公民的储蓄第十三讲2020学年度高三政治第一轮复习教案 人教版

公民的储蓄第十三讲2020学年度高三政治第一轮复习教案 一、备考指导1高考考点（1）存款储蓄及其作用（2）债券与商业保险2学科内知识渗透（1）用建立社会保障制度的有关知识分析：商业保险的作用及与社会保险的关系。（2）用量变引起质变的道理分析：公民个人存款可以为国家积累资金，支援现代化建设。3命题趋势从高考涉及本讲知识的题型看，文综试卷中多以客观题形式出现，题目大多比较直观，能力要求不高；单科试卷则考点的考查率和复现率比较高，试题形式既有客观题也有主观题，能力要求也比较全面。本讲应着重掌握储蓄、债券、股票、保险各自的特点。此外，存款储蓄及其作用等知识点，高考也曾有所涉及，复习过程中也不能忽视。二、知识网络三考点全析（一）存款储蓄及其作用1、储蓄的含义储蓄有广义和狭义之分。广义的储蓄包括存款储蓄、购买债券、商业保险及手持现金等。狭义的储蓄即存款储蓄。我国公民的存款储蓄，是指公民个人将合法拥有的、暂时不用的货币存放银行或信用合作社等信用机构，当存款到期或客户随时兑付时，由信用机构保证支付利息和归还本金的一种信用行为。2、我国公民存款储蓄的种类：活期储蓄即活期存款，是一种最大限度地吸收社会闲散资金的有效形式。定期储蓄即定期存款，包括整存整取、零存整取、存本取息、整存零取等具体形式。它存期长，比较固定，积累性强，适合人民群众节余款和积少成多的大宗用款的存储需要。银行还办理保值储蓄业务，其目的是对储户3年以上的定期存款中因物价上涨而相应贬值的部分给予补偿，以吸收大量存款，支援国家建设。3、邮政部门开办邮政储蓄业务，既可为广大群众存、取款提供方便，又可以广泛地吸收社会闲散资金。4、农村信用合作社在吸收个人存款储蓄方面有着不可替代的重要作用。5、我国对公民存款储蓄的政策和原则我国对公民的存款储蓄采取鼓励和保护的政策，实行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。国家对公民储蓄的政策和原则之间的关系(1)国家对公民储蓄的政策和原则，目的都是为了鼓励公民储蓄，二者紧密联系、不可分割。(2)储蓄政策是制定和实行储蓄原则的依据，储蓄原则是储蓄政策的具体落实和体现。6、公民个人存款储蓄的重大作用公民的个人存款储蓄，作为一种投资行为，在国家的经济生活和人民生活中起着重大作用。第一，为国家积累资金，支援现代化建设。第二，调节市场货币流通。理解：流通中所需要的货币量取决于待售商品的数量、商品的价格水平、货币的流通速度三个因素。可用公式表示：流通中需要的货币量待售商品总量商品价格水平/货币的流通速度增加公民存款储蓄，减少流通中的货币量，从而有效地调节货币流通，稳定币值。特别是在生活资料供应比较紧张的情况下，可以有效地减少需求，推迟一部分购买力的实现，可以实现市场商品供应和商品购买力的平衡。另一方面，通过公民的存款储蓄，把存款转化为生产投资，又可以推动生产发展；为市场提供更多的消费品，从而增加回笼货币，保持货币的正常流通。第三，有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活方式。7、银行的作用与储蓄的作用的比较银行的作用和储蓄的作用是相得益彰的，二者有共同之处：A二者都可以为国家建设筹集资金。公民将现金存入银行，银行将分散的资金集中起来放贷出去，支援国家建设。B二者都可以调节市场货币流通。在市场上货币过多时，储蓄可以使国家回笼一部分货币，银行通过减少放贷或提高贷款利率也可以回笼货币，减少市场货币流通量。二者有不同之处：A，银行能为国家经济决策提供必要的依据，公民的存款储蓄不完全具有这个作用。B储蓄有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活方式，而银行在这方面的作用则不明显。(4)关于股票融资和信贷融资股票融资是企业的资本金，它反映的是财产所有权关系。