1 000 000贷：单位活期存款1 000 00082.9月底银行收取利息时，N公司无款支付，银行作欠息处理的会计分录为（ ）。A.借：单位活期存款4 500贷：应收利息 4 500B.借：单位活期存款4 500贷：利息收入 4 500C.借：应收利息4 500贷：利息收入4 500D.借：利息收入4 500贷：应收利息4 50083.银行关于贷款欠息计提应收利息的做法，会导致（ ）。A.利息收入虚增 B.银行坏账风险加大C.资产科目与权益科目同减 D.资产科目与权益科目同增84.10月25日贷款到期时，该公司应归还全部本息（ ）元。A.1 003 600 B.1 004 500C.1 008 100D.1 027 000（二）某公司向境外客户提供劳务之后，前往甲银行办理国际结算业务。该公司开出汇票请求甲银行为其办理收款业务。85.该案例所采用的结算方式为（ ） 。 A.信汇 B.电汇 C.托收D.信用证 86.在该项业务结成的关系中，某公司又称为（ ）A.委托人 B.保兑人C.授信人 D.受票人 87.在该结算方式下，某公司应承担的责任有（ ）A.出具申请书 B.支付相应托收费用 C.及时履行承兑赎单手续 D.核实密押印鉴 88.在该结算方式的有关当事人中，甲银行承担的责任有（ ） A.核实所收单据形式上与申请书指示的一致性 B.按常规处理业务，并承担过失责任 C.承担一部分连带付款责任 D.调查付款人的资金信誉（三）某商业银行以发行普通股的形式筹集资本,在开业时实际收到投资者的资本金10亿元,开业后一年的税后利润是500万元。89.商业银行最基本的职能是( )职能。A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务 90. ( )是指所有者在企业资产中享有的权益。A.利澜总额 B.所有者权益 C.股东权益 D.利息收入91.以下公式正确的是( )。A.营业利润=营业收入-营业支出 B.利润总额=营业利润-所得税 C.净利润=利润总额-所得税总额 D.利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 92.该银行在经营一段时间后想扩资,考虑到不能削弱原来普通股在市场上的竟争,希望新股 以优先股的形式发行,但优先股也具有( )的缺点。A.发行优先股会影响原有股东对商业银行的控制权 B.发行优先股超过一定限度会降低商业银行的信誉 C.发行优先股会加重商业银行负担,影响商业银行经营的灵活性 D.不可能发行可转为普通股的优先股,集资形式不灵活（四）某客户2008年5月10日从银行取得质押贷款4万元，期限为2年，利率为7.56%。假定质物为2007年发行的3年期国库券5万元，利率为8.01%，2008年5月10日半年期整存整取定期储蓄存款利率为5.4%，活期储蓄存款利率为2.25%（ ）。93.由于客户要购买的住房尚未竣工，为减少利息损失，他将该借款于当日以定活两便储蓄存入银行，在2008年12月10日将资金支取用于购房，银行应支付的利息为（ ）元。A.525 B.756 C.1 682.1 D.1 86994.贷款到期，客户归还银行贷款，银行应收利息为（ ）元。A.504 B.3 024 C.6 048D.6 456.6195.客户偿还银行贷款后，将到期国库券全部兑取，可取得利息收入（ ）元。A.1 001.25 B.1 201.5 C.12015 D.1258596.客户以国库券质押向银行取得借款属于（ ）。A.国家信用 B.国际信用 C.银行信用 D.质押贷款（五）假如投资者刘女士预测某只股票的价格将由现在的每股20元上涨至每股30元。于是，她在3月20日以期货合约方式按照每股20元的价格买进500股该股票，交割日期为6月20日。 4月10日，股票价格上涨到每股28元，但受各种因素影响，5月1日，该股票价格又跌至每股15元。刘女士担心股价会继续下跌，决定卖出此期货合约（不考虑税金与佣金等其他因素）。