信用证风险简说.ppt

国际贸易黑洞国际贸易黑洞是对外贸易应收账款“坏账”中国也从1992年开始出现对外贸易“坏账”，截至2004年底，累计“坏账”达1000亿美元，年出口额为150亿美元，2004年中国出口额为5934亿美元，1000亿美元的“坏账”为去年中国出口额的220亿美元据说美国APEX公司一家拖欠了长虹4.7亿美元(约40亿元)。信用证结算的风险和风险防范1，根据信用证结算方式的风险种类(a)的真实性。1，UCP600根据第9条，通知银行通知信用证不构成回购或协商的承诺，除非在信用证上添加口头保证。但是，审计通报的信用证表面真实性要合理谨慎。实际业务中，本地通知行的直接或间接通知的L/C通常为实际通知。2、对伪信用证的预防措施。(1)外国客户或发行银行直接通知受益人的信用证的真实性值得怀疑。通常不符合接受。(2)通知行保证，(b)发行银行信用。信用证是一种银行信用，顾名思义，信用证结算也基于发行银行的信用，作为第一付款人的发行银行的信用受以下几个因素的影响。1、发行银行的总资产金额。可以参考伦敦每年出版的银行家年鉴，但不是绝对的安全。1995年2月17日，有232年历史的资深英国银行-巴林银行集团破坏金融期货，总资产超过94亿美元管理的资产达460亿美元。2、发行银行所在国家的政治、经济环境。3、不良的历史记录。可以咨询当地通知银行或相关外国分支机构。4、发行银行信用风险的防范措施(1)发行申请人对发行银行(2)信用证的进一步保证请求(3)要求前T/T，(3)信用证软条款所谓的“软条款”/“陷阱条款”“欺诈”，使欺诈发行人完全操作发行银行的主导权类型包括：1、可变易可撤销信用证条件，在不满足任何条件的情况下，使用条款随时单方面解除担保支付责任2、信用证开立后不生效，开证行必须另行通知或以修改函通知生效3、客户检验条件信用证规定申请人或其特定签字人必须检验并签署质量检验合格证，才能支付或生效。4、对银行的信用证支付、承兑行为提供了商品清算后付款、其他银行收货后付款等几个前提条件。5、装船名称、装船日期、卸货港等运输问题，以申请人修改后的通知为准。6，信用证前后条款相互矛盾，受益人无论如何不能一致。4、受票人姓名、运单路线、付款行名称地址不明等汇款方式不明确。(见日本)，Instructionstonegotingbank : thenegotiatingbankmustairmamelthedraftstothedraweebanktogetherwittheircertificatection(2)个体分析、测量和线；(3)无愧，追求真经。(4)抵抗诱惑，保持清醒。(。途中要停下来，没有运气。(4)文件质量1，有关使用银行信贷国际贸易结算的文件质量高，主要是指(1)按照信用证的指示严格执行该条款(2)“文件一致”和“一致”两种一致。另外，商业信用的“证词和合同协议”和“单一及商品遵守”2，以记录片信用协商文件时受益人不能违反的僵化的一般条件有以下几个方面。违反的话，文件质量出了问题，就不一致了。(1)发票日期。首先要区分证明书的到期日和实际到期日。实际到期日通常根据实际装货期(此后15天或21天)或信用证有效期来计算。(2)装船日期a，限期不能提前(当然，装船日期一般不能早于收货及承兑信用证日期)；b，指定的期限，否则不晚。(3)信用证有效期。特别是，双到期信用证的有效期实际上是最晚的到期日。4、超额短包装及增减卡金额。UCP600 30条第：(1)“约略”、“约略”、“约略”或类似词语用于信用证金额、商品数量和单价时，应解释为金额、数量或单价不超过10%的增减率。(2)信用证没有按包装单位数或货物本身数规定货物数量时，货物数量允许增加5%，除非总提取额超过信用证金额。5，分割/分割(1)除非信用证另有说明，否则请允许分割和/或部分装运。(2)运输单据的表面表明，每份运输单据使用相同的运输方式，通过相同的路线运输。如果各出货文件上显示的出货日期不同，与(或)出货港、管制对象、出货地点不同，如果出货文件上显示的目的地相同，则不视为部份出货。(三)邮政收据、邮政证明、邮寄收据、装运通知书或装船通知等货物，在信用证上指明的装运物上盖章、签名，或以其他方式确认，日期相同，不视为部分装运。(4)信用证规定在指定的其他期间内分批和(或)分批装运，其中一个期间未按信用证规定的期限分期和(或)装运，信用证对该期间及以后的各期间均视为无效。信用证另有规定的人除外。除非禁止通过6，转运，或转运信用证进行转运，否则，如果同一纸提单包括海运全部，银行将接受标记货物转运的提单(全部是转运提单)。即使信用证禁止转船，银行也确认相关货物已由集装箱、拖车和(或)子母舰运输，如果(1)指示将发生转船亏损，并且(2)承运人包括转船权保留条件，则7，其他方面的不一致点(略) 最近外国运输的关系(介绍“电批提单”的主要用途)(5)电提(6)表，第二，信用证结算工作的一般主要规定和技术“UCP600”于2007年7月1日生效，以前的版本一般被所有国家的银行接受、检验、修改信用证“UCP600”对信用证业务的各种规定反映了独立性、完整性、可靠性和操作性的统一性。运营方面的一般主要条款介绍如下：1、票据不得以申请人为支付人。2、银行审查时间为收到单据之日起5天(UCP500为7天)。3.协商银行在协商时必须支付汇票和/或单据付款，只审查单据，价格付款不构成议决。4、国内国有商业银行对谈判信用证、付款信用证及押运业务进行其他讨论时，5、修改信用证的情况下，受益人可以做出接受或不接受的通知，甚至可以保持沉默，根据修改书陈述，接受有效。如果没有修改书开除书，受益人必须持其他通知表示拒绝。6、运输单据的签字必须表明承运人(或复合承运人)或其代理人的身份，代理人在签字时必须标明代理人(承运人)的身份或姓名。7、信用证的禁止转船条款仅对从海上到香港的非集装箱方式的转船具有约束力。8、装运期以单据签发日期为准，如果单据上有装运日期、起飞日期、承运人承兑日期等说明，则以该日期为准。9、发票应由受益人开立。例如，如果信用证上没有指明必要的签名，发票可以不签字。10、信用证项目下的各项费用由指示方承担。即使信用证规定相应的费用由受益人或他人负担，指示方仍有支付的最终责任。因此，成本的最终承担者是发证申请人。11，对信用证的类型，如不可撤销，不可撤销；12、只有信用证上列有“TransferableLetterofCredit”一词，才被认为是可转让的。13、修理文件的灵