信贷融资是企业的外部债务，体现的是债权债务关系。信贷融资是企业的债务，必须按期还本付息，构成企业财务负担。股票融资没有这个问题，购买股票不得退股。信贷融资是银行提供给企业的信用，没有参与企业经营管理的权利。股票的持有者（股东），可从参与企业的经营决策。作为信贷融资者（银行），它的收益是固定（或根据一定的标准浮动）的利息收人，企业不论经营好坏，都要支付利息。而股票通常是不固定的，它与企业经营好坏有密切联系。当企业破产清算时，银行给企业的贷款，不论有无担保，都是对企业的债权，可以在股东之前取得清偿权。8、走出认识误区1）认为“居民储蓄越多越好”。【简析】公民的个人存款储蓄，作为一种投资行为，在国家的经济生活和人民生活中起着重大作用，如为国家积累资金，调节货币流通，建立文明健康的生活方式等。但也不是储蓄越多越好。当出现经济增长过热、通货膨胀时，储蓄的增长会抑制通货膨胀、抑制经济的过快过热增长，此时储蓄的增多是件好事。当出现经济增长放慢，通货紧缩时，如果老百姓用于储蓄的钱多了，那么用于投资和消费的钱相应就会减少，不利于拉动经济的增长。在此情况下储蓄的增加过多就会制约经济的增长。储蓄增多既有好处，也有负面效应。在我国目前物价持续走低、市场有效需求不足的情况下，国家必须采取措施加以引导（如降息、开征利息税等），使居民分流一部分储蓄，增加消费，扩大个人投资，形成投资和消费对经济增长的双重拉动。2）认为“居民储蓄不受任何人、任何单位和组织机构的查询和扣划。这就是为储户保密的原则”。【简析】我国对居民储蓄采取鼓励和保护政策，实行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。“为储户保密”是指非依法定条件、程序，存款不受任何人、任何单位和组织机构的冻结和查询，也不得扣划。但如果人民法院和人民检察院因审理已立案的案件，需要查询当事人的储蓄存款的，必须向银行提出正式书面申请。如果要求停止支付或处理个人储蓄，必须向银行提出具有法律效力的证明文件，经县银行和县以上支行核准后才能办理。其他任何部门、任何个人无权向银行查询，无权要求停止支付或处理个人储蓄。所以不能笼统地说居民存款不受任何人、任何单位和组织机构的查询、扣划。【例题1】(2020春招文综卷)我国目前最大限度地吸收社会闲散资金的有效形式是A储蓄存款 B公司债券 C政府债券 D公司股票【评析】：本题主要考查考生对储蓄存款特点的记忆情况。作为投资方式，储蓄存款、债券和股票都有吸收社会闲散资金的作用，但是储蓄存款，尤其是活期储蓄是我国目前最大限度地吸收社会闲散资金的有效形式。A选项正确。【答案】：A【要练就练经典题】1.（06文综北京卷）近年来，汽车已成为为家庭消费的热点，完成2930题。29假如你家中有10万元钱，家里人正在商量到底是买车还是买股票，在下列哪种情况下，你会积极建议买车不是买股票A政府减收汽车养路费，股票发行企业效率趋于提高B政府增收汽车养路费，股票发行企业的股票下降C汽油价格下降，市场预期银行利率上升D汽油价格攀升，市场预期银行利率下降2.（06政治上海卷）6中国人民银行宣布自2020年4月28日起上调金融机构贷款利率。这表明A国家鼓励个人贷款购房 B央行适当紧缩货币供应C国家鼓励企业加大投资力度 D央行适当放松货币供应3.（2020年上海政治试卷第31题）31小叶工作一年结余了1万元，正在考虑用这笔钱进行投资。请你运用“选择投资对象”的知识，帮助小叶寻找两种不同类型的投资对象，并说明理由。（1）投资对象：理由：（2）投资对象：理由：（1）投资对象：股票、债券、储蓄等。（2）理由可从投资对象的安全性、赢利性和流动性等方面比较说明，并不要求考生对三方面作全面比较。4. (1998年全国第37题）37、国家大幅度下调银行存款利率，有利于搞活企业，但会影响居民储蓄存款的实际收益。答案：（1）贷款利率下调有利于降低企业生产经营成本，从而增强其活力。