97.刘女士进行的交易是（ ）。A.买空 B.卖空C.看涨期权 D.看跌期权98.关于该期货交易的说法，正确的有（ ）。A.期货合约交易的双方不需直接接触，只需各自与交易所的清算部或专设的清算公司结算B.在交割之日，刘女士拥有执行或放弃合约的选择权C.期货合约的双方在交割日之前可采取对冲交易而无须进行最后的实物交割D.在成交日至交割日期间，买卖双方都可以不断地转手99.若刘女士在5月1日卖出期货合约，则该笔交易的盈亏状况为（ ）。A.盈利2500元 B.亏损2500元C.亏损5000元 D.盈利5000元100.假如刘女士急需资金，在4月10日卖出期货合约，则该笔交易的盈亏状况为（ ）。A.盈利4000元 B.亏损4000元C.盈利6000元 D.亏损6000元2019年初级经济师金融专业知识与实务考前模拟卷二答案及解析一、单项选择题1.【答案】B 【解析】套算汇率是指在基础汇率基础上套算出来本币与非关键货币之间的汇率。在国际市场上，几乎所有的货币与美元都有一个兑换率，一种非美元货币对另一种非美元货币的汇率需要通过对美元的汇率进行套算，这种套算出来的汇率就是套算汇率。 2.【答案】B 【解析】 银行信用是银行和各类金融机构以货币形式提供的信用。银行信用是在商业信用基础上产生和发展起来的。银行通过信用活动调剂社会资金余缺，成为整个社会的信用中介，银行信用是现代经济中最主要的信用形式之一。3.【答案】A 【解析】按金融商品的交割时间划分，可将金融市场分为即期市场和远期市场。4.【答案】C 【解析】代用货币的使用最早出现在我国北宋年间。据宋史记载,当时四川地区商业发达,贸易往来频繁,原来使用的铁钱体重、值小,携带十分不便,于是用树皮纸做成了货币,即“交子”。“交子”意指交换凭据,它不但是我国最早的由政府正式发行的纸币,也是世界上最早使用的纸币。5.【答案】A【解析】中央银行是调节宏观经济，管理金融事业的特殊金融机构。6.【答案】C 【解析】 根据金融市场上借贷双方通过竞争形成的利率是市场利率。7.【答案】A 【解析】 通货膨胀的直接原因是货币供应量超过了客观需求量。8.【答案】C【解析】在开拓新业务时，或交易对象的法律权力未能界定时，金融企业尤其容易受法律风险的影响。9.【答案】B 【解析】金属铸币储藏具有自发调节货币流通量的作用，这是因为金属货币自身具有价值。10.【答案】D 【解析】费雪方程式中T为各类商品的实际交易数量，取决于资源技术条件，在充分就业时不可能发生大的变化。11.【答案】D 【解析】我国商业银行可以投资的债券有三类：政府债券、金融债券和公司债券。12.【答案】A 【解析】 信托公司是指从事信托业务,充当受托人的金融机构。13.【答案】C 【解析】中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在3年以下的中短期债券。14.【答案】 A 【解析】 按照外汇买卖交割的期限时间不同,汇率可分为即期汇率和远期汇率。即期汇率又称“现汇汇率” ,是指外汇交易在买卖双方成交后的当日或两个营业日内进行外汇交割所使用的汇率;远期汇率是指外汇买卖双方签订合同,约定在未来某一特定日期进行交割,双方交易所使用的汇率。15.【答案】D 【解析】农村信用合作社的基本特征在于中国农村的群众性合作金融组织。16.【答案】A 【解析】同业借款是指商业银行相互间进行的资金余缺调剂，主要用于临时性的资金周转。其形式主要有：同业拆借、转贴现和转抵押。17.【答案】C【解析】由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者 持票人的票据是银行本票。18.【答案】A 【解析】 1944年7 月，联合国 44 个成员国于美国新罕布什尔州的布雷顿森林召开了“联合国货币金融会议”，签订了国际货币基金协定以及国际复兴开发银行协定) 布雷顿森林体系由此建立。19.