银行专业资格XX年公司信贷复习笔记客户信用评级

银行专业资格XX年公司信贷复习笔记客户信用评级 出guo银行专业资格考试栏目为大家“银行专业资格xx年公司信贷复习笔记：客户信用评级”，各位考生朋友们要有计划性的复习，把握好考试的重点，希望此文对大家有所帮助! 客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。 l评级因素 财务报表分析结果。 借款人的行业特征。 借款人财务信息的质量。 借款人资产的变现性。 借款人的管理水平。 借款人所在国家。 特殊事件 * 。 被评级交易的结构。 2.客户信用评级方法 (1)定性分析方法 定性分析方法主要指专家判断法。 目前所使用的定性分析方法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都基本相似，其中，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。5Cs系统指： 品德(Character)，是对借款人声誉的衡量。 资本(Capital)，是指借款人的财务杠杆状况及资本金情况。 还款能力(Capacity)。主要从两方面进行分析：一方面是借款人未来现金流量的变动趋势及波动性;另一方面是借款人的管理水平。 抵押(Collateral)。 经营环境(Condition)。主要包括商业周期所处阶段、借款人所在行业状况、利率水平等因素。 除5Cs系统外，使用较为广泛的专家系统还有针对企业信用分析的5Ps系统和针对商业银行等金融机构的骆驼(CAMEL)分析系统。 5Ps分析系统包括：个人因素(Personal Factor)、资金用途因素(PurposeFactor)、还款因素(PaymentFactor)、保障因素(ProtectionFactor)、企业前景因素(PerspectiveFactor)。 骆驼(CAMEL)分析系统包括：资本充足率(Capital Adequacy)、资产质量(AssetsQuality)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)和流动性(Liquidity)等因素。 (2)定量分析方法 较常见的定量分析方法主要包括各类违约概率模型分析法。违约概率模型分析法属于现代信用风险计量方法，其中具有代表性的模型有穆迪的RiskCalc和CreditMonitor、KPMG的风险中性定价模型和死亡概率模型。 1.信用评级操作程序 评级程序在不同商业银行间的做法大同小异。以某银行评级程序为例：银行初评部门在调查分析的基础上，进行客户信用等级初评，核定客户授信风险限额，并将完整的信用评级材料报送同级行风险管理部门审核。风险管理部门对客户信用评级材料进行审核，并将审核结果报送本级行主管风险管理的行领导。行领导对风险管理部门报送的客户信用评级材料进行签字认定后，由风险管理部门向业务部门反馈认定信息。 对于超过基层行认定权限的客户信用评级，该行完成上述规定程序，并由行领导签字后报送上级行风险管理部门。上级行风险管理部门对客户信用评级材料进行审核，并报送本行行领导认定。对于仍无认定权限的信用评级材料，应在行领导签字后继续上报。上级行风险管理部门对客户信用评级材料进行审核，并报送本行行领导认定。对于仍无认定权限的信用评级材料，应在行领导签字后继续上报。认定行对客户信用评级材料审核、认定后，向下级行反馈认定信息。 2.信用评级的调整 在客户信用等级有效期内，如发生下列情况之一，信用评级的初评、审核部门均有责任及时提示并按程序调整授信客户的信用等级。 客户主要评级指标明显恶化，将导致评级分数及信用评级结果降低; 客户主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊或违法经营案件; 客户出现重大经营困难或财务困难; 客户在与银