（3分）（2）存款利率下调并不一定使存款者的实际收益减少。当得率下调但利率水平仍高于同期物价涨幅时，存款者的实际收益仍然存在，甚至可能增加。（4分）（3）只有当物价涨幅等于或高于存款利率水平时，存款者的实际收益才不复存在。（3分）5.(1998年全国高考试题)某单位领导，月工资仅千元，但平时花费大手大脚，最近又花几十万元买豪华住宅等。该厂职工怀疑其有贪污行为，就到银行去查他的存款情况，银行拒绝了他们的要求。后来该厂职工联名向市检察院写了举报信，检察院立案侦察，到银行查出该领导有上百万存款。该领导最终交代了自己的贪污，受贿情况，并受到了法律的制裁。根据上述材料回答下列问题：(1)银行对该厂职工和检察院的要求为何持不同的态度？(2)该厂职工的做法是否正确，为什么？评析：本题考查学生的分析，综合，评价的能力。要运用的知识主要是国家对公民储蓄的政策和原则。学生还要认识到这些政策和原则的实施是有条件的，司法机关有权依法清查公民储蓄情况，这与为储户保密的原则是不矛盾的。答案要点（1）银行对该厂职工和检察院之所以持不同的态度是因为我国对公民储蓄实行鼓励和保护的政策，实行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。因此，银行对该厂职工要求清查他人的存款的要求予以拒绝，这是完全正确的。而检察院依法要求清查其存款时，银行同意，这是为了更好地打击犯罪活动。根据我国法律的规定，人民法院和人民检察院，因审理已立案的案件，需要查询当事人的储蓄存款时，是可以向银行提出书面申请的，而且司法机关查账时要保守秘密。银行这样做是正确。（2）对该厂职工的做法需要作一分为二的分析。首先，该厂职工出于一种责任心，对该厂领导的经济问题有权提出怀疑，并且积极追查，这一行为是正确的。其次，该厂职工到银行查他人的存款情况，这样做违反了我国对公民存款储蓄的政策和原则是不对的。再次，该厂职工向市检察院反映情况，由市检察院以司法机关的身份去查其存款，这是正确的。6.（1998年全国高考） 国家大幅度下调银行存贷利率，有利于搞活企业，但会影响居民储蓄存款的实际收益。评析：该题涉及物价上涨，银行利率等知识，难度大，综合性强。据统计，该题平均得分3.77分，难度0.38，区分度0.398。该题难就难在，从理论上说，经济常识课本中没有直接论及贷款利率的调整对企业和居民的影响，考生很难把二者联系起来；从实际生活来看，绝大多数考生缺乏相应的生活经验。因此，考生作答时感到无从下手。解答该题的关键在于按题目的意思理清思路，逐层进行判断分析。首先，辨析的问题是什么？根据试题可概括为：存贷款利率下调对企业和居民的影响。为什么会产生影响呢？因为利率是调节经济的有力杠杆。当经济过热时，提高存贷款利率，可吸收货币或资金向银行回笼，以利于政府对经济的宏观调控；当经济过冷时，可通过调低利率，刺激消费，激活市场，拉动经济增长。利率下调对企业和居民的影响是怎样的呢？首先，对企业而言，利率下调意味着减少了企业的利息负担，相应降低了企业的生产成本；同时企业可通过低息贷款，投入企业的生产经营活动中，有利于企业走出资金短缺的困境，有利于增强企业的活力。很显然，利率下调对企业有利。而它对居民储蓄存款所得的实际收益就要具体问题具体分析。几乎所有的考生都明白，在银行存入货币的多少同货币的实际购买力是有区别的；实际收益不等于货币本身，它与当时的物价水平有关系。分析到此，自然而然地把二者联系起来，当年利率下调，但利率水平仍高于同期物价涨幅时，存款者的实际收益仍然存在，甚至可能增加，当物价涨幅等于或高于存款利率水平时，存款者的实际收益受损，总之，存款利率的变化，不一定使存款的实际收益减少。（二）债券与商业保险1、债券（1）债券的含义债券是一种债务证书即筹资者给投资者的债务证据,承诺在一定时期支付约定利息并到期偿还本金（2）债券的特点：债券是一种债务，限期偿还。债券以定期收取利息为条件，其安全性比股票大。债券具有明确的付息期限，必须偿还本金。