【答案】B 【解析】2015年公布的存款保险条例规定存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为50万元人民币。20.【答案】C【解析】空头支票是指支票持有人请求付款时，出票人在付款人处实有的存款不足以支付票据金额的支票。21.【答案】C【解析】选项C，资本公积是指股份制金融企业在筹集资本金或增资扩股过程中，因发行价高于票面额（即溢价）而形成的盈余，以及接受的非现金资产捐赠准备和现金捐赠、股权投资准备、外币资本折算差额、关联交易差价和其他资本公积。22.【答案】 C 【解析】 金融监管的公平性目标是出于保护金融业社会弱势群体的合法利益。23.【答案】B 【解析】根据题意，该投资者通过先卖后买的空头交易获利为（12-8）1000=4000（元）。24.【答案】B【解析】基准利率是指中央银行对金融机构的存、贷款利率。基准利率的确定与 变化，对整个利率体系中的各项利率具有引导作用，处于利率体系的核心地位。25.【答案】B 【解析】 我国目前实行的是以中央银行为整个社会金融运行的核心，以商业银行、专业银行金融机构为金融运行主体，非银行类金融机构为补充，不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同的监管部门监管的金融体系模式。这种金融体系模式就是常说的“分业经营、分业监管”模式。26.【答案】D 【解析】银行操作风险三道防线：业务条线管理，独立的法人操作风险管理部门，独立的评估与审查。27.【答案】D 【解析】可疑类贷款的核心定义为：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定会造成较大损失。28.【答案】B【解析】签发行签发银行汇票，其贷记科目是“汇出汇款”。29.【答案】B 【解析】 附息债券票面收益率=利息额面额100%=1001000100%=10%30.【答案】B 【解析】中国农业发展银行属于政策性金融机构，其他三项均不属于。31.【答案】B【解析】根据存款额度是否超过300万美元（或其他等值外币） ，将外币存款分为小额外币存款与大额外币存款。32.【答案】A 【解析】根据2006年发布的商业银行风险监管核心指标（试行），核心负债比例（核心负债与负债总额之比）应大于或等于60%。33.【答案】B 【解析】 凯恩斯的货币需求函数为L=L1（y）+L2(r) ,交易动机和预防动机的货币需求取决于收入y的水平,是收入y的函数,与收入y呈正相关关系,即收入y的水平越高,货币需求量越大;反之则越小。而投机性货币需求与利息率有关,是利率r的函数,但与利率r是负相关关系,即利率水平越高,投机性货币需求就越少;反之则越多。34.【答案】A 【解析】金融风险具有不确定性、可测性、可控性和相关性等特征。35.【答案】A【解析】 我国商业银行的执照由中国银行保险监督管理委员会发放，要求设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币，设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额是5 000万元人民币。36.【答案】B 【解析】公募发行是指公开向社会非特定的投资者广泛募集资金的证券发行方式；私募发行是指向特定的投资者发行，一般是以少数与发行者业务联系密切的投资者为对象来募集资金的证券发行方式。直接发行是指不委托其他机构，而由证券发行者自已组织销售的证券发行方式；间接发行是指委托其他机构代理出售的证券发行方式，也称为委托代理发行。37.【答案】C 【解析】 选项A，声誉风险是指因操作上的失误、违反有关法规、经营管理水平差、资产质量和财务状况恶化，以及错误的舆论导向和市场谣言等其他事故而使金融企业在声誉上可能造成不良影响的风险;选项B，信用风险是指交易对象无力履约的风险;选项D,市场风险是指由于市场价格的变动，银行的表内和表外头寸遭受损失的风险。38.