城市合作银行会计制度

城市合作银行会计系统-会计科目1.城市合作银行会计科目帐户代码帐户名主要次要次要次要资产类别101现金01库存现金02中期外币现金送货03库存外币103贵金属110存储中央银行准备金111中央银行特别存款保管112中央银行普通存款准备金113中央银行财政存款分割114银行间清算资金的保管115银行间普通资金保管116海外银行间资金保管120个分离121解散海外合伙人，予以释放123短期信用贷款01工业短期信贷02商业短期信用贷款03建设短期信贷04农业短期信贷05乡镇企业短期信用贷款06 3家投资企业短期信用贷款07私人企业和个人短期信贷08其他短期信用贷款124短期担保贷款01工业短期担保贷款02商业短期担保贷款03建设短期担保贷款04农业短期担保贷款05乡镇企业短期担保贷款06 3家投资企业短期担保贷款07私营企业和个人短期担保贷款08其他短期担保贷款125短期抵押贷款01工业短期抵押贷款02商业短期抵押贷款03建设短期抵押贷款04农业短期抵押贷款05乡镇企业短期抵押贷款06三投资企业短期抵押担保贷款07私营企业和个人短期抵押贷款08其他短期抵押担保贷款126中长期信用贷款01技术创新信用贷款02基本建设信贷03辛迪加信用贷款04其他中长期信用贷款127中长期保修贷款01技术创新担保贷款02基本建设保证贷款03辛迪加联合担保贷款04其他中长期保修贷款128中长期抵押贷款01技术革新抵押贷款02基本建设抵押贷款03辛迪加抵押贷款04其他中长期抵押担保贷款129折扣130拖欠贷款01逾期贷款02迟钝的贷款03呆帐贷款131贷款呆帐准备金132进出口护卫01出口车队02进口押运133应得的利息01贷款债券利息02其他应收款利息135预计评估成本139其他应收款01业务周转基金存放02保证金03其他应收款140证券回购合同贷款01国家债券回购合同贷款02中央银行债券回购合同贷款03其他证券回购合同贷款141短期债券投资01短期国债02短期金融债券03其他短期债券142长期债券投资01投资债券面值02投资债券溢价03投资债券折价04未付债券利息145其他投资146投资风险准备金151固定资产01营业用固定资产02非商业固定资产152累计折旧01营业用固定资产折旧02非商业固定资产折旧153固定资产清理154正在建设中的工程正在制作01营业用工程款02其他正在建设中的工程费161无形资产162递延资产163财产损失处理01预计将处理出纳延期付款02待定固定资产损失03其他损失保留190其他资产和负债类201需求存款01工业存款02商业存款03建筑企业存款04农业存款05城市集体企业存款06乡镇企业存款07三方企业存款08私营企业和个体户存款09其他企业存款10异地单位存款11单位其他存款205定期存款01普通定期存款02汇款通知03单位大的可转让定期存款单211需求储蓄存款01需求储蓄存款02两个储蓄存款03个人支票存款04其他需求储蓄存款215定期储蓄存款01储蓄存款全部存款02 0储蓄存款03存款储蓄存款04储蓄存款全部存款05大的可转让定期储蓄存款单06其他定期储蓄存款217信用卡存款信用卡存款01单位02个人信用卡存款221财政存款01财政需求存款02财政定期存款231向中央银行借钱232再折扣233战士234银行间清算存款235银行间普通存款236海外银行间存款241解散合伙人242海外合伙人243汇款和临时存款解决方案必须解除01汇款02临时存款发行244张汇票251毛利252期票255证券回购合同借入01国家债券回购合同借款02借入中央银行债券回购合同03其他证券回购合同借入258预计报告预算收入260利息支付01应付定期存款利息02定期储蓄存款利息03其他应计利息261资金清算债务01应收票据02打算转账262其他债务01、应付帐款02冻结存款03其他应付帐款263付款付款264福利设施经费265纳税266应付帐款01付款股息02其他应付帐款267费用存款272发行债券273债券折价发行274债券溢价发行275债券应计利息发行277待定财产过剩出纳机的长道02待定固定资产过剩03其他待定过剩280住宅周转率所有者权益301实收资本302资本披露01财产重估增值02资本溢价03接受捐赠04其他资本公开303剩余贡品01法定盈余公告02随机超额披露03公益金311今年的利润312利润分配01超额公共部分补充赤字02提取收入公开产品03利润对比04未分配的收益资产和负债公用类401代理证券01代理证券发行代理缴纳02证券03证券收购04证券代理销售05其他代理证券402外汇交易代理403其他机关工作406委托业务01委托存款委托02款407系统公司间往来01分时系统公司内02分支机构系统公司内408城市交换清算在411场外结算412异地汇款413非现场更换414汇款资金分配416内史420运营资金01转移自有驾驶资金02上位者分配驾驶资金425外汇交易01外币兑换02外汇套餐03结算汇款损益501利息收入01短期信用贷款利息收入02短期担保贷款利息收入03短期抵押贷款利息收入04中长期信用贷款利息收入05中长期贷款利息收入保障06中长期抵押贷款利息收入07折扣利息收入08利息收入护送09其他利息收入502金融机构利息收入01中央银行资金利息收入存档02银行间利息收入的存档和拆迁03系统内的利息收入04其他利息收入511手续费收入01结算手续费收入02委托和代理业务费用收入03证券交易手续费收入04其他费用收入512外汇业务收入01外币兑换收入02经营套房收入03外汇销售收入04其他外汇业务收入513其他营业收入01证券交易收入02其他营业收入514投资收益01国债利息收入02其他债券利息收入03其他投资收益515非营业收入01罚款收入02固定资产盈余和清算收入03出纳长收入04其他非营业收入521利息支出01需求存款利息费用02定期存款利息费用03需求储蓄存款利息费用04定期储蓄存款利息费用05其他利息费用522金融机构利息费用01银行间存款和拆迁利息费用02海外银行间的利息费用03系统内的利息费用04其他利息费用523债券发行利息费用531费用支出01储蓄代理手续费支出02结算手续费支出其他手续费支出532业务和管理费01事业宣传费02印刷费03业务招待费04电子设备运营费05纸币配送费06安全防卫费07保险费08邮资09诉讼