这些特点是债券与股票的不同之处。（3）债券和股票的异同图表描述：相同点：债券和股票都是有价证券，都是集资的手段，都是能获得一定收益的金融资产。不同点：首先，性质不同。股票是股东的入股凭证，是投入公司资金的所有权证书；债券是一种债务，限期偿还。其次，受益权不同。股票以取得股息和红利为补偿条件，经营状况好坏决定着股票的效益；债券以定期收取利息为条件，其安全性比股票大。第三，偿还方法不同。股票的持有者叫股东，股份公司不准股东从公司中退出股金，股东要退股，只能出卖股票，公司的股东可以变化，而资金额不会减少；债券具有明确的付息期限，必须偿还本金。（4）债券的种类根据发行者不同，可分为政府债券、金融债券和公司债券政府债券：也称政府公债，是由国家的各级政府为筹集资金所发行的多种债券。如国库券是由中央政府代表国库发行的债券，主要用来弥补国库暂时性资金短期不足，平衡财政收支。建设债券是为了经济建设事业筹集资金而发行的债券，一般期限较长。政府债券是国家筹措资金，促进社会主义现代化建设的重要工具之一，具有信用度高、代用率高、收益高和流通性强的特点。综合：用政府债券的有关知识分析财政收人、扩大内需等。金融债券：是由银行（主要是由商业银行）等金融机构发行的债券。其特点是安全系数较政府债券低，但比公司债券高；利率一般高于政府债券和银行存款；可以进入一定的市场流通转让，流通性较强。公司债券称“又企业债券”，是指公司为筹集资金而发行的债券。其特点是期限长，风险较高，收益率也较高。公司债券与公司股票的区别公司债券是指公司为筹集资金而发行的债券，是一种债务，限期偿还。公司股票是股东的人股凭证，是投人公司的资金所有权证书。公司债券以定期收取利息为条件，公司债券的风险较高，收益率也比较高。公司股票以取得股息和红利为补偿条件。公司债券到期之前，可以转让。公司股票不准退，只能出卖股票。（5）政府债券、金融债券、公司债券的相同点和不同点比 较政府债券金融债券公司债券发行主体国家金融机构公司(企业)不风险状况风险最小安全系数较政府债券低，但比公司债券高风险最大同点收益情况利率高于储蓄利率低于其他债券利率高于政府债券利率低于公司债券利率收益最高流通性能最强较强最低相同点1都是债权证书 2都是有价证券3都具有流通性 4都是公民投资的一种方式 5都是国家或企业集资的一种手段，有利于促进经济的发展2、商业保险(1)商业保险的含义：保险是分摊意外事故造成损失的一种财务安排。保险分为社会保险和商业保险两类。二者都是减少危险、防范后患、保障生活、安定社会的有效方法。但商业保险不同于社会保险。（2）商业保险与社会保险的异同描述相同点：它们都是一种投资行为；它们都是减少危险、防范后患、保障生活、安定社会的有效方法；它们都是保险中的一部分。不同点：性质不同。社会保险解决大多数社会成员最迫切的保险项目；商业保险建立在商业原则的基础上，是参与保险者个人意志的体现。付给标准不同。社会保险只保障其基本生活水平；商业保险保障项目广泛，给付标准较高。费用负担人不同。社会保险大多是个人、企业和政府共同负担或由政府承担；商业保险完全由个人负担。保险依据不同。社会保险由国家和有关部门统一规定；商业保险以被保险人的需要为依据。保障范围不同。社会保险保障社会成员最迫切的保险项目；商业保险保障项目广泛，保障范围大小与缴纳的保险费成正比。图表（3）购买商业保险的一般程序：投保人与保险公司遵循公平互利、协商一致、自愿订立的原则订立保险合同，首先由投保人提出保险要求，经保险公司同意承保，然后就合同的条款达成协议。保险公司应当及时向保险人签发保险单或其他保险凭证，并在保险单或者其他保险凭证中载明当事人双方约定的合同内容。保险合同成立后，投保人按照约定交付保险费；保险公司依照约定的时间开始承担保险责任。保险事故发生后，投保人依照保险合同请求保险公司赔偿或者给付保险金；保险公司依法对事故进行核定，并按照保险合同的约定履行赔偿或者给付保险金。