【答案】B 【解析】在信用证结算方式下，有关当事人只是处理单据，银行只看单据而不管货物，对所装货物的实际情况如何、是否中途损失、能否如期到达目的港，均不负责任。39.【答案】A 【解析】企业兼并与收购已经成为现代证券公司除证券承销与经纪业务外最重要的业务组成部分。证券公司可以通过多种方式参与企业的并购活动，而证券公司参与企业兼并是实现社会资本重组的重要途径。40.【答案】B【解析】按照我国有关规定，当经营自营业务的证券公司与客户做出相同的委托 时，客户的指令应该优先于自营业务的指令，证券商不得损害客户的利益来为自己谋取利润。41.【答案】C 【解析】 不附带商业单据的金融单据的托收称为光票托收,有些汇票的托收附有发票、垫款清单等,但不包括运输单据,这类托收也属于光票托收。由于没有代表物权凭证的运输单据,因此光票托收不涉及货权的转移或货物的处理,银行根据票据的付款条件收款,其业务处理比较简单。光票托收一般用于收取货款尾数、代垫费用、佣金、样品费或其他贸易从属费用。光票托收的金额一般不大。非贸易结算的托收必定是光票托收。42.【答案】D 【解析】公开市场业务的作用包括三项：调节货币供应量，影响利率，对社会心理预期有明显告示作用。43.【答案】A 【解析】直接标价法是以一定单位的外国货币作为标准，折算为一定数额的本国货币的标价法。44.【答案】D【解析】商业信用规模受企业能提供的资本数量的限制。45.【答案】 C 【解析】 在纽约外汇市场上,美元是本币,直接标价法是用若干数量的本币表示一定单位 的外币。46.【答案】C 【解析】本题所提供的备选中，活期存款流动性最强。47.【答案】A【解析】M0=流通中现金，流通中的现金流动性最强。48.【答案】B 【解析】单位定期存款是指存款单位与商业银行双方在存款时事先约定期限、利率、到期后支取本息的存款。存款人支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。49.【答案】C 【解析】 金融监管的依据,研究的主要是政府兼容监管的正当性与必要性的问题。政府进行金融监管的理论依据,其核心都是假定金融市场失灵。50.【答案】C 【解析】一定时期内作为流通手段和支付手段的货币需要量=（待销售商品价格总额-赊销商品价格总额+到期应支付的价格总额-相互抵销价格的总额）同名货币流通次数=（1 000-50+40-50） 10=94010=94（亿元），货币需求量为94亿元。51.【答案】C【解析】优先股是相对于普通股而言的，主要指在分配公司收益和剩余财产时优先于普通股。52.【答案】D 【解析】与银行、保险、证券一同构成现代金融业的四大支柱的是信托公司。53.【答案】A 【解析】贷款风险的分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。其中关注类贷款的核心定义为：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。54.【答案】B 【解析】担保类中间业务包括银行承兑汇票、备用信用证、各类银行保函等。55.【答案】B 【解析】商业银行从内部增加资本，必须以不影响股东利益和股票市场价格为前提。通过支付稳定的股息，以保持自身的信誉和股价的稳定，然后充分考虑机会成本，适度地以收益留成方式从内部增加资本。56.【答案】B 【解析】通货膨胀会侵害债权人的利益而使债务人受益。57.【答案】D 【解析】银行通过信用活动调剂社会资金余缺，成了整个社会的信用中介，银行信用是现代经济中最主要的信用形式之一。58.【答案】A 【解析】单位定期存款可以全部或部分提前支取，能提前支取的次数为1次。59.【答案】D 【解析】 该理论是罗伯特特里芬在1960年出版的黄金与美元危机一书中提出的。60.【答案】C 【解析】营业利润率是指银行利润总额与其同期营业收入的比率。二、多项选择题61.【答案】ACD【解析】同业拆借市场是指具有法人资格的金融机构或经过法人授权的金融分支机构之间进行的短期资金头寸调节、融通的市场。