(4)商业保险的分类、职能和主要业务：商业保险一般可分为财产保险和人身保险两大类。财产保险包括企业财产、货物运输、运输工具以及个人财产等项保险业务，并办理国际财产保险。人身保险以人的寿命和身体为保险对象。(5)商业保险的作用：商业保险把分散的社会资金集中起来，用以补偿自然灾害或意外李故造成损失的一项措施，商业保险作为一种针对风险本身的投资方式，为企业生产的发展和人民生活的稳定提供了主要保障。(6)商业保险与储蓄相比：相同点是：它们都是一种投资行为：都是由公民个人意愿决定的。其合法权益都受到法律保护；对国家和个人都有重要作用。不同点是：前者把分散的资金集中起来，用以补偿自然灾害或意外事故造成的损失，后者把闲散资金集中起来支援国家建设；前者中的投保人在遇到自然灾害或意外事故时可以得到补偿，储蓄在支取时，可按规定得到利息；前者要到保险公司办理，后者要到银行、信用社、储蓄所、邮局办理。（7）储蓄、债券、股票、保险的比较【例题2】（06文综四川卷）目前购买股票和债券已成为我国居民经济生活中的普遍现象。回答2426题。25 某人还从银行购买了20000元的政府债券，与股票相比A从性质上看，它是所有权证书B从风险上看，它的安全性更小C从偿还上看，它可以还本付息D从发行上看，它的主体是银行【评析】本题考查股票与债券的区别。解答本题的关键是正确认识政府债券与股票的特点。政府债券与股票相比，从性质上看，它们都是所有权证书，而非仅指政府债券；从风险上看，政府债券的安全性更大；从发行上看，政府债券的主体是政府，所以、三项皆不合题意，舍去，只有项当选。【答案】【要练就练经典题】1.（06政治江苏卷）22下列关于商业保险的认识，不正确的是A商业保险一般可分为财产保险和人身保险两大类B商业保险是用以补偿自然灾害或意外事故造成损失的一项措施C商业保险是参与保险者个人及单位意志的体现D商业保险是一种针对风险本身的投资方式2.（2020年文综全国卷，甘肃、四川、云南、陕西、重庆各省考卷第26题）货币是我们在日常生活中最常见的物品之一，它在经济生活中扮演着重要角色。回答26“五一”黄金周，小张出游时购买了20元旅游保险。对小张而言，这种购买保险的行为属于A存款储蓄行为 B投资行为 C交换行为 D生产行为3.（2020年江苏政治试卷第23题）23 根据发行主体不同，我国债券可分为 政府债券 金融债券 建设债券 公司债券A B C D 4.（2020年两广卷）11.“不要把所有的鸡蛋都放在同一个篮子里”的投资理念，针对的是股票、债券等投资方式的流动性 收益性 风险性 稳定性A. B. C. D.5.（2020年广东23题）资本市场的发展是我国市场经济出展的重要标志之一。我国企业在资本市场上通过发行股票和债券融资，为居民提供了新的投资工具和手段。股票与企业债券的本质区别之一是A、风险程度的差异 B、收益权的差异C、期限长短的差异 D、收益水平的差异6.（2020年上海、16）.根据中国人民银行上海分行的调查，目前购买国债已经成为居民家庭持有金融资产的首选。下列关于国债的叙述正确的是（ D ）A.国债利息收入属于劳动所得B.国债可以提前支取C.国债可以无限制发行D.国债是一种最安全的债券7.（2000年天津第23题）23某股份公司向社会发行股票和债券，股票和债券的主要区别表现在 （B ）A股票是有价证券，债券仅是一种债务凭证B购买者与公司的实际经济关系不同C股票可以买卖，债券只能到期还本付息D股票收益总是大于债券收益8. (2002年广东、广西，39)请结合以下材料回答问题：材料一：我国东部某城市20世纪90年代以来人均国民收入增长的总体情况：人均年收入(万元)材料二：该城市居民收入的结构变化情况： 1991年1999年材料三：我国股票、国债市场近年来的规模增长情况：1993年以来股票市值占当年GDP的比重年份1993199419951996199719981999市值总价10.207.985.9414.523.4424.462