同业拆借市场的主要特征有： （1）同业性。参加同业拆借的成员，都是经营金融业务的银行和非银行金融机构。 （2）市场准入性。非金融机构和未经金融管理当局许可的金融机构不得进入该市场进行融资活动。（3）短期性。同业拆借市场属于短期金融市场，主要用于调剂资金的临时余缺。（4）大额交易。同业拆借适应金融机构间的需要，单笔交易一般数量很大。（5）不提交存款准备金。通过拆借市场借入的资金按规定可以免交存款准备金。62.【答案】ABCE 【解析】 特定凭证是银行为了业务经营与管理的需要，根据某项业务的特殊要求而设计和印制的不同格式的专用凭证。如结算业务凭证、进账单等，存款业务的存(取)款单、贷款借据等。63.【答案】BC 【解析】国际收支自动调节经历了三个阶段，分别是金本位制度调节阶段，固定汇率制度调节阶段和浮动汇率制度调节阶段。64.【答案】ABCD【解析】按照资本充足、内控严密、营运安全、服务效益良好、具有国际竞争能力方向与目标深化改革，我国四大国有商行已经完成股份制改造，成功上市，成为国有控股的大型商业银行。65.【答案】CE 【解析】浮动利率是在借贷期间可根据市场变化情况进行相应调整的利息率。调整期限和调整时间作为基础的利率选择，由借贷双方在借款时议定。实行浮动利率难以计算借款成本，但借贷双方承担的利率变化的风险小，一般适用于长期借贷，西方国家的中长期贷款多采用浮动利率。66.【答案】CDE 【解析】 衡量债券收益的指标主要有票面收益率、当期收益率和持有期收益率。67.【答案】ABCD 【解析】骆驼评级系统是美国三大联邦监管部门一美联储、美国货币监理署、联邦存款保险公司共同使用的一个标准评估体系，评级体系从资本状况、资产质量、管理水平、收益状况、流动性、对市场风险的敏感性六个方面评估银行的经营状况。68.【答案】ABCD 【解析】银行保函的特点有：（1）以促使申请人履行合同为目的。银行保函的目的是以银行信用作为担保，通过促使申请人履约而促成交易的实现，其侧重点在于担保而不在于付款，因而，保函只有在申请人违约或具备索偿条件的情况下才发生支付。（2）银行保函主要是独立性保函，是指保函根据基础合同开立后，不依附于基础合同而存在，它是具有独立法律效力的文件。（3）国际保函开立银行的责任是第一性的，合同的履行情况与保函的赔付没有直接的、必然的因果联系。69.【答案】ACDE【解析】 会计信息质量要求包括:可靠性、相关性、可理解性、可比性、实质重于形式、重要性、谨慎性和及时性。70.【答案】AD 【解析】 选项B、C、E属于系统性金融风险。71.【答案】ABD 【解析】货币市场的融资工具具有期限短、风险小和流动性强的特点。72.【答案】ABCD【解析】国际收支失衡的原因主要包括以下五个方面：临时性失衡、周期性失衡、结构性失衡、收入性失衡和货币性失衡。73.【答案】ACDE【解析】委托收款在同城、异地均可使用。74.【答案】 BCE 【解析】 信用货币是债务货币,信用货币具有强制性,信用货币具有管理货币性质。75.【答案】CD 【解析】对外贸易顺差和外资流入会导致国际收支顺差。76.【答案】ADE 【解析】直接投资是指一国的投资者采用各种形式对另一国、地区的工商企业进行投资以及将投资利润再投资，并且取得对该投资企业部分或全部管理控制权的投资方式。国际直接投资最显著的特点是投资不仅转移了资源，而且获取了控制权。扩大公司控制权是直接投资的根本目的。直接投资主要有三种形式：在国外创办新企业、收购并拥有国外企业的股权达到一定的比例和利润再投资。77.【答案】ABDE 【解析】中期借贷便利由中国人民银行于2014年9月创设，属于提供中期基础货币的货币政策工具，对象为符合宏观审慎管理要求的商业银行、政策性银行，采取质押方式发放，并需提供国债、央行票据、政策性金融债、高等级信用债等优质债券作为合格质押品。78.【答案】ABC 【解析】按照通货膨胀的程度，可将其分为一下几种类型：（1）爬行式通货膨胀，又叫温和式通货膨胀 ；（2）跑马式通